Лекции по "Экономике"

     Анализ  факторов, в наибольшей степени влияющих на рост потерь банковского капитала, позволил западным банкирам сделать выводы о приоритете факторов кредитного риска.

     По  данным Всемирного банка (таблица 8.7), внутренние для банка факторы являются причиной 67% потерь банков по ссудам, на долю внешних факторов приходится, соответственно, 33% потерь.

     Причем  недаром на первом месте в списке основных причин потерь банков по ссудам стоит банкротство компаний. Индивидуальный заемщик банка в полной мере испытывает на себе влияние этого фактора. Поэтому, анализируя кредитоспособность заемщика (в том числе физического лица), банкир обязательно должен выяснить финансовое состояние компании, в которой он работает.

     К недостаткам банковской деятельности, свидетельствующей о серьезных проблемах в отношении управления кредитным риском можно отнести следующие:

     - отсутствие документа, излагающего  кредитную политику банка;

     - отсутствие ограничений концентрации  рисков в кредитном портфеле;

     - излишняя централизация и децентрализация  кредитного руководства;

     - плохой анализ кредитной сделки;

     - поверхностный финансовый анализ  заемщиков;

     - завышенная стоимость залога; 

     Таблица 8.7. Факторы, вызывающие  потери банка при кредитовании*

     * По данным Всемирного банка 

    - отсутствие контроля за использованием  ссуд;

    - неполная кредитная документация;

    - неумение эффективно контролировать кредитный процесс.

    Система управления кредитным  портфелем включает:

    a)  определение метода оценки кредитного риска;

    б) анализ сложившейся структуры кредитного портфеля банка, исходя из принятых банком методов его оценки;

    в) использование различных методов регулирования кредитного риска.

    Центральное место в управлении кредитным  риском принадлежит определению методов оценки кредитного риска по каждой отдельной ссуде заемщику и на уровне банка (кредитного портфеля) в целом.

    Под оценкой кредитного риска заемщика обычно понимают изучение и оценку качественных и количественных показателей экономического положения заемщика. Работа по оценке кредитного риска в банке проводится в три этапа. На первом этапе производиться оценка качественных показателей деятельности заемщика;

    на  втором - оценка количественных показателей;

    на  заключительном, третьем этапе – получение сводной оценки–прогноза и формирование окончательного аналитического вывода.

    Оценка  кредитоспособности клиента осуществляется на основе анализа, который направлен на выявление финансового состояния заемщика.

    В США для оценки кредитоспособности потенциального заемщика и, следовательно, минимизации кредитного риска используют подход под названием 5“С”, в основе которого лежат следующие критерии оценки риска:

    - Customer character – Репутация клиента

    - Capacity to pay – Платежеспособность

    - Collateral – Обеспечение ссуды

    - Current business condition and goodwill – Экономическая конъюнктура и ее перспективы.

    В Великобритании также распространена практика анализа кредитоспособности заемщика известная под названием “Parts”:

    - Amount - Размер ссуды

    - Repayment – Погашение задолженности

    - Term - Срок

    - Security – Обеспечение ссуды

    В английской практике существуют и другие подходы анализа кредитоспособности:

    PARSER

    - Repayment – Погашение кредита

    - Security – Обеспечение кредита

    - Expediency – целесообразность кредита

    - Remuneration – Вознаграждение банка

    CAMPARI

    - Ability – Оценка бизнеса заемщика

    - Means – анализ необходимости обращения  за ссудой

    - Purpose – Цель кредита

    - Repayment – Возможность погашения.

    При анализе кредитоспособности индивидуального  заемщика в большинстве западных стран учитываются следующие направления:

    1. Personal capacity – личные качества потенциального заемщика (честность, серьезность намерений, характеристика хорошего работника и т.д.)

    2. Revenues – доходы клиента, анализ совокупного дохода семьи. При этом считается, что расходы клиента на погашение ссуды не должны превышать третьей части месячных доходов клиента.

    3. Material capacity - обеспечение ссуды, включая анализ движимого и недвижимого имущества клиента.

    Репутация заемщика оценивается методом кредитного скоринга. Модель проведения скоринга обычно разрабатывается каждым банком самостоятельно, исходя из особенностей, присущих банку и его клиентуре, а также учитывая характер банковского законодательства и традиции страны.

    Техника кредитного скоринга была впервые предложена американским экономистом Д. Дюраном  в начале 1940-х г. Дюран выделил  группу факторов, позволяющих с достоверностью определить степень кредитного риска при предоставлении потребительской ссуды заемщику, используя коэффициенты при начислении баллов. Возраст: 0,1 балл за каждый год свыше 20 лет (максимум – 0,30).

    1. Пол: женщина – 0,4, мужчина – 0

    2. Срок проживания: 0,042 за каждый год прожитый в данной местности (максимум – 0,42)

    3. Профессия: 0,55 – за профессию с низким риском, 0 – за профессию с высоким риском и 0,16 – для других профессий.

    4. Финансовые показатели: 0,45 – за  наличие банковского счета, 0,35 за владение недвижимостью, 0,19 – при наличии полиса по страхованию жизни.

    Применяя  эти коэффициенты, Д. Дюран определил  границу, разделяющую “хороших” и “плохих” клиентов – 1,25 балла, считается кредитоспособным, а набравший менее 1,25 – нежелательным для банка.

    Однако, в процессе анализа индивидуальной кредитоспособности частных лиц важно очень осторожно использовать метод кредитного скоринга, так как особенно при выдаче долгосрочных ссуд ситуация в процессе исполнения кредитного договора сильно меняется и возможна серьезная опасность непогашения ссуды.

    Работа  по минимизации кредитных рисков казахстанскими коммерческими банками строится аналогично подходам, принятым в развитых странах Запада. Управление кредитным риском предполагает анализ каждой отдельной ссуды и кредитного портфеля банка в целом.

    В настоящее время в нашей стране определенная практика оценки кредитоспособности клиента существует, но в основном она носит формальный (документальный) характер. Работа по анализу кредитоспособности индивидуального заемщика предшествует заключению с ним кредитного договора и позволяет выяснить риски, способные привести к непогашению ссуды в обусловленный срок, и оценить вероятность своевременного ее возврата.

    Неформальный  анализ кредитоспособности индивидуальных клиентов применяется исключительно редко. Причин тому несколько.

    Во-первых практика кредитования индивидуальных клиентов не получила широкого распространения в нашей стране в силу известных экономических причин.

    Во-вторых, в Казахстане не существовало до недавнего времени (до 1989 г.) практики анализа кредитоспособности клиентов вообще, а не только населения.

    В-третьих, казахстанские коммерческие банки  сегодня явно недооценивают возможности расширения практики кредитования индивидуальных заемщиков, считая эту сферу своей деятельности более рискованной, менее доходной по сравнению с кредитованием юридических лиц и поэтому не первостепенной важности.

    Вместе  с тем, по мере роста экономики, приобретая необходимый опыт в данной сфере, банки постепенно расширяют практику кредитования населения. Важным шагом в этом направлении должна стать разработка и повсеместное использование методики анализа кредитоспособности индивидуальных клиентов.

    Разумное  решение о возможности кредитования клиента может быть принято только при условии:

    a)  накопления большого объема информации;

    б) определения, какая информация является важной и имеет отношение к  данному кредиту;

    в) анализа и правильной интерпретации  полученной информации.

    Какую же информацию используют банки для анализа кредитоспособности потенциальных индивидуальных клиентов?

    Существует  большое количество источников информации: проект, финансовая отчетность, кредитные информационные агентства, конкуренты, работники, Банковская история, страховой агент клиента и другие.

    Весьма  перспективно в этой части сотрудничество в области накопления базы данных по неплатежеспособности или не выполняющим своих обязательств клиентам.

    Коммерческие  банки сегодня все острее испытывают потребность в такого рода информации. Достаточно в качестве примера привести практику зарубежных банков: если клиент скомпрометировал себя в одном банке, то его уже не обслужит ни один другой банк, т.к. информация о ненадежном заемщике или банкроте тут же станет достоянием всей банковской системы.

    Создание  аналогичной базы данных в нашей  стране способствовало бы значительному  снижению рисков невозврата ссуд, сокращению времени на проверку кредитоспособности клиентов, позволило бы более рационально  использовать кредитный потенциал банков.

    В современной банковской практике оценка кредитоспособности индивидуального заемщика характеризуется способностью получать доход, достаточный для своевременного погашения ссуды, наличие у заемщика имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданной ссуды.

    Знание  состояния и изменения внешней  среды, в рамках которой функционирует банк-кредитор и его заемщик представляет собой не менее важный фактор минимизации кредитных рисков.

    Для выяснения кредитоспособности заемщика кредитный работник анализирует доходы и расходы клиента. Вопросы подтверждения размеров доходов и расходов возлагаются на клиента, который предъявляет необходимые документы:

    - удостоверение личности, справка  о составе семьи;