Финансовая система государства: её структура, функции и современные проблемы

В целях повышения  прозрачности деятельности банковской системы разработан и предложен  банкам на подписание Меморандум о  сотрудничестве и взаимодействии по вопросам повышения прозрачности деятельности банка, который предусматривает  раскрытие банками информации о реальных собственниках банка, о перечне контролируемых банком организаций, об аффилированных лицах банка и совершаемых с ними сделках, о стратегии развития бизнеса банка на ближайшие пять лет. 

Меморандум направлен  Агентством на рассмотрение 17 банкам второго уровня. По состоянию на 1 июля 2006 года Меморандум подписан с 16 банками второго уровня. Это способствует увеличению уровня прозрачности и публичности структуры собственников банков второго уровня и является важным аспектом в повышении уровня стабильности финансового сектора. 

В целях содействия созданию сильной финансовой инфраструктуры и увеличению доверия к национальной финансовой системе разработана  и утверждена Агентством в конце 2004 года Схема оперативных действий при нарастании системных рисков на финансовом рынке. 

Таблица 6 – Сведения об обращениях в АФН РК№ п/п Наименование финансовой организации Количество обращений Удельный вес в соответствующем секторе финансового рынка, %

Банковская деятельность  

1 АО «Валют-Транзит Банк» 12 30,77

      АО  «Альянс Банк» 7 17,95

2 АО «Народный банк Казахстана» 7 17,95

3 АО «Казкоммерцбанк» 2 7,70

4 Другие 8 20,51

      ИТОГО: 39 50,65

Небанковская  деятельность  

Итого: 0 0,0

Страховая деятельность  

1 Другие 8 100

      ИТОГО: 8 10,39

Рынок ценных бумаг  

      В том числе по вопросам:  

1 нарушения прав акционеров АО «АИМ» 1 25

2 АО «АТФБанк» 1 25

3 Невыплата дивидендов АО ТНК «КазХром» 1 25

4 Нарушение прав эмитентов ценных бумаг АО «Регистр – Центр» 1 25

      ИТОГО: 4 5,19

Накопительная пенсионная система  

1 АО «НПФ «НефтеГаз-Дем» 15 57,69

2 АО «ОНПФ им. Д.А. Кунаева» 4 15,39

3 АО «Валют-Транзит Полис» 2 7,69

4 Другие 5 19,23

      ИТОГО: 26 33,77

      Итого 77 100

Источник –  ПРЕСС – РЕЛИЗ о состоянии  финансового рынка и финансовых организаций на 1 февраля 2008 года 
 

С учетом стандартов Европейского союза и дальнейшего внедрения международных стандартов надзора Базельского комитета по банковскому надзору, Международной ассоциации органов страхового надзора, Международной организации комиссий по ценным бумагам приняты нормативные правовые акты, в т.ч. в части пруденциального регулирования деятельности финансовых организаций, системы управления рисками в данных организациях, консолидированного надзора. 

В целях приближения  регулирования банковского сектора  Казахстана к международным стандартам, проведена работа по осуществлению перехода банковской системы Казахстана на новое соглашение адекватности капитала Базельского комитета по Банковскому надзору «Международная конвергенция расчета капитала и стандартов капитала» (International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards) (Базель II). 

В январе 2008 года в Агентство поступило 77 обращений  физических и юридических лиц, а  также других государственных органов. Из общего числа поступивших обращений 50,65% писем затрагивали вопросы деятельности банков второго уровня, 5,19% – по деятельности субъектов рынка ценных бумаг, 10,39% писем – по вопросам деятельности страховых организаций, 33,77% – относительно деятельности накопительных пенсионных фондов. 

В таблице 6 приведены сведения об обращениях в разрезе банков второго уровня, страховых организаций, накопительных пенсионных фондов и организаций, осуществляющих деятельность на рынке ценных бумаг, и их удельном весе в общем объеме обращений. Также в январе 2008 г. завершена работа по рассмотрению 76-ти ранее поступивших обращений. 

Повышение уровня защиты интересов вкладчиков стало  возможным благодаря более эффективному функционированию системы гарантирования депозитов в банках второго уровня. В этих целях 7 июля 2006 года принят Закон Республики Казахстан «Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан», который определяет безусловные гарантии по возврату депозитов физическим лицам, являющимся вкладчиками принудительно ликвидируемого банка. Увеличен минимальный размер гарантийного возмещения в соответствие с рекомендациями Международного Валютного Фонда (МВФ). 

В настоящее  время участниками системы коллективного  гарантирования (страхования) вкладов  физических лиц Республики Казахстан являются 33 банка второго уровня, повысилось доверие населения банковскому сектору, способствовавшее увеличению депозитной базы банков: с начала 2004 года объем вкладов физических лиц в банках увеличился на 73,8% и на 1 января 2006 года составил 596,8 млрд. тенге. На данном этапе система защиты вкладов отвечает почти всем основным международным стандартам страхования депозитов, в частности рекомендованных МВФ и Форумом финансовой стабильности. 

В области развития страхового рынка страны, введен ряд обязательных видов страхования, созданы фонд гарантирования страховых выплат, государственная аннуитетная компания, государственная корпорация по страхованию экспортно-импортных кредитов, расширена возможность иностранного присутствия на отечественном страховом рынке. В итоге, на 1 января 2006 года на финансовом рынке республики действует 37 страховых (перестраховочных) организаций, 12 страховых брокеров и 30 актуариев. 

Финансовый сектор Казахстана формируется и функционирует  под воздействием факторов, имеющих системный характер. Совокупное влияние различных факторов создает среду, в которой нарабатывается и закрепляется практика деятельности институтов финансового сектора, а значит, определяет вектор и степень влияния финансового сектора на реальный сектор экономики и его конкурентоспособность. 

В этой связи, приоритетом  государственной политики должно стать  совершенствование системообразующих  факторов, оказывающих долгосрочное влияние на формирование практики деятельности финансовых институтов: 

-качество государственного регулирования; 

-качество корпоративного  законодательства; 

-наличие достоверной  и качественной информации (в  том числе финансовой отчетности) как финансовых организаций, так  и предприятий реального сектора,  ценные бумаги, которых находятся в обращении на рынках ценных бумаг, а также свободный доступ к ней; 

-уровень развития  инфраструктуры финансового сектора  степень доверия и осведомленности 

-населения об  услугах финансового сектора; 

-подготовка  профессиональных кадров для  финансового рынка; 

-совершенствование  бухгалтерского учета и налогообложения  участников финансового рынка  и финансовых инструментов. 

Осуществление государственных регулирующих и  надзорных функций за финансовым сектором закреплено за следующими государственными органами: Правительством, Агентством, Национальным Банком Республики Казахстан и Агентством по регулированию деятельности регионального финансового центра города Алматы в рамках законодательно закрепленных за ними функций и полномочий. 

Работа данных государственных органов будет осуществляться по следующим основным направлениям: 

-институциональное  укрепление Агентства, направленное  на повышение профессионализма  сотрудников и создания возможностей  для повышения качества мониторинга  институтов финансового сектора; 

-дальнейшее  внедрение современных систем  управления рисками финансовых  организаций; 

-совершенствование  системы пруденциального регулирования  финансовых организаций и надзора,  путем внедрения методов надзора  на основе оценки рисков (risk based supervision); 

-анализ возможных  регулятивных рисков и снижение  их влияния на финансовую систему; 

-совершенствование  консолидированного надзора; 

-формирование  условий для проведения финансовыми  организациями самостоятельной  и независимой внешней оценки  внутренних систем управления рисками; 

-обеспечение  защиты прав акционеров и инвесторов; 

-дальнейшее  совершенствование системы ведения  бухгалтерского учета и составления  финансовой отчетности согласно  Международным стандартам финансовой  отчетности (МСФО) в финансовых организациях и внедрение МСФО в организациях реального сектора; 

-повышение эффективности  управления внешним заимствованием  банковского сектора страны; 

-взаимодействие  с международными организациями  и уполномоченными органами других  государств. 

Совершенствование операций и инструментов денежно-кредитного регулирования. 

На ближайшие  три года Национальный Банк ставит перед собой задачу поддержания  низкого уровня инфляции. Такая постановка задачи обуславливает: 

-необходимость  дальнейшего совершенствования методов денежно-кредитного регулирования и анализа финансового сектора; 

-продолжение  подготовки к переходу Национальным  Банком к режиму денежно-кредитной  политики, основанному на принципах  инфляционного таргетирования; 

-повышение регулирующей  роли ставок по операциям Национального Банка; 

-тесную координацию  с Правительством по вопросам  поддержания стабильности цен. 

Обеспечение стабильности цен, являясь основой финансовой устойчивости, будет содействовать  экономическому развитию страны, повышению ее конкурентоспособности, тем самым, подготавливая почву для вступления страны в ВТО. 

В свою очередь, углубление анализа финансового  сектора, необходимость получения  более адекватной картины финансовой деятельности в стране требуют расширения институционального охвата денежно-кредитной статистики. В этой связи проводится работа по охвату счетов других (небанковских) финансовых организаций для составления более полного обзора финансового сектора. 

Совершенствование политики Национального Банка должно быть обеспечено качественными и количественными оценками изменений экономической конъюнктуры, а также повышением качества экономического анализа и краткосрочного прогнозирования основных тенденций, как на макроэкономическом уровне, так и на уровне регионов и отдельных отраслей. Для этого Национальным Банком проводится мониторинг предприятий реального сектора, который по мере необходимости будет совершенствоваться. 

Основной проблемой  при решении данной задачи на текущем  этапе является большая избыточная ликвидность банковской системы. В условиях избыточной ликвидности трудно влиять на рыночные процентные ставки. Кроме того, сама избыточная ликвидность способствует поддержанию инфляционного давления. Ситуация усугубляется недостаточностью портфеля ценных бумаг Национального Банка, ограничивающей полномасштабное использование операций открытого рынка для регулирования банковской ликвидности. Рост влияния процентных ставок Национального Банка может произойти при отсутствии или низком уровне избыточной ликвидности. 

Для достижения поставленной цели Национальный Банк будет осуществлять следующие меры: 

1. Совершенствование  методов денежно-кредитного регулирования: 

-принятие дальнейших  мер по сокращению избыточной  ликвидности на финансовом рынке  путем совершенствования инструментов денежно-кредитной политики;