Активные операции банка (на примере АО "Цесна банк")

         Инвестиции  в  краткосрочные  ценные  бумаги  правительства  обычно приносят  меньший  доход,  но  являются  высоколиквидным  видом  активов   с практически нулевым риском непогашения  и  незначительным  риском  изменения рыночной ставки.     

          Долгосрочные ценные бумаги обычно  приносят  более  высокий доход  в  течение  длительного   времени,  поэтому  их  часто   держат  до  или практически  до истечения срока. Коммерческие  банки охотно вкладывают  деньги  в ценные бумаг муниципалитетов.  Поскольку уплачиваемый  по  ним   процент,  не облагается федеральным  налогом в США.

С целью обеспечения ликвидности  банки помещают сравнительно  небольшие  суммы и в другие ценные бумаги.

          1.3   Зарубежный       опыт       проведения      активных      операций   

коммерческими банками 

 

 

Термин «коммерческий  банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки  обслуживали в основном торговлю. Клиентами банков были торговцы. Постепенно, с развитием промышленного производства  возникли операции по кредитованию производственного  цикла.

В странах, имеющих развитую кредитную систему, особенностью современной  банковской деятельности является выполнение множества банковских операций с  широкой клиентурой. Например, крупнейшие коммерческие банки (клиринговые банки) Великобритании используют  в своей  деятельности около 100 различных видов  операций по обслуживанию клиентов, коммерческие банки США - свыше 150 видов операций, банки Японии - около 300 видов.

США в настоящее время  в США насчитывается более 15000 коммерческих банков, наиболее распространены из них - бес филиальные банки, т.е. банки  без отделений (филиалов). Поэтому  США является страной с самым  большим количеством коммерческих банков. Например, в Канаде все банковские услуги предоставляют не более  20 банков, имеющих широкую сеть филиалов.

Коммерческие банки - это  универсальные учреждения, проводящие операции в различных сферах рынка  ссудного капитала. На долю коммерческих банков в США приходится около 35 процентов общей суммы активов  всех финансовых учреждений страны. Крупные  банки предоставляют полный комплекс финансового обслуживания, включая  кредиты, прием депозитов, расчеты  и т.д., причем все операции сопровождаются высоким уровнем обслуживания. Коммерческие банки выполняют роль основного, базового звена кредитной системы  США. 

         Ссуды под закладную.   В   США  более  80 процентов   новых  домов покупается в  кредит. Средний срок таких кредитов - 27 лет,  ссуда  покрывает в   среднем  3/4  цены  дома  (а   остальную  четверть  покупатель  оплачивает наличными в виде  первоначального взноса в момент  покупки).       

         Особенности кредитных операций  в различных странах. В практике  западных банков  проводится  разграничение  между  деловыми (коммерческими)  ссудами  и   персональными   кредитами.   Этим   категориям соответствуют  различные  виды  кредитных   соглашений,  определяющих  условия  предоставления займа, его погашения  и  т.д.  Здесь  мы  рассмотрим  наиболее распространенные   методы   банковского   кредитования   деловых   фирм и индивидуальных  клиентов в ряде стран Запада.

США. Кредиты коммерческим предприятиям можно разделить на две группы:

- ссуды для финансирования  оборотного капитала;

- ссуды для финансирования  основного капитала.

         Большое распространение в США  получил потребительский кредит.     

         Известны две основные формы:

- ссуды с погашением  в рассрочку;

- возобновляемые ссуды  (банковские кредитные карточки, овердрафт).

Великобритания.  В  отличие  от  США   английские   банки   используют

овердрафт,  как  основную  форму  краткосрочного  кредитования  коммерческих предприятий. Овердрафт  неразрывно  связан  с  текущим  счетом:  при  наличии соответствующего соглашения банк разрешает владельцу  счета  выписывать  чеки на  суммы,   превышающие   кредитовый   остаток   на   счете,   в   пределах установленного лимита.

Типичная черта овердрафта - его кратковременный и преходящий характер. Он  позволяет   клиенту   решать   проблему   финансирования   краткосрочной задолженности в  периоды, когда расходы временно превышают поступление  денег  на счет. Для предприятий - это метод  кредитования оборотного капитала. [11,с.66]

         ФРГ ведущее положение в этой  стране занимает группа коммерческих  банков, которую возглавляет «большая  тройка» банков: Дойчебанк, Дрезднербанк  и Коммерцбанк, которые сосредоточили  у себя более 50 процентов вкладов  и 40 процентов предоставляемых  кредитов.

Коммерческие банки в  ФРГ выполняют также функции  инвестиционных банков, занимаясь размещением  ценных бумаг и долгосрочным кредитованием.

Формирование ресурсов в банках США подразделяется на национальные и штатные. Первые функционируют согласно федеральным законам и в обязательном порядке входят в Федеральную резервную систему в качестве банков-членов; последние функционируют в соответствии с законами отдельных штатов и по желанию входят либо не входят в ФРС. Из всех коммерческих банков выделилось несколько крупнейших банков, чьи ресурсы возрастают быстрее, чем сумма ресурсов прочих банков.

В свою очередь из крупнейших коммерческих банков выделилась горстка  банков-гигантов - «Бэнк оф Америка», «Ферст нейшнл сити бэнк оф Нью-Йорк», «Чейз Манхэттен банк», «Менюфекчурерс Гановер траст», «Морган Гаранта  траст KV». Эти банки либо возглавляют  мощные финансово-промышленные группы, либо играют в них крупную роль. Они представляют собой, по существу, банковские холдинги, образовавшиеся путем слияния крупных банков.

В ресурсах коммерческих банков США собственные капиталы занимают небольшую часть - до 7,4 процента; львиная  доля приходится на депозиты, среди  которых 44 процента - это депозиты до востребования и 56 процентов - срочные  депозиты. За счет привлеченных и заемных средств банков формируется около 9 процента общей суммы их активов.

Главным источником привлеченных средств являются депозиты, составляющие порядка 85 процентов всех пассивов коммерческих банков. К собственным средствам банков США относятся: оплаченный акционерный капитал; сформированные из прибыли фонды; субординированный долг.         Привлеченные  средства    являются     основой     деятельности   всех финансовых институтов, и они жестко конкурируют между собой на рынках денег и капитала. Дерегулирование, происходящее в финансовом секторе США, обеспечило всем финансовым институтам тактически равные конкурентные условия. [12,с.30]

В соответствии с законодательством  США депозитами называются:

- невыплаченный остаток денег, находящийся в депозитном учреждении в процессе нормального делового оборота;

- деньги, полученные или  находящиеся в депозитном учреждении, ли выданный в форме денег  кредит, находящийся в депозитном  учреждении в процессе нормального  делового оборота; залог в форме  ценных бумаг под выданный  кредит, депонированные в качестве  аванса средства на покупку  государственных бумаг правительства  США;

- непогашенный вексель,  неоплаченный чек или платежное  поручение, подписанные служащим  банка;

- любой вексель или иное обязательство с наступившим сроком погашения либо обязательство депозитного учреждения продать или поставить ценные бумаги любому клиенту, либо приобрести ценные маги за счет любого клиента независимо от использования денег или дебетования счета клиента до поставки ему ценных бумаг;

- любое обязательство филиала депозитного учреждения, не являющегося депозитным учреждением, по любому простому векселю, признанию авансового платежа, векселю с наступившим сроком погашения или аналогичному обязательству со сроком погашения до полутора лет, если выручка используется для обеспечения средств депозитного учреждения за исключением какого-либо обязательства;

- кредитовое сальдо;

- любое  обязательство   депозитного  учреждения по  обычному векселю,

авансовому платежу или  аналогичному обязательству (включая  облигации, обеспеченные закладными под  недвижимость, выданные депозитным учреждением в целях привлечения средств с учетом различных исключений).

 Возникновение Российского  банковского дела отмечено на  рубеже ХVIII и XIX вв. появлением  казенных банков, главной задачей  которых было направление денежных  накоплений на поддержание класса  российских помещиков. По мере  развития экономики изменялась  и активизировалась роль акционерных  и коммерческих банков России.

 Банковская система  была неэффективной, ее воздействие  на производство было крайне  недостаточным.

 Несмотря на определенные  недостатки и проблемы, выявленные  в ходе проведения банковской  реформы в России, достигнута  главная цель: клиент имеет возможность  сам выбирать себе финансового  посредника, который стремиться  выполнить для клиента широкий  круг операций, чтобы повысить  рентабельность, расширить доходную  базу, и все это происходит  в условиях конкуренции.

В целом можно сказать, что российские коммерческие банки  не достигли еще уровня проведения активных операций зарубежными банками, но чтобы повысить уровень использования  активных операций коммерческих банков России можно использовать опыт зарубежных стран, но при этом извлекать из него только самое позитивное, то, что  применимо к нашим условиям.

Так на примере залогового кредитования рассмотрим зарубежный опыт коммерческих банков  и перспективы  использования его в России.

Как свидетельствует мировой  опыт, залог является одним из наиболее надежных способов обеспечения кредитных  обязательств. Предметом залога может  быть любое имущество, принадлежащее  залогодержателю на праве собственности: дома, строения, земельные участки, автотранспортные средства, а также  ценные бумаги, депозиты в банке  и т.д. Особый его вид - залог товаров  в обороте и переработке. Возможен и залог имущественных прав.

В банковской практике ведущих  западноевропейских стран и США  на протяжении последующих двух десятилетий  особенно быстрыми темпами увеличивались  объемы операции со ссудами под залог  физическим лицам и промышленным и торговым фирмам, и ипотечными, потребительскими  и другими видами кредитов. Причем на ипотечные и  потребительские кредиты во второй половине 80-х годов  приходилось  свыше половины всей суммы задолженности  коммерческим банкам.

Статистические данные показывают: 80-90г.г. ссуды под залог населению  относились к числу наиболее рентабельных операций крупнейших банков. Неуклонно  расширялся и спектр кредитных услуг - особой популярностью пользовались ссуды для оплаты обучения, покупки  в рассрочку компьютерных систем , жилья и т.д. [13,с.56]

 К     залоговому     кредитованию     стали    активно     прибегать     и

инвестиционные банки. Так, за последние 10-15 лет в США получило распространение  кредитование инвестиций  под залог фондовых ценностей 

При возникновении угрозы не возврата кредита банк приостанавливает его использование, а затем нотариально  оформляет право кредитора списывать  деньги со счетов заемщика.

По мнению специалистов  Внешторгбанка, арбитраж вряд ли может  помочь банку в случае не возврата кредитов, т.к. даже процедура пред арбитражного урегулирования дает заемщику 30 дней, чтобы спрятать деньги. Характерно, что в западных странах  счет заемщика блокируется до вынесения решения  суда.

Кроме того, нередко арбитры, не имея соответствующей подготовке, плохо ориентируются в вопросах внутренних и тем более международных  расчетов. Уповать на поддержку страховых  компаний  также  не приходится, поскольку их активы недостаточны, что приводит к затяжке выполнения ими  своих  обязательств.

Широко применяется ломбардный кредит под залог ценных бумаг. Необходимость  в нем возникает вследствие потребности  в кредитных ресурсах и нежелания  заемщиком продавать находящиеся  у них ценные бумаги. [14,с.72]

Теперь, что касается ипотечной  системы за рубежом, то одно из главных  ее преимуществ заключается в  том, что она гарантирует несомненность  юридически значимых действий в отношении  недвижимости. Ценность последней как  объекта залога объясняется ее высокой  и обычно стабильной ценой с тенденцией к повышению.  

Физические характеристики недвижимости позволяют оставлять  заложенный объект во владении и пользовании  залогодателя. В Западной Европе и  США давно сформировалась  развитая и законодательно отрегулированная система ипотеки, в основу которой  положены четкие методы регистрации  недвижимости, а также строгое  юридическое оформление возникновения  и прекращения залогового права  на недвижимое имущество.

Основу регистрационной  системы в Германии, например, составляет земельная книга, роль и порядок  ведения которой регулируются германским гражданским уложением и специальным  актом «правила ведения земельной  книги».