Анализ трудовых ресурсов банка

     В настоящее время деятельность учреждений  банка области  направлена  на решение  задач  и  достижение  всех  показателей,  определённых Программой развития  Банка на 20010-2014 годы, также на достижение индикативных параметров, определённых Основными  направлениями денежно-кредитной  политики Республики Беларусь.

     Таким образом, из всего вышесказанного, можно  сделать вывод, что ОАО «АСБ Беларусбанк» в настоящее время это крупнейший универсальный банк республики, активно участвующий в реализации государственных программ и проектов, направленных на решение экономических и социальных проблем, осуществляющий полный комплекс банковских и финансовых услуг, имеющий

     сложную организационную структуру. А его  филиал № 300 занимает в этом процессе одно из ведущих мест.

     Возможности по наращиванию объемов деятельности филиала во многом зависят от макроэкономических условий в стране, функционирования различных секторов экономики, увеличения рентабельности деятельности субъектов  хозяйствования и повышения благосостояния населения.

     Регулярный  анализ деятельности уполномоченных банков имеет большое значение для самих  банков, для их акционеров и клиентов, а также для Национального  банка Республики Беларусь.

     Национальный  банк на основе такого анализа, проводимого  по отдельным областям и по республике в целом, может изучать ситуацию на кредитно-финансовом рынке, контролировать выполнение установленных нормативов и показателей, проверять эффективность проводимой кредитно-денежной политики и при необходимости корректировать её.

     Уполномоченные  банки на основе анализа своей  деятельности, а также деятельности других банков могут оценивать эффективность  и качество своей работы и определять направления её улучшения, а также  делать выводы о сотрудничестве и  его объёмах с тем или иным банком.

     Акционеры и клиенты банка на основании  такого анализа получают возможность  оценивать его надёжность и доходность для решения вопроса о целесообразности дальнейших взаимоотношений.

     В условиях рыночной экономики исключительную важность приобретают процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и, в связи с этим, качество управления всеми источниками  денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал уполномоченного  банка.

     Анализ  баланса коммерческого банка  целесообразно начинать с пассива, так как от объема и качества привлеченных средств зависит объем и структура активов банка, его прибыльность (таблица 1.8). 

Таблица 1.8 – Состав, структура и динамика ресурсов  филиала                                        №300 ОАО АСБ «Беларусбанк» за 2010 год 

Примечание: таблица составлена на основе Формы 5 – АРС «Структура активов и пассивов (с учетом межфилиальных оборотов)»

     По  данным таблицы видно, что ресурсы  банка на конец года, по сравнению  с началом, увеличились на 992649,9 млн. р. или на 20,5% и составили 5830192,8 млн. р.

     Увеличение  ресурсов за период обусловлено, главным  образом, ростом объемов ресурсов, привлеченных в системе АСБ «Беларусбанк» на 1087181,2 млн. р.

     Следует отметить  снижение за анализируемый  период средств клиентов на 217774 млн. р. или на 9,4%.

     Кроме того, отрицательной тенденцией является увеличение, за анализируемый период, средств, привлеченных на межбанковском  рынке на 1080,3%, что свидетельствует  о том, что у банка есть проблемы с ликвидностью средств.

     Собственный капитал банка и выпущенные ценные бумаги увеличились в 2 и 2,2 раза соответственно, но данный рост не принес значительных изменений в общей сумме ресурсов.

     В структуре банка, как на начало, так  и на конец 2010г. наибольший удельный вес занимают привлеченные ресурсы 98,6% и 98,0% соответственно. При этом их доля в ресурсах банка снизилась на 0,6%.

     Негативно следует отметить низкий удельный вес  в ресурсах банка доли прочих обязательств, всего 1,1% на конец анализируемого периода, т.к. данные ресурсы, как правило, являются для банка бесплатными.

     Так как основным источников пополнения ресурсной базы банка являются средства клиента, следовательно, необходимо оценить  их структуру и динамику по таким  признакам классификации, как срок и виды привлечения, вид валюты и  т.п. Информацию следует представить  в таблице 1.9. 

Таблица 1.9 – Состав, структура и динамика привлеченных средств клиентов филиала №300 ОАО АСБ «Беларусбанк» за 2010 год 

Примечание: таблица составлена на основе Формы 5 – АРС «Структура активов и пассивов (с учетом межфилиальных оборотов)» 

     По  данным таблицы видно, что остатки  средств клиентов, привлеченных во вклады на конец 2010 г., по сравнению с началом, снизились на 171467,6 млн. р. или на 7,3% и составили 2166776,3 млн. р.

     Снижение  привлеченных средств во вклады (депозиты) обусловлен, главным образом, уменьшением  депозитов юридических  лиц на 449411,8 млн. р. или на 40,5%. А средства физических лиц, привлеченные во вклады, за анализируемый период  увеличились на 277944,2 млн. р. или на 22,6%.

     Средства  клиентов привлекаются во вклады (депозиты), как на начало, так и на конец 2010г. преимущественно в национальной валюте и на срочные вкладные счета. Следует отметить снижение на конец года, по сравнению с началом, средств привлеченных во вклады до востребования на 445609,6 млн. р. или на 38,2%.

     Изучив  состав, структуру и динамику привлеченных средств во вклады (депозиты) можно  отметить, что как на начало, так  и на конец анализируемого периода  наибольший удельный вес занимают вклады физических лиц – 52,53% и 69,51% соответственно, срочные вклады – 50,13% и 67,80% соответственно и в национальной валюте – 77,85% и 67,73% соответственно. Однако отметим  увеличение доли вкладов в иностранной  валюте 10,12% на конец периода.

     На  следующем этапе исследования результатов  деятельности банка необходимо изучить  направления размещения имеющихся  ресурсов, то есть состав, структуру  и динамику активов. Активные операции являются основным источником доходов  банка. Информация представлена в таблице 1.10. 

Таблица 1.10 – Состав, структура и динамика активов филиала №300 ОАО АСБ «Беларусбанк» за 2010 год 

Примечание: таблица составлена на основе Формы 5 – АРС «Структура активов и пассивов (с учетом межфилиальных оборотов)»; Форма ФЭД 42Н 

     По  данным таблицы 1.10 видно, что активы банка на конец года, по сравнению с началом, увеличились на 992649,9 млн. р. или на 20,5% и это является положительной тенденцией.

     Их  рост был обусловлен, главным образом, увеличением объемов кредитования клиентов банка на 755950,9 млн. р. или  на 19,9%. Кроме того следует отметить увеличение долгосрочных финансовых вложений, основных средств и прочего имущества  на 7401,6  млн. р. и драгоценных металлов на 138,3 млн. р.

     Негативным  в структуре активов банка  на конец года является уменьшение денежных средств в кассе на 1592,1 млн. р. или на 2,4%. Однако средства в  Национальном банке увеличились  на 18196,1 млн. р. или на 31,7%. Положительно следует отметить тенденцию роста  доходных активов, это привело к  увеличению доли доходных активов за анализируемый период на 0,4%.

     Таким образом, общая сумма активов  банка на 2010г. составила 5830192,8 млн. р.

     В структуре активов банка за анализируемый  период значительных изменений не произошло. Как на начало, так и на конец  периода наибольший удельный вес  занимают кредиты клиентов, а именно: 87.14% и 85,27% соответственно.

     Одним из основных направлений размещения ресурсов выступают кредитные вложения банка, которые формируют его  кредитный портфель. Поэтому студенту необходимо проанализировать кредиты, предоставляемые банком своим клиентам, информацию представить в таблице 1.11. 

Таблица 1.11 – Состав, структура и динамика кредитной задолженности клиентов филиала №300 ОАО АСБ «Беларусбанк» за 2010 год