Учет личного состава и движения кадров

В цехе №3 внедрено оборудование для окончательной влажно - тепловой обработки жакетов женских фирм "Вайт", Германия и "Макпи", Италия, специальное оборудование фирмы "Джуки", Япония.

В 2000 году внедрено в производство 35 единиц швейного оборудования фирм "Дюркопп", "Каннегиссер", "Гербер", "Джуки", ПМЗ, "Макпи".

Техническое состояние  парка оборудования позволяет выпускать конкурентоспособную продукцию как для внутреннего рынка, так и для стран ближнего и дальнего зарубежья.

  Списочная численность работников по состоянию на 01.01.2002 года составляет 2062 человека, в том числе промышленно производственный персонал - 1898 человек, головное предприятие – 1985 человек, Речицкая швейная фабрика - 77 человек.

 

Таблица 2.1.4  - Структура персонала

Категория персонала	Объединение		Головное предприятие		Речицкая фабрика
	2002	%	2002	%	2002	%
А	1	2	3	4	5	6
ППП, всего	1643	91,6	1580	91,5	63	94,0
из них:   служащие	213	13,0	205	13,0	8	12,7
рабочие	1430	87,0	1375	87,0	55	87,3
в т.ч.  сдельщики	1089	76,2	1044	75,9	45	81,8
повременщики	341	23,8	331	24,1	10	18,2
Непромышленный персонал	150	8,4	146	8,5	4	6,0

Таблица 2.1.5 - Численность рабочих основных профессий

Наименование профессии	Списочная численность  на 01.01.00	Средний квалификационный разряд
А	1	2
Швея	762	3,7
Термоотделочник	295	3,7
Оператор швейного оборудования	91	3,8
Раскройщик	62	6,1

 

Средний разряд составляет - 4,0.Средний разряд рабочего совпадает с разрядом работы. Удельный вес вспомогательных рабочих 20,8% в численности ППП и 23,8% в численности рабочих. Удельный вес служащих составляет 13,0% от численности ППП.

Средний тарифный разряд рабочих, данные об общеобразовательном уровне свидетельствует, о возможности использования потенциала работников для выпуска высококачественных изделий.

 

Таблица 2.1.6 - Уровень образования работников компании

Уровень образования	Единица измерения	Удельный вес
А	1	2
Высшее	%	7,5
Среднее специальное	%	14,5
Среднее	%	71,6
Неполное среднее	%	6,4

 

В 2001г. за счет пересмотра норм выработки получен экономический эффект 6263,7 тыс. руб., снижена трудоемкость выпускаемой продукции на 11,6 тыс. нормо/час. Условное высвобождение численности с учетом времени внедрения составило 12,41 чел.

Средний процент выполнения норм выработки составил 105%.

За счет совершенствования  организации труда, структуры аппарата управления, совмещения профессий и расширения зон обслуживания высвобождено 5,2 чел.

В 2001г. был образован фонд заработной платы в размере 2709405 тыс. руб. Фактически ФЗП составил 2681171 тыс. руб. Рабочим выплачено 1947791 тыс. руб., что составило 72,6% к общему ФЗП.

Выработка на 1 работника  ППП составила 8605,5 тыс. руб. (по товарной продукции в сопоставимых ценах). Темп роста производительности труда к 2000г. составил 86,7%.

Среднемесячная заработная плата всего персонала составила 124929 руб., что на 145,3% выше, чем в 2000г.

Среднемесячная зарплата ППП составила 127209 руб., рабочих – 114955 руб., служащих – 206583 руб.

В настоящее время  основными покупателями продукции  АО являются предприятия и организации  РБ, также значительные объемы производства идут и на рынки стран СНГ ( России ), хоть в последнее время продавать  на внешние рынки становиться все тяжелее.

Основным поставщиком  сырья для пошива продукции ОАО  является Минский камвольный комбинат, комбинат «Дгове». Коминтерн закупает сырье в прибалтийских странах (Литва).

На республиканском  рынке ОАО является монополистом  по пошиву и реализации мужских костюмов. Но на рынке РФ в настоящее время появилось большое количество  конкурирующих предприятий расположенных в г. Москва и регионам, т.ж. конкуренцию АО составляет достаточно быстро развивающийся мелкий бизнес в РФ.

Конкурентные преимущества вышеперечисленных производителей состоят в дешевизне продукции, по сравнению с “Коминтерном ”, которая достигается за счет того, что Россия имеет собственное качественное дешевое сырье, для примера в среднем костюм мужской АО стоит 1500 российских рублей, местного производства около 1300 руб.

 

На предприятии действует система  качества, соответствующая требованиям  СТБ ИСО 9001 и охватывающая все  стадии производственного процесса при изготовлении швейных изделий.

Системой качества определены все необходимые действия (процедуры) по управлению производством и процессами.

Вся информация о процедурах доведена до работников предприятия, освоена  ими, производственная деятельность осуществляется в соответствии с порядком, установленным  документами системы качества. Ответственность, полномочия, взаимодействие персонала в области качества предусмотрены в должностных  инструкциях, положениях об отделах и подразделениях, стандартах предприятия.

Предприятием проводится добровольная сертификация всего ассортимента продукции в Национальной (БелСТ) и Российской (ГОСТ Р) системах сертификации.

Рекламации и штрафы на ненадлежащее качество выпускаемой  продукции торгующими организациями  не предъявлялись.

За достижения в области  качества ОАО «Коминтерн» награждено Премией Правительства Республики Беларусь 2000 года.

 

 

 

2. Анализ фонда потребления

 

 

Конечный финансовый результат хозяйственной деятельности предприятия - балансовая прибыль, она  является объектом распределения

Балансовая прибыль  уменьшается на сумму исчисленного налога на недвижимость на основные фонды и сумму дивидендов. Долее из нее вычитается сумма льготируемой прибыли. Через порядок предоставления налоговых льгот государство стимулирует направление прибыли на капитальные вложения производственного и непроизводственного характера, на благотворительные цели, финансирование природоохранных мероприятий, расходов по содержанию объектов и учреждений социальной сферы и др.

Из полученной налогооблагаемой прибыли вычитаем сумму налога на прибыль, экономические санкции  и местные налоги, оставшаяся часть прибыли получила название чистой прибыли. Многие экономисты считают именно чистую прибыль основным критерием эффективности работы предприятия.

На ОАО «Коминтерн»  механизм распределения чистой прибыли  регулируется вышестоящей организацией – «Беллегпром» и уставом предприятия. Основной критерий распределения чистой прибыли - это оптимальность пропорций между капитализируемой и потребляемой частями с целью повышения уровня  экономического и социального развития предприятия.

 Фонд потребления является главным источником социального развития предприятия. Важнейшим требованием к управлению социальным развитием является забота о социальной инфраструктуре. Для того чтобы получить представление о социальном развитии предприятия необходимо изучить состав и динамику фонд потребления за ряд лет.

 

Таблица 2.2.1 – Исходные данные для анализа (тыс. руб.)

Показатель	2000 г.	2001 г.	Абсолют. прирост			Темп роста, %
А	1	2	3			4
Балансовая прибыль	1640352	1632934	-7418			99,55
Прибыль от реализации продукции, работ, услуг	1616890	1529748	-87142			94,61
Прибыль от внереализационных операций	27095	103126	76031			380,61
Прибыль от прочей реализации	-3633	60	3693			-
Налог на недвижимость	19467	39540	20073			263,11
Льготируемая прибыль	172704	116424	-56280			67,41
Налогооблагаемая прибыль	1448181	1476970	28789			101,99
Налог на прибыль	362045	443091	81046			122,39
Прибыль в распоряжении предприятия	1086136	1033879	-52257			95,19
Местные налоги и сборы	34344	86996	52652			253,31
Экономические санкции	12376	60827	48451			491,49
Чистая прибыль	1039416	886056	-153360			85,25
Резервный фонд	25336	20323	-5013			80,21
Фонд накопления	408086	372263	-35823			91,22
Фонд потребления	476624	382053	-94571			80,16
Дивиденды и  прочие расходы	129370	111417	-17953			86,12
доля фондов в чистой прибыли
Резервный фонд	2,44	2,29
Фонд накопления	39,26	42,01
Фонд потребления	45,85	43,12
Дивиденды и  прочие расходы	12,45	12,58

 

За отчетный период балансовая прибыль составила 1632934 тыс. руб., в том числе о реализации продукции (работ и услуг) – 1529748 тыс. руб., результат от внереализационных операций – 103126 тыс. руб. Сумма прибыли по сравнению с 2000 годом снизилась на 0,45%. (как говорилось выше основная причина – снижение прибыли от реализации продукции на 6%)

Чистая прибыль предприятия  снизилась на 14,75% и составила 886056 тыс. руб. Соответственно это повлияло и на формирование фондов предприятия.

 

Таблица 2.2.2 – Структура распределения чистой прибыли

Показатели	2001
	План %		Факт %
А	1		2
Фонд накопления	55	42,01
Фонд потребления	38	43,12
Дивиденды	5	12,58
Резервный фонд	2	2,29
Чистая прибыль	100	100

 

В 2001 году в связи с усложнением  экономического положения предприятия было запланировано снижение фонда потребления с 45,85% (по факту в 2000 г.) до 38% в 2001 году. На практике в текущем году фонд потребления составил 382053 тыс. руб., на 5% больше запланированного. По сравнения с фактической величиной в 2000 году фонд потребления снизился на 2,73%.

Рассмотрим факторы  повлиявшие на отчисления в фонд потребления.

 

Таблица 2.2.3 – Расчет влияния факторов 1-го уровня на размер отчислений в фонд потребления (тыс. руб.)

Вид фонда	Сумма распр-й прибыли		Доля отчислений		Сумма отчислений		Отклонение от плана
							Всего	В том числе за счет
	2000	2001	2000	2001	2000	2001		ЧП	Котч
А	1	2	3	4	5	6	7	8	9
Фонд потреб- ления	1039416	886056	45,85	43,12	476624	382053	-94571	-70316	-24255
Прочие			54,15	56,88	562792	504003	-58789	-83044	24255
Всего	-	-	100	100	1039416	886056	-153360	-153360	0