Современное состояние финансового рынка в Республике Казахстан и пути совершенствования

Доля обязательств перед  нерезидентами в структуре совокупных обязательств составила 51,6%, увеличившись по сравнению с аналогичным показателем 2005 года на 0,9 процентных пункта, и перед  резидентами составила 48,4%.

Меры принятые Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (АФН) в целях снижения краткосрочных обязательств и повышения валютной ликвидности банковского сектора были в определенной степени эффективны. Так, относительные показатели краткосрочных обязательств банков перед нерезидентами снизились с 22,3% по состоянию на 01.04.2006 до 11,8% на 01.01.2007 года.

За 2006 год удельный вес  стандартных активов и условных обязательств уменьшился с 73,2% до 72,2%, сомнительных - увеличился с 25,5% до 26,9%, доля безнадежных  активов и условных обязательств уменьшилась с 1,3% до 0,9%.

Вместе с тем рост ссудного портфеля банков увеличивает вероятность  рисков банков, что связано с расширением  банковской деятельности путем предоставления кредитных услуг не только крупным  и финансово-устойчивым предприятиям, но и менее кредитоспособным заемщикам, а также введением новых кредитных  продуктов (ипотека, потребительское  кредитование, кредитование малого и  среднего бизнеса и т.д.). Это оказывает  влияние на качество кредитного портфеля.

В структуре кредитного портфеля банков доля стандартных кредитов снизилась  на 5,6 процентных пункта и составила 52,6%, доля сомнительных кредитов увеличилась  с 39,6% до 45,8%, доля безнадежных кредитов уменьшилась С 2,2% до 1,6%.

Указанное ухудшение качества ссудного портфеля обусловлено тем, что в структуре кредитования отраслей экономики наиболее привлекательными остаются сферы торговли и строительства. Торговля в совокупном ссудном портфеле банков остается наиболее кредитуемой, что объясняется высокой скоростью  обращения средств. Так, оптовая  торговля и торговля через комиссионных агентов по состоянию на 01*01.2007 года составляет 17,5% от общей суммы займов. В структуре данных кредитов доля сомнительных кредитов составляет 55,7%, а 1,4% являются безнадежными.

На кредитование строительной индустрии приходится 19,6% ссудного портфеля. В то же время наблюдается  незначительное ухудшение качества ссудного портфеля банков по этой отрасли. Доля стандартных кредитов снизилась  за год с 38,1% до 30,6%, произошло увеличение объема сомнительных кредитов с 59,0% до 67,5%, доля безнадежных кредитов снизилась  с 2,9% до 1,8%.

Отношение суммы сформированных провизии по кредитам к сумме кредитного портфеля банков уменьшилось на отчетную дату по сравнению с началом года с 5,6% до 5,0%, что является признаком  снижения уровня риска кредитного портфеля банков.

В номинальном выражении  Сумма фактически сформированных провизии на покрытие убытков по активам и  условным и возможным обязательствам увеличилась на 72,8%,

Вклады физических лиц  увеличились на 73,3% или на 437,3 млрд.тенге в основном за счет увеличения остатков на счетах срочных вкладов на 76,6%. По текущим и карт-счетам клиентов увеличение составило 58,4%, по вкладам до востребования - 55,3%.

В свою очередь вклады юридических  лиц увеличились на 91,1%, в том  числе срочные вклады - на 123,9% или  на 739,6 млрд. тенге, текущие и карт-счета клиентов $ на 76,9%, сумма средств по вклады до востребования уменьшилась на 12,3%,

Темпы роста вкладов в  национальной валюте за истекший год  опережали аналогичный показатель вкладов в иностранной валюте. Так, рост вкладов в тенге за 2006 год составил 110,3%, тогда как вклады в иностранной валюте выросли на 73,0%. Это объясняется укреплением обменного курса тенге по отношению к доллару США.

Значительный рост обязательств сопровождается адекватным увеличением  собственного капитала. Так, размер совокупного  расчетного собственного капитала банков второго уровня за истекший год увеличился на 99,8% и составил 1 168,6 млрд. тенге. При  этом капитал первого уровня увеличился в 2,2 раза, а капитал второго уровня - на 78,1%.

Показатели адекватности собственного капитала банковского  сектора по состоянию на 01.01.2007 года существенно не изменились и составили: к1 - 0,089 (при нормативе 0,06), к2 - 0, 149(при нормативе 0,12).

В течение 2006 года уровень  ликвидности банковской системы  характеризовался как избыточный. Сводный  коэффициент текущей ликвидности  составил на 01.01.2007 года 1,48 при минимальной  норме для отдельного банка 0,3. Коэффициент  краткосрочной ликвидности на 1 января 2007 года составил 1,18, при минимальной  величине 0,5.

За истекший год банками  получен совокупный чистый доход  после уплаты подоходного налога в размере 101,8 млрд. тенге (за 2005 год - 73,1 млрд. тенге). При этом совокупный размер доходов составил 907,9 млрд. тенге (на 1 января 2006 года - 503,3 млрд. тенге), расходов - 780,4 млрд. тенге (на 1 января 2006 года - 420,6 млрд. тенге).

В структуре доходов по банковской системе 68,3% составляют доходы, связанные с получением вознаграждения. При этом в процентных доходах  банков наибольшую долю занимают доходы, связанные с получением вознаграждения по требованиям банка к клиентам (87,0% от всей суммы процентных доходов).

Таким образом, достаточно высокий  уровень доходов казахстанские  банки получают от основной деятельности, что также является позитивным фактором отечественной банковской системы.

Несмотря на значительный рост чистого дохода, относительные  показатели доходности были ниже показателей 2005 года. Отношение чистого дохода до уплаты подоходного налога к совокупным активам (ROA) составило 1,4% (на 1 января 2006 года - 1,8%), отношение чистого дохода до уплаты подоходного налога к собственному капиталу (ROE) - 10,9% (на 1 января 2006 года -14,1%).

Организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций

В сравнении с началом 2006 года совокупные активы ипотечных  компаний увеличились на 68% и составили 126,6 млрд. тенге. В структуре активов  ипотечных компаний займы юридическим  и физическим лицам составляют 82,5%.

При этом необходимо отметить высокое качество ссудного портфеля ипотечных компаний, что объясняется  благоприятной ситуацией на рынке  недвижимости. Так, удельный вес стандартных  кредитов ипотечных компаний составил 93,8%, сомнительных - 6,0%, безнадежных -0,2%.

По ипотечным компаниям  совокупный размер обязательств увеличился на 59,3% и составил 98 млрд. тенге. При  этом необходимо отметить, что в  структуре обязательств ипотечных  компаний преобладают выпущенные в  обращение ценные бумаги (68,4%) и займы, полученные от других банков (28,3%).

Собственный капитал ипотечных  компаний по сравнению с началом 2006 года увеличился на 108,6 %, составив 27,7 млрд. тенге.

По сравнению с началом  года совокупные активы организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, увеличились на 27,5% и составили 663,0 млрд. тенге. В структуре активов  данных организаций большую часть  составляют инвестиции в капитал  других юридических лиц - 53,5% (354,5 млрд. тенге).

На начало 2007 года в кредитном  портфеле организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, на стандартные приходится 95,8%, сомнительные - 2,6%, безнадежные -1,6%.

Совокупный размер обязательств прочих организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, составил 224,6 млрд. тенге, что на 24,1% превышает показатель на 01.01.2006 года.

Совокупный объем собственного капитала прочих организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, составил 438,4 млрд. тенге, увеличившись на 29,3%.

Страховой рынок.

Страховой сектор республики, являясь наиболее динамично развивающимся  в сравнении с другими секторами, остается наименее развитым. Так наиболее высокие темпы роста премий по страхованию жизни наблюдаются  в Казахстане - в 2 раза, однако по премиям  на душу населения, а также по их доле к ВВП страна все еще отстает от Украины и России.

Совокупный объем страховых  премий, собранных за 2006 год, увеличился по сравнению с 2005 годом на 79,2% и  составил 120,31 млрд. тенге или 1,39% к  ВВП

Объем страховых премий по обязательному страхованию превысил показатель 2005 года на 37,7%. По добровольному  личному страхованию превышение составило 65,4%, по добровольному имущественному страхованию - 93,3%. При этом значительную долю 74,4% составляют премии по добровольному  имущественному страхованию.

Объем страховых премий, собранных по отрасли "страхование  жизни", составил 3,7 млрд. тенге, что  в 2,6 раза больше, чем в 2005 году. Доля страховых премий, собранных по отрасли "страхование жизни" в совокупных премиях, составила 3,1%, против 2,1% на 01.01.2006 года.

Вместе с тем, объем  страховых премий, собранных за 2006 год по отрасли "общее страхование", составил 116,6 млрд. тенге, что на 77,4% больше, чем за предыдущий год.

Общий объем страховых  выплат, произведенных за 2006 год, составил 14,12 млрд. тенге, увеличившись по сравнению  с аналогичным периодом прошлого года на 30,8%.

При рассмотрении произведенных  в 2006 году страховых выплат по классам  страхования, выплаты по добровольному  имущественному страхованию и по обязательному страхованию занимают 50,4% и 35,3%, соответственно.

По состоянию на 01.01.2007 года размер фактической маржи платежеспособности страховых организаций составил 43,8 млрд. тенге.

Совокупный объем активов  страховых организаций на 01.01.2007 года составил 135,5 млрд. тенге, что на 84,7 % больше аналогичного показателя на 01.01.2006 года.

По состоянию на 01.01.2007 года сумма обязательств страховых организаций составила 55 289,0 млн. тенге, что в 2,0 раза больше, чем на аналогичную дату прошлого года.

На отчетную дату объем  страховых резервов, сформированных страховыми (перестраховочными) организациями  для обеспечения исполнения принятых обязательств по действующим договорам  страхования и перестрахования (за вычетом доли перестраховщика), составил 45,7 млрд. тенге, что в 2,2 раза больше объема сформированных резервов на 01.01.2006 года.

Рынок пенсионных услуг.

В 2006 году накопительная  пенсионная система продолжала набирать темпы развития и являлась одним  из источников внутренних инвестиций для развития экономики Республики Казахстан.

Меры, предпринятые АФН в  рамках Программы развития накопительной  пенсионной системы на 2005-2007 годы, оказывали  позитивное влияние на показатели накопительной  пенсионной системы.

В результате деятельности фондов по привлечению населения  республики в накопительную пенсионную систему прирост счетов вкладчиков (получателей), перечисляющих обязательные пенсионные взносы, за 2006 год составил 922 733 (12,1%) и их общее количество на 01.01.2007 года составило 8 536 102 счета.

Незначительный рост наблюдался по счетам вкладчиков, перечисляющих  добровольные пенсионные взносы, и  вкладчиков по добровольным профессиональным пенсионным взносам, так рост составил 643 (2,0%), составив 32 979 счетов, и 455 (13,8%), составив 3 752 счетов, соответственно.

Пенсионные накопления вкладчиков (получателей) увеличившись за 2006 год  на 261,1 млрд. тенге (40,3%) и составили  на 01.01.2007 года 909,7 млрд. тенге.

По состоянию на 1 января 2007 года пенсионные накопления вкладчиков(получателей) составляют 9,34% к ВВП, против 8,70% на 01.01.2006 года.

Общее поступление пенсионных взносов в фондах увеличилось  за 2006 год на 33,5% и составило 683,9 млрд. тенге или 7,02% к ВВП. При этом на протяжении трех последних лет наблюдается  положительная динамика среднемесячных поступлений пенсионных взносов.

Сумма "чистого" инвестиционного  дохода от инвестирования пенсионных активов (за минусом комиссионных вознаграждений), распределенная на индивидуальные пенсионные счета вкладчиков (получателей), увеличившись за 2006 год на 64,8%, составила 255,7 млрд. тенге.

Необходимо отметить, что  сумма прироста "чистого" инвестиционного  дохода за 2006 год составила 100,5 млрд. тенге или в 2,5 раза больше прироста "чистого" инвестиционного дохода за 2005 год (40,4 млрд. тенге).

Доля "чистого" инвестиционного  дохода в общей сумме пенсионных накоплений составила на 01.01.2007 года 28,11% или с ростом по сравнению  с 01.01.2006 года на 4,2 процентных пункта.

Пенсионные выплаты и  переводы в страховые организации  из фондов за 2006 год увеличились  на 33,9% и составили на 01.01.2007 года 47,9 млрд. тенге. Переводы пенсионных накоплений в страховые организации по договорам  пенсионного аннуитета за 2006 год  осуществлены 144 получателями на общую  сумму 92,8 млн. тенге.

Переводы пенсионных накоплений из одного фонда в другой увеличились  за 2006 год на 40,9 млрд. тенге (42,4%) и  по состоянию на 01.01.2007 года составили 137,3 млрд. тенге.

В совокупных показателях  пенсионного сектора на долю 3 крупнейших фондов приходится 63,02% количества вкладчиков (на 01.01.2006 года - 64,14%), пенсионных накоплений - 63,30% (на 01.01.2006 года - 63,55%), пенсионных взносов - 65,43% (на 01.01.2006 года - 66,48%) и пенсионных выплат и переводов в страховые  организации- 65,04% (на 01.01.2006 года-65,95%).

В течение 2006 года заметно  выросла текущая стоимость пенсионных активов. Так, совокупный объем пенсионных активов, находящихся в инвестиционном управлении, вырос на 40,74% и на

.01.2007 года составил 915,1 млрд. тенге.

Среднемесячное увеличение пенсионных активов в 2006 году составило 22,1 млрд. тенге. На 01,01.2007 года объем  инвестированных пенсионных активов  составлял 898,0 млрд. тенге, с приростом  за 2006 год на 41,43%.