Совершенствование процесса кредитования физических лиц в ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»

 

 

Данную ситуацию можно интерпретировать следующим образом: в процессе переоценки активов организации по справедливой стоимости оказалось, что ее хозяйственная деятельность пострадает в основном в результате возможной конфискации имущества при невыполнении его обязательств перед коммерческим банком (в большей степени снижается устойчивость организации), так как доля активов, находящихся в залоге, в общей величине активов (по справедливой стоимости) увеличилась на 0,11%.

 

Таблица 14 - Анализ влияния факторов обеспечения кредита  на уровень безопасности кредитования заемщика методом цепных подстановок

Подстановка	Показатель-фактор, коэффициент			Результативные показатель (Кча), коэффициент	Влияние факторов (+/-), коэффициент	Удельный вес влияния фактора, коэффициент (%)
	Кs	Кдо	Ко
Влияние изменения коэффициента покрытия залогового имущества активами организации	19,3554	1,0833	5,9144	15,0533	-	-
Влияние изменения коэффициента достаточности обеспечения	18,9499	1,0833	5,9144	14,6140	-0,4393	1,8070 (180,70)
Влияние изменения коэффициента достаточности обеспечения	18,9499	1,0833	5,9144	14,7183	+0,1043	0,4290 (42,90)
Влияние изменения соотношения имеющихся и обязательств организации и дополнительно привлекаемых заемных средств	18,9499	1,0888	5,8225	14,8102	+0,0919	0,3780 (37,80)

 

Вместе с тем при расчете  по рыночной стоимости залогового имущества  увеличился показатель К_до, что благоприятно воздействовало на уровень безопасности кредитования организации (увеличение степени покрытия залоговым имуществом суммы кредита и релевантных финансовых издержек увеличило результативный показатель на 42,90%) и одновременно снижение фактора К_о (положительное влияние — 37,80%) привело к увеличению размера чистых активов, за счет которых может быть обеспечено погашение дополнительных обязательств организации.

В сущности, выбор формы обеспечения  по кредитным обязательствам зависит  в первую очередь от мнения кредитора, который берет на себя риск невозврата предоставленных ресурсов и которому необходимо решать, насколько предлагаемое обеспечение соответствует уровню принимаемого риска. Описанные в данном параграфе организационно-методические подходы к анализу соблюдения заемщиком требований по обеспечению кредита могут быть полезны в практической деятельности как хозяйствующих субъектов, привлекающих дополнительные средства финансирования, так и коммерческих банков при их оценке кредитоспособности клиентов.

Инвестиционное (проектное) кредитование - относительно новая форма заимствования  средств. То, что банк берет на себя часть рисков проекта, обусловливает некоторые особенности проектного кредитования, которые с точки зрения учредителей являются недостатками по сравнению с обычным кредитованием. Так, стоимость проектного кредитования складывается из: рыночной процентной ставки, комиссией за обязательство предоставить кредит и за резервирование средств, а также из надбавки к базовой ставке процента за согласие банка взять на себя часть рисков проекта.

Операционное содержание схемы:

1-2-3 Сотрудник кредитного отдела, получивший заявку клиента на  предоставление инвестиционного  кредита, поступает к ее обработке;

проверяет в соответствии с установленным  банком перечнем наличие обязательных документов и правильность их оформления. Обязательными документами для предоставления данного вида кредита будут:

1) кредитная заявка;

2) инвестиционный проект;

3) бизнес-план реализации проекта; 

4) баланс на последнюю отчетную  дату (банк уже имеет предыдущие  балансы своих клиентов и постоянно  анализирует их финансовое состояние

5) отчет о финансовых результатах; 

6) хозяйственные договоры, служащие  основой для заключения данной  кредитной сделки;

7) график поступлений и платежей  заемщика;

8) сведения о кредитах, получаемых  в других банках. 3-4-5-6 Определение кредитоспособности клиента на основании представленных документов. При положительном мнении документы просматриваются службой безопасности банка, затем юридическим отделом и со всеми визами передаются специалистам по анализу бизнес-планов.

Проводится тщательный анализ бизнес-плана  реализации инвестиционного проекта. Особое внимание уделяется таким вопросам, как:

- правильность определения потребности  в данной продукции и анализа конкурентов;

- понимание разработчиками проблемы  качества продукции и знание  того, как его обеспечить в  данном инвестиционном проекте;

- знание того, как справиться  с управлением себестоимостью  продукции при реализации данного проекта и обеспечением ее необходимого уровня;

- продуманность и обоснованность  бизнеса в сочетании с ясным  видением перспектив его развития.

Проверяется соответствие данных в бизнес-плане, инвестиционном проекте и документах предприятия, указанных выше.

В случае положительного мнения специалиста банка о бизнес-плане  они готовят развернутое аналитическое  заключение и передают все документы специалистам по обследованию предприятий.

Специалисты по обследованию предприятий знакомятся со всеми  документами, обращая особое внимание на аналитическое заключение специалистов по анализу бизнес-планов. Разрабатывается программа обследования предприятия и проводится само обследование.

Результаты обследования обсуждаются совместно специалистами, проводившими обследование, и специалистами, анализировавшими бизнес-план, с целью установления реального соответствия данных, содержащихся в инвестиционном проекте и бизнес-плане, фактическому положению предприятия. При положительной оценке специалисты подписывают совместное заключение.

Оценивается инвестиционная способность предприятия.

При положительном заключении о достаточности инвестиционной кредитоспособности предприятия специалисты  банка разрабатывают наиболее эффективную схему кредитования проекта.

Переговоры с клиентом и проработка всех условий кредитного договора и, при необходимости, сопряженных с ним договоров (например, договор залога).

Подготовка заключения и документов на выдачу кредита.

Подготовка заседания  кредитного комитета банка и вынесение  окончательного решения.

Пример: ООО «Хоум Кредит энд финанс банк» разработал новый  инвестиционный проект (анализ эффективности  которого представлен в приложении 6), для введения которого необходимо привлечение кредита. Кредит планировалось  взять в 10 января 2007 года в сумме 17 миллионов рублей сроком на 36 месяцев, процентная ставка 18% годовых.

Погашение кредита начинается со второго квартала 2007 года ежеквартально равными долями по 2124,9 тыс. руб. (17000 тыс. руб. / 24 * 3 = 2124, 9 тыс. руб.). Выплата процентов также ежеквартально по 285,6 тыс. руб. ((17000 * 28% * 2 / 100) / 24 * 3 = 285,6 тыс. руб.) График погашения кредита и выплаты процентов представлен в табл. 15.

Кроме вышеуказанных предложений  по совершенствованию краткосрочного кредитования в банках можно предложить следующие мероприятия:

В банке должна действовать эффективная  система критериев предоставления кредита, влияющих на степень кредитного риска:

- степень концентрации кредитной  деятельности банка в определенной отрасли;

 

Таблица 15- График погашения  инвестиционного кредита (сумма 17 млн. руб., срок 2,5 года, процентная ставка 18% годовых, погашение равными долями с равным промежутком времени)

Квартал	Сумма погашения, тыс.руб.	Плата за пользование кредитом, тыс. руб.	Дата погашения
2007 год.
2	1500	285,6	27.06.
3	2124,9	285,6	27.09.
4	2124,9	285,6	30.12.
2008 год.
1	2124,9	285,6	28.03.
2	2124,9	285,6	26.06.
3	2124,9	285,6	29.09.
4	2124,9	285,6	28.12.
2009 год.
1	2124,9	285,6	29.03
2	624,9	285,6	27.06.

 

- принадлежность заемщика к  определенному сегменту рынка;

- четкое понимание деятельности  заемщика;

- удельный вес кредитов и  других активов банка, приходящихсяна клиентов с финансовыми трудностями;

- порядок представления и содержание  обеспечения по кредиту;

- цель кредита, структура и  график платежей по нему;

- источник погашения основной  суммы долга и процентовпо  нему.

В банке должна действовать система  лимитов кредитования, установленных на уровне как отдельных заемщиков, так и групп связанных контрагентов, с учетом различных видов кредитных рисков, возникающих при долгосрочном и краткосрочном кредитовании. В банке при предоставлении новых кредитов (во всех формах), переоформлении и продлении сроков ранее выданных кредитов должна применяться определенная процедура их утверждения. Кроме того, должны существовать: система непрерывно обновляемой документации (обновление документации в кредитных досье, получение последней финансовой информации от заемщика, переписка с заемщиком, подготовка разных документов) для каждого кредитного инструмента, подверженного кредитному риску; система контроля за состоянием и качеством каждого отдельного кредита и кредитного портфеля в целом (включая процедуры по определению достаточности резервов на возможные потери); система классификации и процедуры оценки кредитных рисков. К наиболее распространенным подходам относятся:

- анализ риска по данным о  финансово-экономическом состоянии  заемщика (количественная оценка рисков);

- анализ риска на основе качественных  характеристик (качественная оценка  рисков);

- анализ кредитного риска посредством  применения вероятностных подходов (с использованием инструментария  бизнес-статистики).

В рамках количественной оценки рисков каждому параметру, характеризующему заемщика и кредит, присваивается количественная оценка с целью определения возможного предела потерь. Таким образом, можно обобщенно отразить следующие проблемы кредитной деятельности исследуемого Банка:

- вероятность риска несвоевременности,  неполноты и неуплаты кредита;

- отсутствие новых методик оценки  кредитоспособности заемщика;

- узость применяемых форм краткосрочного  кредитования;

С целью решения данных проблем  необходимо внедрить следюущие мероприятия (таблица 16). Дадим пояснения к  таблице:

- стоимость программного обеспечения  взята исходя из стоимости программы «АБФИ» в частности релиза, позволяющего производить оценку кредитоспособности заемщика с точки зрения трехфакторной модели.

Экономический эффект представлен  исходя из суммы, которую Банк ежегодно теряет в связи с невыполнением  заемщиками договорных обязательств. Эффект от внедрения инвестиционной формы кредитования показан, как величина процентов, по предоставленным кредитам данной формы, исходя из возможно максимальной суммы предоставления данных кредитов Банком.

 

Таблица 16- Мероприятия по совершенствованию  кредитной политики

Проблема	Пути решения	Затраты, связанные с внедрением мероприятия	Экономический эффект
вероятность риска несвоевременности, неполноты и неуплаты кредита	Внедрение программного обеспечения, позволяющего проводить оценку заемщика при помощи трехфакторной модели влияния	82000 руб.	140000 руб. в год
отсутствие новых методик оценки кредитоспособности заемщика	Внедрение программного обеспечения, позволяющего проводить оценку заемщика при помощи трехфакторной модели влияния	88000 руб.	140000 руб. в год
узость применяемых форм краткосрочного кредитования	Внедрение инвестиционной формы кредитования		1180000 руб.
Итого			1460000

 

Таким образом, в результате проведенного исследования можно выделить следующие  мероприятия по совершенствованию  процесса кредитования физических лиц  в ООО «ХКФ Банк» (таблица 17).