Отчет по Сбербанку

Обязательства увеличились в 2010 году на 20,8% и со­ставили 7 641,4 млрд руб. Рост обязательств обусловлен, пре­жде всего, увеличением средств физических лиц на 27,6% — до 4 834,5 млрд руб. Объем прочих заемных средств значитель­но увеличился в 2010 году (на 135,0%) за счет новых привлече­ний в рамках среднесрочной программы заимствований (MTN- программа) и привлечения синдицированного кредита от кон­сорциума иностранных банков. Также в 2010 году отмечался рост средств корпоративных клиентов (на 10,0%), средств дру­гих банков (на 249,3%) и прочих обязательств (на 45,2%). Су­щественное увеличение источников финансирования в 2010 году, а также высокий уровень достаточности капитала обеспечили необходимые условия для частичного досрочного погашения субординированного кредита, полученно­го от Банка России, в сумме 200 млрд руб.

6.3. Качество кредитного портфеля

В 2010 году Банк существенным образом упростил предо­ставление всех видов кредитов, оптимизировав процессы их оформления, выдачи и сопровождения, в том числе за счет при­менения электронного документооборота. Это позволило Бан­ку дважды в течение года снизить процентные ставки по кре­дитам, а также принять решение об отмене комиссий по опера­циям кредитования физических лиц.

На фоне постепенного восстановления рынка розничного кре­дитования и ценовой политики Банка объемы выдачи кредитов в течение года возрастали и начиная с марта стабильно превы­шали объем погашений. Совокупный объем выданных в 2010 году кредитов физическим лицам составил 737 млрд руб., пре­высив показатель предыдущего года в 1,8 раза. Наибольший объем кредитов — порядка 100 млрд руб. — выдан клиентам в декабре 2010 года в период проведения акции по предостав­лению кредитов в рамках «Кредитной фабрики» по сниженным процентным ставкам. Это явилось абсолютным максимумом месячной выдачи кредитов населению за всю историю Банка.

По итогам года кредитный портфель физических лиц увеличился на 12,1% до 1 320 млрд руб. Рост портфеля происходил в основ­ном за счет потребительских и жилищных кредитов, что привело к снижению в структуре портфеля доли автокредитов.

Рисунок 6.3.1. – Структура кредитного портфеля физических лиц 2008-2010 гг.

Применяемые банком методы и процедуры позволили не до­пустить неконтролируемого ухудшения кредитного портфеля во время финансового кризиса. Приведенная ниже таблица по­казывает распределение кредитов заемщикам, которые име­ют просроченную задолженность, по количеству дней, а также их долю в кредитном портфеле. Как видно из представленной таблицы, объем просроченной задолженности в 2010 году сни­зился как в абсолютном, так и в относительном выражении. Причинами указанного снижения просроченной задолженности явились постоянная работа банка, направленная на погаше­ние просроченной/проблемной задолженности, реализация части портфеля проблемных кредитов, а также списание без­надежной для взыскания задолженности.

Рисунок 6.3.2. – Динамика просроченной задолженности

Несмотря на стабилизацию структуры кредитного портфеля в части доли просроченной/проблемной задолженности, что отразилось в снижении темпов формирования резервов под обесценение кредитного портфеля, Группа продолжает придер­живаться консервативного подхода к принимаемым на себя кредитным рискам. При создании резервов проводится тща­тельный анализ заемщиков, их текущей ликвидности и долго­вой нагрузки, принимая в расчет источники погашения креди­та и их надежность, качество и ликвидность обеспечения. Объ­ем неработающих кредитов по состоянию на конец 2010 года практически не изменился по сравнению с предыдущим годом, при этом доля неработающих кредитов в структуре кредитного портфеля снизилась на фоне роста кредитного портфеля.

Отношение созданных Группой резервов к кредитному портфе­лю на 31 декабря 2010 года (коэффициент резервирования) составляет 11,3%, при этом доля задолженности, просрочен­ной более чем на 30 дней, составляет 7,8% кредитного порт­феля, а доля задолженности, просроченной более чем на 90 дней, — 7,3%. Созданные резервы в 1,6 раза превышают объем неработающих кредитов.

6.4. Структура доходов и расходов

Процентные доходы в 2010 году составили 795,6 млрд руб., что ниже результата 2009 года на 2,4%. Изме­нение в объеме процентного дохода в 2010 году связано со сни­жением доходности по основным работающим активам (кредитному портфелю и портфелю ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи) при одновременном росте объема дан­ных активов. В таблице ниже приведены среднегодовые значе­ния активов в разрезе статей баланса, генерируемые каждой статьей баланса процентные доходы, доходность статей.

Процентные доходы, по­лученные в течение 2010 года, составили 809,6 млрд руб. Пре­вышение суммы полученных процентов в Консолидированном отчете о движении денежных средств над процентными дохо­дами, отраженными в Консолидированном отчете о прибылях и убытках, связано с отражением в Консолидированном отчете о прибылях и убытках полученных комиссий по кредитным про­дуктам в качестве процентного дохода по методу эффективной процентной ставки, когда такие комиссии являются неотъемле­мой частью кредитного продукта. В Консолидированном отче­те о движении денежных средств такие комиссии отражаются в отчетном периоде, когда комиссии получены.

Таблица 6.4.1. – Структура процентных доходов 2009-2010

Процентные доходы по кредитам клиентам составили 682 млрд руб., сократившись по сравнению с прошлым годом на 70,6 млрд руб. Сокращение процентных доходов вызвано сни­жением процентных ставок по кредитам юридическим лицам, характерным для российского финансового рынка в 2010 году. Влияние снижения процентных ставок на объем процентных до­ходов не было компенсировано ростом кредитного портфеля.

Рисунок 6.4.1.– Процентные доходы по кредитному портфелю

В 2010 году процентные доходы от операций с ценными бума­гами выросли до 105,6 млрд руб., что почти в 2 раза выше до­хода прошлого года (54,2 млрд руб.). Данный рост связан в пер­вую очередь со значительным увеличением объема портфеля ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи.

Комиссионные доходы в 2010 году выросли до 130,9 млрд руб., что на 24% выше суммы доходов, полученных в 2009 году. Основная сумма комиссионных доходов традиционно приходится на расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц. Наиболее крупные источники комиссионных доходов — кассовое обслуживание счетов юри­дических лиц и денежные переводы физических лиц. Одновре­менно Банк активно развивает прочие направления получе­ния комиссионного вознаграждения: комиссии по агентским договорам в части реализации страховых полисов, операции с пластиковыми картами, иностранной валютой, с ценными бу­магами, что позволяет диверсифицировать структуру комисси­онных доходов.

Процентные расходы в 2010 году сократились на 12,4 млрд руб. до 299,8 млрд руб. Снижение связано в основ­ном с падением средней стоимости обязательств с 5,3 до 4,5%. При этом среднегодовой объем обязательств, генерирующих процентные расходы, вырос на 13,3%, что произошло большей частью за счет сохраняющегося роста объема привлеченных средств физических лиц. В таблице ниже приведены среднего­довые значения обязательств Банка в разрезе статей балан­са, а также объем процентных расходов (в отношении указан­ных статей) и среднегодовая стоимость привлечения средств.

Таблица 6.4.2. – Структура обязательств 2009-2010 гг.

Процентные расходы по средствам физических лиц и кор­поративных клиентов возросли в 2010 году на 3,8% — до 254,8 млрд руб. Некоторое увеличение процентных расходов по привлеченным средствам клиентов связано с увеличением средних балансовых остатков (рост на 19,5%) на фоне сниже­ния стоимости заимствований: в 2010 году средняя стоимость привлечения снизилась на 0,7 п.п. до 4,3%.

Процентные расходы по привлеченным средствам банков упа­ли более чем в 5 раз, что связано, в первую очередь, со сни­жением стоимости заимствования с 7,0% в 2009 году до 1,7% в 2010 году. Данное снижение обусловлено завышенными про­центными расходами в 2009 году, вызванными привлечением больших объемов средств на межбанковском рынке в I квар­тале 2009 года под высокие процентные ставки в связи с не­обходимостью поддержания ликвидности.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

После возврата к докризисным показателям работы Сбербанк сохраняет на 2011 год цель по обеспечению долгосрочного ста­бильного роста бизнеса и планомерному выполнению Страте­гии развития до 2014 года.

В области финансов основная задача Банка — максимизация рентабельности капитала и доходности для акционеров, что, в свою очередь, потребует работы по повышению качества кре­дитного портфеля, обеспечения возвратности необслуживае­мых кредитов, а также дальнейшего роста эффективности биз­неса.

Приоритетные задачи работы с клиентами на 2011 год:

- повышение удовлетворенности клиентов условиями обслу­живания в Банке. Главное внимание в данном вопросе будет уделяться ликвидации очередей в подразделениях, обслужи­вающих клиентов, а также развитию института клиентских менеджеров для корпоративных клиентов;

- увеличение доли в активах банковской системы России за счет укрепления позиций на основных сегментах финансо­вого рынка;

- обеспечение лучшего на рынке качества обслуживания кли­ентов в удаленных каналах;

- укрепление бренда Сбербанка для приоритетных сегментов розничного рынка.

В части совершенствования процессов и технологий в 2011 году Банк планирует:

- завершить переход к ориентированной на клиента системе обслуживания;

- полностью внедрить новый кредитный процесс для корпора­тивных клиентов, сделав систему кредитования Сбербанка лучшей на рынке;

- реализовать преимущество масштаба путем консолидации операционной функции.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Деньги, кредит, банки. Учебник под редакцией Г.Н. Белоглазовой, М. 2009г.

2. Организация деятельности коммерческого банка. Учебное пособие. И.В. Пещанская, М. 2006г.

3.              Российская Федерация. Федеральный  закон « О банках и банковской деятельности» от 03.02.96 №17-ФЗ.

4.              Устав Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (открытого акционерного общества), в новой редакции от 26.09.96.

5.              Кодекс корпоративной этики сотрудника Сбербанка России.

6.  Регламент совершения кассовых операций во внутренних структурных подразделениях филиалов Сбербанка России ОАО (Редакция 2) от 20.04.09.

7.     Инструкция о порядке совершения в Сбербанке России операций по вкладам физических лиц (Редакция 3) от 22.12.06.

8.              Федеральный закон от 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (в редакции Федеральных законов от 20.08.2004 №106-ФЗ, от 29.12.2004 №197-ФЗ, от 20.10.2005 №132-Ф3).

              Интернет-ресурсы:

9.              Официальный сайт Сбербанка России. Режим доступа: http//www.sbrf.ru/

10.              Официальный сайт Северо-Кавказского Банка Сбербанка России. Режим доступа: http//www.stb.ru/

ПРИЛОЖЕНИЯ

48