Моделювання финансовой стийкости пидприэмства

Пасив

Код рядка

На  початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

I. Власний  капітал

Статутний капітал

300

159

159

Пайовий капітал

310

0

0

Додатковий  вкладений капітал

320

0

0

Інший додатковий капітал

330

598

598

Резервний капітал

340

35

35

Нерозподілений  прибуток (непокритий збиток)

350

2096

2064

Неоплачений капітал

360

( 0 )

( 0 )

Вилучений капітал

370

( 0 )

( 0 )

Накопичена  курсова різниця

375

0

0

Усього  за розділом I

380

2888

2856

Частка  меншості

385

0

0

II. Забезпечення  наступних виплат та платежів

Забезпечення  виплат персоналу

400

0

0

Інші забезпечення

410

0

0

Сума страхових  резервів

415

0

0

Сума часток перестраховиків у страхових  резервах

416

0

0

Цільове фінансування

420

0

0

Усього  за розділом II

430

0

0

ІІІ. Довгострокові зобов’язання

Довгострокові кредити банків

440

445

0

Інші довгострокові  фінансові зобов’язання

450

0

0

Відстрочені податкові  зобов’язання

460

0

0

Інші довгострокові  зобов’язання

470

0

0

Усього  за розділом III

480

445

0

ІV. Поточні  зобов’язання

Короткострокові кредити банків

500

0

0

Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями

510

0

0

Векселі видані

520

0

0

Кредиторська  заборгованість за товари, роботи, послуги

530

405

287

Поточні зобов’язання за розрахунками:

- з одержаних  авансів

540

0

0

- з бюджетом

550

131

91

- з позабюджетних платежів

560

0

0

- зі страхування

570

63

66

- з оплати  праці

580

129

105

- з учасниками

590

0

0

- із внутрішніх  розрахунків

600

0

0

Зобов'язання, пов'язані  з необоротними активами та групами  вибуття, утримуваними для продажу

605

0

0

Інші поточні зобов'язання

610

7

15

Усього  за розділом IV

620

735

564

V. Доходи  майбутніх періодів

630

0

0

Баланс

640

Примітки

Керівник

Полiщук Наталiя Iванiвна

Головний  бухгалтер

Герез Любов Iванiвна

Показники, тис. грн

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

Абсолютний приріст, тис. грн.

2003-2002

2004-2003

2005-2004

2006-2005

2007-2006

2008-2007

2009-2008

Власний капітал

1694,6

1665,6

2215,7

2496,5

2737,1

2745,9

2888

2856

-29

550,1

280,8

240,6

8,8

142,1

-32

Необоротні активи

1095,4

1240,6

1420,8

1687,1

2136,5

2974,6

2737

2515

145,2

180,2

266,3

449,4

838,1

-237,6

-222

Довгострокові зобов'язання

0

0

0

0

132,5

457,9

445

0

0

0

0

132,5

325,4

-12,9

-445

Короткострокові кредити банків і  позики

0

0

50

0

0

0

0

0

0

50

-50

0

0

0

0

Запаси

270,4

397,1

751,7

569,1

521,7

367,9

718

272

126,7

354,6

-182,6

-47,4

-153,8

350,1

-446

Наявність власних оборотних коштів (НВОК)

599,2

425

794,9

809,4

600,6

-228,7

151

341

-174,2

369,9

14,5

-208,8

-829,3

379,7

190

Власні та довгострокові позичкові  джерела формування запасів (ВДПД)

599,2

425

794,9

809,4

733,1

229,2

596

341

-174,2

369,9

14,5

-76,3

-503,9

366,8

-255

Загальна величина основних джерел формування запасів (ЗВОД)

599,2

425

844,9

809,4

733,1

229,2

596

341

-174,2

419,9

-35,5

-76,3

-503,9

366,8

-255

Надлишок/нестача НВОК, ∆НВОК

328,8

27,9

43,2

240,3

78,9

-596,6

-567

69

-300,9

15,3

197,1

-161,4

-675,5

29,6

636

Надлишок/нестача ВДПД, ∆ВДПД

328,8

27,9

43,2

240,3

211,4

-138,7

-122

69

-300,9

15,3

197,1

-28,9

-350,1

16,7

191

Надлишок/нестача ЗВОД, ∆ЗВОД

328,8

27,9

93,2

240,3

211,4

-138,7

-122

69

-300,9

65,3

147,1

-28,9

-350,1

16,7

191

Показники, тис. грн

Темп приросту, %

2003-2002

2004-2003

2005-2004

2006-2005

2007-2006

2008-2007

2009-2008

Власний капітал

-1,71

33,03

12,67

9,64

0,32

5,17

-1,11

Необоротні активи

13,26

14,53

18,74

26,64

39,23

-7,99

-8,11

Довгострокові зобов'язання

-

-

-

-

245,58

-2,82

-100,00

Короткострокові кредити банків і  позики

-

-

-

-

-

-

-

Запаси

46,86

89,30

-24,29

-8,33

-29,48

95,16

-62,12

Наявність власних оборотних коштів (НВОК)

-29,07

87,04

1,82

-25,80

-

-

125,83

Власні та довгострокові позичкові джерела формування запасів (ВДПД)

-29,07

87,04

1,82

-9,43

-68,74

160,03

-42,79

Загальна величина основних джерел формування запасів (ЗВОД)

-29,07

98,80

-4,20

-9,43

-68,74

160,03

-42,79

Надлишок/нестача НВОК, ∆НВОК

-91,51

54,84

456,25

-67,17

-

-

-

Надлишок/нестача ВДПД, ∆ВДПД

-91,51

54,84

456,25

-12,03

-

-

-

Надлишок/нестача ЗВОД, ∆ЗВОД

-91,51

234,05

157,83

-12,03

-

-

-

Показники, тис. грн

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

Абсолютний приріст, тис. грн.

2003-2002

2004-2003

2005-2004

2006-2005

2007-2006

2008-2007

2009-2008

Власний капітал

1694,6

1665,6

2215,7

2496,5

2737,1

2745,9

2888

2856

-29

550,1

280,8

240,6

8,8

142,1

-32

Валюта балансу

1928,5

1962,1

2588

2856,5

3253,7

3749,5

4068

3420

33,6

625,9

268,5

397,2

495,8

318,5

-648

Довгострокові зобов’язання

0

0

0

0

132,5

457,9

445

0

0

0

0

132,5

325,4

-12,9

-445

Зобов’язання

233,9

296,5

372,3

360

516,6

1003,6

859

267

62,6

75,8

-12,3

156,6

487

-144,6

-592

Власний оборотний капітал

599,2

425

794,9

809,4

733,1

229,2

596

341

-174,2

369,9

14,5

-76,3

-503,9

366,8

-255

Оборотні активи

833,1

721,5

1163

1169,4

1117,2

770,9

1330

900

-111,6

441,5

6,4

-52,2

-346,3

559,1

-430

Необоротні активи

1095,4

1240,6

1420,8

1687,1

2136,5

2974,6

2737

2515

145,2

180,2

266,3

449,4

838,1

-237,6

-222

Основні засоби(залишкова  вартість)

783,9

814,8

923,7

615,8

1561,6

2770,5

2727

2511

30,9

108,9

-307,9

945,8

1208,9

-43,5

-216

Основні засоби(первиннна  вартість)

1477,4

1624,5

1842,4

2127,7

2829,5

4310,2

4731

4911

147,1

217,9

285,3

701,8

1480,7

420,8

180

Знос основних засобів

693,5

809,7

918,7

1088,1

1267,9

1539,7

2004

2400

116,2

109

169,4

179,8

271,8

464,3

396

Запаси

270,4

397,1

751,7

569,1

521,7

367,9

718

272

126,7

354,6

-182,6

-47,4

-153,8

350,1

-446

Грошові кошти

372,6

70,2

128,9

388,4

283,9

83,3

76

168

-302,4

58,7

259,5

-104,5

-200,6

-7,3

92

Робочий капітал

599,2

425

790,7

809,4

733,1

225,2

595

336

-174,2

365,7

18,7

-76,3

-507,9

369,8

-259,0

1. Коефіцієнт автономії, Кавт.

0,88

0,85

0,86

0,87

0,84

0,73

0,71

0,84

-0,03

0,01

0,02

-0,03

-0,11

-0,02

0,13

2. Коефіцієнт мультиплікації власного капіталу, Кмульт.

1,14

1,18

1,17

1,14

1,19

1,37

1,41

1,20

0,04

-0,01

-0,02

0,04

0,18

0,04

-0,21

3. Коефіцієнт фінансової стійкості, Кфст

0,88

0,85

0,86

0,87

0,88

0,85

0,82

0,84

-0,03

0,01

0,02

0,01

-0,03

-0,04

0,02

4. Коефіцієнт фінансового  лівериджу, Кфл.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,05

0,17

0,15

0,00

0,00

0,00

0,00

0,05

0,12

-0,01

-0,15

5. Коефіцієнт загальної  заборгованості, Кзз

0,12

0,15

0,14

0,13

0,16

0,27

0,21

0,08

0,03

-0,01

-0,02

0,03

0,11

-0,06

-0,13

6. Коефіцієнт довгострокового  залучення позикового капіталу, Кдз

0,00

0,00

0,00

0,00

0,05

0,14

0,13

0,00

0,00

0,00

0,00

0,05

0,10

-0,01

-0,13

7. Коефіцієнт маневрування, Кман

0,35

0,26

0,36

0,32

0,27

0,08

0,21

0,12

-0,10

0,10

-0,03

-0,06

-0,18

0,12

-0,09

8. Коефіцієнт долі  власного капіталу в оборотних  активах, Квок

0,72

0,59

0,68

0,69

0,66

0,30

0,45

0,38

-0,13

0,09

0,01

-0,04

-0,36

0,15

-0,07

9. Коефіцієнт структури позикового капіталу, Кспк

0,00

0,00

0,00

0,00

0,26

0,46

0,52

0,00

0,00

0,00

0,00

0,26

0,20

0,06

-0,52

10. Коефіцієнт співвідношення  позикового і власного капіталу, Кспвк

0,14

0,18

0,17

0,14

0,19

0,37

0,30

0,09

0,04

-0,01

-0,02

0,04

0,18

-0,07

-0,20

11. Коефіцієнт структури довгострокових вкладень, Ксдз

0,00

0,00

0,00

0,00

0,06

0,15

0,16

0,00

0,00

0,00

0,00

0,06

0,09

0,01

-0,16

12. Коефіцієнт реальної  вартості основних засобів, Крв

0,41

0,42

0,36

0,22

0,48

0,74

0,67

0,73

0,01

-0,06

-0,14

0,26

0,26

-0,07

0,06

13. Коефіцієнт накопиченої  амортизації, Кна

0,47

0,50

0,50

0,51

0,45

0,36

0,42

0,49

0,03

0,00

0,01

-0,06

-0,09

0,07

0,07

14. Коефіцієнт фінансової  стабільності, Кфс

7,24

5,62

5,95

6,93

5,30

2,74

3,36

10,70

-1,63

0,33

0,98

-1,64

-2,56

0,63

7,33

15. Коефіцієнт маневреності робочого капіталу, Кмрк

0,45

0,93

0,95

0,70

0,71

1,63

1,21

0,81

0,48

0,02

-0,25

0,01

0,92

-0,43

-0,40

16. Коефіцієнт маневреності  власних обігових коштів, Кмвок

0,62

0,17

0,16

0,48

0,39

0,36

0,13

0,49

-0,46

0,00

0,32

-0,09

-0,02

-0,24

0,37

17. Коефіцієнт забезпечення  власними обіговими коштами запасів,  Кзап

2,22

1,07

1,06

1,42

1,41

0,62

0,83

1,25

-1,15

-0,01

0,36

-0,02

-0,78

0,21

0,42

Показники, тис. грн

Темп приросту, %

2003-2002

2004-2003

2005-2004

2006-2005

2007-2006

2008-2007

2009-2008

Власний капітал

-1,71

33,03

12,67

9,64

0,32

5,17

-1,11

Валюта балансу

1,74

31,90

10,37

13,91

15,24

8,49

-15,93

Довгострокові зобов’язання

-

-

-

-

245,58

-2,82

-100,00

Зобов’язання

26,76

25,56

-3,30

43,50

94,27

-14,41

-68,92

Власний оборотний капітал

-29,07

87,04

1,82

-9,43

-68,74

160,03

-42,79

Оборотні активи

-13,40

61,19

0,55

-4,46

-31,00

72,53

-32,33

Необоротні активи

13,26

14,53

18,74

26,64

39,23

-7,99

-8,11

Основні засоби(залишкова  вартість)

3,94

13,37

-33,33

153,59

77,41

-1,57

-7,92

Основні засоби(первиннна  вартість)

9,96

13,41

15,49

32,98

52,33

9,76

3,80

Знос основних засобів

16,76

13,46

18,44

16,52

21,44

30,16

19,76

Запаси

46,86

89,30

-24,29

-8,33

-29,48

95,16

-62,12

Грошові кошти

-81,16

83,62

201,32

-26,91

-70,66

-8,76

121,05

Робочий капітал

-29,07

86,05

2,36

-9,43

-69,28

164,21

-43,53

1. Коефіцієнт автономії,  Кавт.

-3,39

0,85

2,08

-3,75

-12,94

-3,06

17,63

2. Коефіцієнт мультиплікації власного капіталу, Кмульт.

3,51

-0,85

-2,04

3,89

14,87

3,16

-14,99

3. Коефіцієнт фінансової стійкості, Кфст

-3,39

0,85

2,08

0,91

-3,12

-4,11

1,92

4. Коефіцієнт фінансового  лівериджу, Кфл.

-

-

-

-

244,48

-7,60

-100,00

5. Коефіцієнт загальної  заборгованості, Кзз

24,59

-4,80

-12,39

25,98

68,58

-21,11

-63,03

6. Коефіцієнт довгострокового залучення позикового капіталу, Кдз

-

-

-

-

209,54

-6,58

-100,00

7. Коефіцієнт маневрування, Кман

-27,84

40,60

-9,63

-17,39

-68,84

147,24

-42,14

8. Коефіцієнт долі  власного капіталу в оборотних  активах, Квок

-18,10

16,03

1,27

-5,19

-54,69

50,72

-15,45

9. Коефіцієнт структури  позикового капіталу, Кспк

-

-

-

-

77,89

13,54

-100,00

10. Коефіцієнт співвідношення  позикового і власного капіталу, Кспвк

28,97

-5,61

-14,18

30,89

93,65

-18,62

-68,57

11. Коефіцієнт структури довгострокових вкладень, Ксдз

-

-

-

-

148,22

5,62

-100,00

12. Коефіцієнт реальної  вартості основних засобів, Крв

2,16

-14,05

-39,60

122,63

53,95

-9,28

9,53

13. Коефіцієнт накопиченої  амортизації, Кна

6,18

0,04

2,56

-12,38

-20,28

18,58

15,37

14. Коефіцієнт фінансової  стабільності, Кфс

-22,46

5,94

16,52

-23,60

-48,36

22,88

218,16

15. Коефіцієнт маневреності  робочого капіталу, Кмрк

107,05

1,75

-26,04

1,21

129,56

-26,13

-32,92

16. Коефіцієнт маневреності  власних обігових коштів, Кмвок

-73,44

-1,83

195,92

-19,30

-6,15

-64,91

286,36

17. Коефіцієнт забезпечення  власними обіговими коштами запасів,  Кзап

-51,70

-1,20

34,50

-1,20

-55,67

33,24

51,03