Лекции по "Экономике"

justify">    - справка с места работы, где  должны быть указаны: среднемесячная заработная плата, сумма подоходного и других налогов.

    - книжка по расчетам за квартплату  и коммунальные услуги; из нее  извлекается информация о среднемесячных расходах.

    В настоящее время казахстанскими коммерческими банками практикуются выдача потребительских ссуд под гарантию предприятия или поручительство. При этом метод анализа и документация такие же, как и при анализе кредитоспособности самого заемщика.

    В результате проведенной работы определяются возможности клиента проводить платежи в погашение основного долга и вознаграждения, а поручителя (гаранта) – осуществлять их в случае неплатежеспособности основного заемщика.

    Для этого в коммерческих банках, рассчитывают сумму ежемесячного платежа в погашение ссуды (основного долга), а также коэффициент кредитоспособности клиента (К₁):

                  

                  Сумма месячного платежа по  ссуде

     К₁=   ---------------------------------------------------   (8.1)

                           Сумма месячного дохода 

     Данный  коэффициент характеризует способность клиента осуществлять ежемесячные выплаты банку по ссудам и может быть рассчитан (К₂): 

          Сумма месячного платежа по  ссуде + месячная сумма расходов

     К₂=   ---------------------------------------------------------------------------    (8.2)

                                                Сумма месячного дохода 

     Коэффициент К₂ показывает степень влияния, включая расходы на погашение ссуды, на бюджет клиента. Ссуда предоставляется при условии, если расходы не превышают 1/3 суммы доходов клиента.

     Анализ  современной практики кредитования индивидуальных клиентов показал, что  наилучший способ оценки кредитоспособности можно определить только исходя из специфических условий каждой сделки.

     В Казахстане это проявляется особенно отчетливо, так как недостаточная стабильность рынка, уникальность многих операций и отсутствие кредитной истории большей части заемщиков делают практически невозможным выработку универсальных методов по определению кредитоспособности.

     Как показывает зарубежный опыт, очевидно, что единой унифицированной (одной для всех коммерческих банков) методики анализа кредитоспособности их клиентов нет и быть не может в силу специфики:

      - региональных условий (территориальных, экономических, политических, социальных и т.д.), в которых функционируют банки;

     - разработанной ими кредитной  политики, приоритетов и ограничений  для данного банка;

     - демографических особенностей региона  присутствия банка (воз-растной  состав населения, профессиональный состав и др.);

     - уровня конкуренции на данной  территории и других факторов.

    Однако, можно констатировать следующие моменты:

    - во-первых, далеко  не все отечественные  банки используют  специальные методики анализа кредитоспособности индивидуальных заемщиков;

    - во-вторых, даже если  банк применяет  собственную методику, то она, как  правило, основывается на экспертных оценках кредитного работника, что обуславливает субъективный подход в процессе принятия решения о возможности предоставления ссуды.

    Ниже  приводится методика балльной оценки кредитоспособности клиентов, которая адаптируется к отечественной казахстанской банковской практике (таблица 8.8). 

Таблица 8.8. Методика балльной оценки кредитоспособности индивидуальных клиентов

 

    Оценку (расчет) кредитных рисков при потребительском  кредите в количественном выражении можно осуществлять с использованием различных коэффициентов.

     Применительно к потребительским ссудам оценку кредитных рисков банка целесообразно  проводить, анализируя в динамике следующие  показатели:

     1) Удельный вес просроченных потребительских ссуд в общей сумме предоставленных ссуд.

               Просроченные потребительские ссуды

     К₁=   --------------------------------------------------- *100            (8.3)

                  Общая сумма кредитных вложений   

     Данный  коэффициент учета кредитного риска можно использовать для оценки уровня риск-менеджмента в банке; для формирования минимального резервного фонда банка по потребительским ссудам.

     2) Темпы роста кредитных вложений  в виде потребительских ссуд

                Сумма потребительских ссуд (2004 г.)

     К₁=   --------------------------------------------------- *100             (8.4).

                Сумма потребительских ссуд (2003 г.)

     Очевидно, что рост кредитных вложений (в  том числе и рост выдачи потребительских ссуд) означает возрастание кредитных рисков. Следовательно, необходимо оптимизировать резервный фонд банка на возможные потери по потребительским кредитам. 
 
 
 
 
 
 

Лекция  №9. Стратегии банка  по минимизации рисков

План:

1. Стратегия управления  банковскими рисками  и факторы, 

влияющие  на ее выбор

2. Статистические методы  оценки и минимизации  банковского риска

3. Минимизация банковских  рисков методами  хеджирования

4. Аналитический метод  оценки и минимизации  рисков

5. Процедура выбора  ЛПР банка финансовых  инструментов с  различ-ными показателями риска

6. Результативность  анализа банковских  рисков

7. Современная теория  управления банковскими  рисками 

1. Стратегия управления банковскими  рисками и факторы,

влияющие  на ее выбор

    Качественное  управление риском повышает шансы коммерческого банка добиться успехов в долгосрочной перспективе. Деятельность по управлению рисками называется политикой риска. Под политикой риска принимается совокупность различных стратегий банка, имеющих целью снизить опасность ошибочного принятия решения.

    Знать о возможном наступлении риска необходимо, но недостаточно. Важно установить, как влияет на результаты деятельности конкретный вид риска,  и каковы его последствия.

    Все активные операции банка, связанные с использованием различных видов финансовых инструментов инвестирования, являются рискованными, так как ожидаемый по ним уровень инвестиционного дохода не может быть гарантирован с полной определенностью.

    Поэтому банковская стратегия, используя в  процессе инвестирования тот или  иной финансовый инструмент, направлена на оценку в каждом конкретном случае его риска и минимизации на базе критерия минимизации общего размера риска банка.

    Под риском отдельного финансового инструмента  банковского инвестирования понимается вероятность отклонения фактического инвестиционного дохода от ожидаемой его величины в ситуации неопределенности динамики конъюнктуры соответствующего сегмента инвестиционного рынка и предстоящих результатов деятельности банка.

    Риск  отдельных финансовых инструментов инвестирования является сложным, многоаспектным понятием как с позиций методов его оценки, так и с позиций форм управления его нейтрализацией.

    Этот  риск характеризуют следующие основные особенности и факторы:

    1. Интегрированный  характер. Риск  отдельного финансового инструмен-та инвестирования риск, концентрирует в себе ряд конкретных видов инвестиционных рисков, требующих элиминирования в процессе оценки. Только с учетом оценки этих конкретных видов рисков может быть определен совокупный уровень риска того или иного финансового инструмента инвестирования.

    2. Высокая степень связи с колебаниями  конъюнктуры инвестиционного рынка  и другими факторами внешней  инвестиционной среды. Доходность отдельных финансовых инструментов инвестирования в значительно большей степени определяется условиями внешней инвестиционной среды в сравнении с доходностью реальных инвестиционных проектов.

    Кроме того, колеблемость уровня доходности отдельных финансовых инструментов инвестирования характеризуется значительно меньшими интервалами времени (иногда существенные изменения этого показателя под влиянием изменения условий внешней инвестиционной среды происходят в считанные часы).

    При этом, колеблемость уровня доходности финансовых инструментов инвестирования в значительной мере определяется изменением конъюнктуры не только тех сегментов инвестиционного рынка, с которыми связана деятельность банка, но и рынка в целом. Рыночный риск отдельных финансовых инструментов инвестирования носит неустранимый для банка характер и поэтому требует индивидуальной его оценки в процессе инвестиционной банковской деятельности.

    3. Высокая степень связи с предстоящими  результатами деятельности клиентов  банка и изменением их финансового  состояния.

    Этот  индивидуализированный вид риска  каждого из финансовых инструментом инвестирования зависит от отраслевой принадлежности клиента и региона его деятельности, динамики объема реализации его продукции и суммы операционной прибыли, уровня финансовой устойчивости и платежеспособности, стратегических изменений его хозяйственной деятельности и других ее параметров.

    В рамках отдельного финансового инструмента  инвестирования этот индивидуализированный вид риска для банка-инвестора также является неустранимым (он может быть нейтрализован лишь в рамках общего портфеля этих инструментов, формируемого банком).

    В то же время банк имеет возможность  принять или не принять на себя этот вид риска путем альтернативного  выбора финансовых инструментов. Наличие такой возможности определяет необходимость индивидуальной оценки банком уровня риска, связанного с деятельностью клиентов.

    4. Высокий уровень вариабельности  по отдельным видам финансовых  инструментов. Уровень риска отдельных  финансовых инструментов инвестирования варьирует в значительно более широком диапазоне, чем уровень кредитного риска.

    Высокий уровень вариабельности этого риска  присущ не только отдельным видам финансовых инструментов инвестирования, но и конкретным их разновидностям (в разрезе эмитентов ценных бумаг при операциях банка с ценными бумагами, курсовой стоимостью ценных бумаг, их конвертабельностью и др.). В значительной мере это определяет и высокую вариабельность уровня дохода по финансовым инструментам инвестирования, формируемого с учетом премии за риск.