Совершенствование процесса кредитования физических лиц в ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»

Банковская отчетность может быть охарактеризована как совокупность бухгалтерской информации об уставной деятельности банка соответствующего назначения и содержания на определенную дату. Основным документом, характеризующим  деятельность коммерческого банка, является баланс. Аналитический баланс ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" публикуется в открытой печати.

1. Денежные средства и ссудная  задолженность. Средства банка  в денежной форме в 2006 г.  составили 2524012 тыс. руб., в 2007 г. - 3068129 тыс. руб. и 6841808 тыс. руб.  в 2008 г., что составило 2,22%, 2,27%, 3,41% в составе пассивов соответственно  по периодам. Чистая ссудная задолженность  на 01.01.06 г. составила 77640657 тыс.  руб., на 01.01.07 г. - 105106498 тыс. руб., на 01.01.08 - 133949742 тыс. руб. Видно, что в  2007 г. ссудная задолженность увеличилась  на 26%, а в 2008 г. еще на 21%.

2. Собственные средства и их  источники. Собственные средства  ООО "Хоум Кредит энд Финанс  Банк" составили 10045870 в 2006 г., 10830174 тыс. руб. в 2007 г. и 20799741 тыс.  руб. в 2008 г. Удельный вес  источников собственных средств  в составе пассивов составил 8,83%, 8,01% и 10,3% соответственно. Уставный  капитал в 2006-2007 гг. составлял  3405284 тыс. руб., а к 2009 г. увеличился  до 6803605 тыс. руб. В 2008 г. уставный  капитал увеличился на 49%. В составе  собственных средств составил 33,8%, 31,4% и 32,7%.

Можно сделать вывод, что в балансе  ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" отражаются состояние собственных  и привлеченных средств банка, а  также их размещение в кредитные  и другие активные операции. От периода  к периоду наблюдается увеличение валюты баланса, что говорит о расширении деятельности банка рынке банковских услуг. Также во всех периодах ООО "ХКФ Банк" получал прибыль, что является главной целью деятельности любого коммерческого банка. По данным баланса осуществляется контроль за аккумулированием и размещением денежных ресурсов банка; состоянием кредитных, расчетных, кассовых и других банковских операций; правильностью отражения этих операций в бухгалтерском учете.

Рассмотрим в соответствии с  темой выпускной квалификационной работы более подробно процесс кредитования физических лиц, как основное направление  деятельности исследуемого банка.

 

2.2 Анализ  процесса кредитования физических  лиц в ООО «Хоум Кредит энд  Финанс Банк»

 

ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»  предоставляет потребительские  кредиты физическим лицам в соответствии с инструкцией (утверждена правлением ООО «ХКФ Банк» протокол №18 от 06.06.2006 г.) на условиях возвратности, платности, срочности, обеспеченности и целевого использования. При осуществлении кредитования ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Центрального банка РФ и ООО «ХКФ Банк».

Приоритет в кредитовании отдается проектам и сделкам с короткими  и средними сроками окупаемости, высокой эффективностью и минимальным  кредитным риском, а также предусматривающим  перевооружение и модернизацию уже  действующих производств, равно  как и проектам, по которым вложение собственных средств Заемщиков  планируется наряду с привлечением кредитов. Кредиты предоставляются  платежеспособным заемщикам при  наличии реальных источников их погашения, надежного и ликвидного обеспечения в формах, предусмотренных действующим законодательством и инструкцией.

ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»  начисляет и взимает с заемщика проценты за пользование кредитными продуктами, руководствуясь действующими указаниями Банка России и требованиями внутренней нормативной и договорной базы.

Все вопросы, связанные с выдачей  и погашением кредита, а также  определяющие условия кредитной  сделки (сроки, процентная ставка, обеспечение  и др.), взаимные обязательства и  ответственность сторон отражаются в кредитном договоре, заключаемом между ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» и заемщиком. Если по сумме кредита и процентов за пользование кредитными средствами кредитный договор относится к крупной сделке, требующей одобрения уполномоченных органов заемщика в соответствии с законодательством и/или учредительными документами заемщика, в кредитном досье в обязательном порядке хранится решение (выписка из решения) уполномоченного органа заемщика (собрания акционеров или участников общества, совета директоров, решение единоличного акционера/участника общества), а в договоре делается ссылка на данное решение с указанием номера и даты его принятия.

Со стороны ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» кредитный договор  подписывается лицами в зависимости  от предоставленных им полномочий согласно Уставу либо доверенности. При внесении изменений или дополнении в кредитный  договор заключается дополнительное соглашение, которое является неотъемлемой частью договора и подписывается двумя сторонами. Классификация и реклассификация ссудной и приравненной к ней задолженности, формирование и регулирование резерва по ссудам осуществляются в соответствии с действующим в ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» порядком формирования резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности.

Рассмотрим операции, производимые Хоум Кредит по обслуживанию физических лиц. Кредитная политика банка предусматривает  предоставление различных видов  кредитных продуктов, различающихся: по субъектам и объектам кредитования; по срокам, суммам и валюте кредитования; по формам кредитования; по целевому использованию. ООО КБ «Хоум Кредит энд финанс банк» предоставляет долгосрочные кредиты на:

- строительство садовых домиков  и благоустройство садовых участков в садоводческих товариществах сроком на 5 лет. Ссуда должна быть использована заемщиком в течение сроков освоения земельного участка. Вместе с тем эти сроки не должны превышать 2 лет со дня получения ссуды в банке. По истечении установленного срока пользования ссудой заемщик обязан представить в банк отчет о целевом использовании средств. В случае непредставления отчета в установленный срок банк имеет право взыскать выданную ссуду досрочно с уплатой повышенного процента. Проценты по ссуде начисляются и взыскиваются в установленном порядке.

- капитальный ремонт дома в  сельской местности в размере до 75% сметной стоимости работ с учетом среднемесячного заработка ссудозаемщика.

- покупку дома в сельской  местности для сезонного проживания на срок до 5 лет в размере балансовой (остаточной стоимости) строения.

- строительство и капитальный  ремонт индивидуальных жилых  домов для постоянного проживания в размере до 75% сметной стоимости или перечня работ по ремонту дома на срок до 5 лет.

- кредит членам жилищно-строительных  кооперативов предоставляется на срок до 5 лет в размере до 75% первоначального вступительного взноса.

- жилищный кредит - предоставляется на строительство (реконструкцию) жилья, обустройство земельных участков, а также на приобретение жилья при условии залога недвижимого имущества ( ипотека). Развитие ипотечного кредитования сдерживается состоянием правовой базы, отсутствием соответствующих институтов, связанных с обслуживанием ипотеки.

Рассмотрим некоторые виды кредитов и общие условия кредитования населения в ООО КБ «Хоум Кредит энд финанс банк».

Кредит на неотложные нужды.

Выдается гражданам Российской Федерации, имеющим постоянный источник дохода. предоставляется на приобретение транспортных средств, гаражей, дорогостоящих  предметов домашнего обихода, на хозяйственное обзаведение, оплату медицинских услуг, приобретение туристических путевок и другие цели потребительского характера. Условия предоставления: выдается в рублях и иностранной валюте, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке; кредиты в иностранной валюте - только в безналичном порядке. Максимальная сумма кредита определяется банком, исходя из платежеспособности заемщика и предоставленного обеспечения. Срок действия кредита – до 5 лет. Процентная ставка: по кредитам в рублях - 22% годовых; по кредитам в валюте - 14% годовых. Срок рассмотрения документов на выдачу кредита 15 рабочих дней с момента предоставления заемщиком полного пакета документов.

Документы, предоставляемые в банк для получения кредита:

-заявление;

-паспорта (заменяющие их документы)  заемщика, поручителя(-ей) и залогодателя(-ей) (предъявляются);

-документы, подтверждающие величину  доходов и размер производимых удержаний заемщика и его поручителя (ей) за последние 6 месяцев;

-анкета(ы) заемщика и его поручителя(-ей);

-для получения кредита свыше  5 тыс. долл. США или рублевого  эквивалента этой суммы - справка из психоневрологического диспансера или водительское удостоверение (предъявляется).

Обеспечение возврата кредита:

- поручительства физических лиц,  имеющих постоянный источник  дохода;

- поручительства физических(ого)  лиц(а) - платежеспособных предприятий  и организаций - клиентов банка;

- залог ликвидного имущества  (объектов недвижимости, транспортных средств, ценных бумаг).

Погашение кредита осуществляется ежемесячно равными долями. Уплата процентов производится одновременно с погашением кредита. В случае досрочного погашения части кредита уплата процентов производится ежемесячно на оставшуюся сумму задолженности.

Кредит на приобретение недвижимости.

Выдается гражданам Российской Федерации, в возрасте от 18 до 70 лет  желающие приобрести, построить, реконструировать квартиру, комнату, жилой дом, гараж, дачу, садовый домик, а также земельный  участок, расположенные на территории Российской Федерации или принять участие в долевом финансировании объектов недвижимости по договору инвестирования. Кредиты предоставляются в рублях и в иностранной валюте. Процентная ставка по кредитам: в рублях – 23% годовых, по кредитам в валюте – 13% годовых. Срок рассмотрения документов на выдачу кредита 18 рабочих дней с момента предоставления заемщиком полного пакета документов. Максимальная сумма кредита зависит от платежеспособности заемщика или совокупного дохода семьи (заемщика и его супруга (супруги)) и предоставленного обеспечения, но не может превышать 70% покупной или сметной стоимости объекта недвижимости при условии обязательного вложения заемщиком собственных средств в размере не менее 30% его стоимости.

Срок действия кредита – до 15 лет.

Кредиты предоставляются наличными  деньгами и в безналичном порядке  путем зачисления суммы кредита  на счет заемщика по вкладу “до востребования”.

Документы, предоставляемые в банк для получения кредита:

- заявление;

- паспорта (заменяющие их документы)  заемщика, поручителя(-ей) и залогодателя(-ей) (предъявляются);

- документы, подтверждающие величину  доходов и размер производимых удержаний заемщика и его поручителя (ей) за последние 6 месяцев;

- анкета(ы) заемщика и его  поручителя(ей);

- для получения кредита свыше  5 тыс. долл. США или рублевого  эквивалента этой суммы - справка из психоневрологического диспансера или водительское удостоверение (предъявляется);

- для получения кредита на  приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости (включая долевое участие в финансировании строительства объектов недвижимости по договору инвестирования) заемщиком также представляются, в зависимости от цели кредита, документы, подтверждающие: покупную или сметную стоимость объекта недвижимости (договор купли - продажи, договор инвестирования, сведения из проектно-сметной документации, справка БТИ и т.п.);

- разрешение государственных органов  на строительство и согласованную в установленном порядке проектно-сметную документацию (для индивидуального строительства объекта недвижимости);

- право собственности на земельный  участок на котором будет вестись  (ведется) строительство или реконструкция  объекта недвижимости (для индивидуального строительства объекта недвижимости)

- наличие собственных средств  заемщика в размере не менее  30% стоимости объекта недвижимости (покупной или сметной), либо отчет  о собственных вложениях заемщика в указанных размерах;

- другие документы при необходимости.

Обеспечение возврата кредита:

- залог приобретаемой недвижимости

- поручительства физических лиц,  имеющих постоянный источник  дохода;

- поручительства физических(ого)  лиц(а) - платежеспособных предприятий и организаций - клиентов банка.

- залог ликвидного имущества  (объектов недвижимости, транспортных средств, ценных бумаг).

При оформлении кредита в сумме  свыше 10 000 долларов США залог имущества  обязателен. Погашение кредита осуществляется ежемесячно равными долями (или по графику платежей) с одновременной  уплатой процентов за пользование кредитом. Заемщик и его поручители несут совместную, солидарную обязанность и ответственность за погашение кредита и причитающихся за его пользование процентов за весь период действия кредита. По кредитам на строительство и реконструкцию объектов недвижимости по желанию Заемщика может быть предоставлена отсрочка в погашении кредита на период его освоения, но не более чем на 2 года.