Кредитная политика РК

Коммерческие банки в  соответствии со своей спецификой разрабатывают  принципы кредитной политики (в мировой  практике — меморандум о кредитной  политике), формируют ее главную  цель, основные направления кредитования. Кредитные операции связаны с  риском, степень которого в условиях спада производства, нестабильности экономики растёт. Это определяет необходимость формирования качественного  кредитного портфеля банка, несмотря на то, что в ряде случаев рискованные  операции могут быть более прибыльными  для банка [8, с.58]. Степень риска  должна соответствовать обычной  норме доходности по ссудам с учётом стоимости кредитных ресурсов и  административных издержек банка. При  определении кредитной политики следует ориентировать кредитную  стратегию на диверсификацию, как  состава клиентов, так и спектра  предоставляемых им ссуд (услуг), что  крайне необходимо в условиях конкуренции [9, с.27].

Совершенствование практики кредитования требует разработки оптимальной  для банка организации кредитования. В этих целях банки, имеющие в  своём аппарате квалифицированных  и профессиональных банковских работников, уделяют внимание поиску оптимальных  вариантов методики расчета кредитоспособности заемщиков, правил кредитования.

Организация кредитования должна обеспечивать безусловный возврат  ссуд, целевой характер их использования, стимулирование роста объема производства продукции, удовлетворяющей потребности  общества, и увеличение доли кредитных  вложений, направляемых на инвестиционные проекты в перспективные высокоэффективные  отрасли [10, с.24]. Общие ориентиры  и рекомендации должны давать возможность  инициативной работе практических работников, занимающихся отбором конкретных кредитных  проектов и выработкой условий кредитных  договоров. При этом можно определить предельные суммы кредитов, решения  по которым принимаются сотрудниками равных должностных категорий. Кредитная  политика банка разрабатывается  также на основе положений экономической  и денежно-кредитной политики государства, сложившейся хозяйственной ситуации в данном регионе [48, с.8[.

В современной банковской практике можно выделить следующие  факторы, определяющие кредитную политику банка:

• наличие капитала;
• степень рискованности и прибыльности различных видов ссуд;
• стабильность депозитов;
• общее состояние экономики страны;
• воздействие денежно-кредитной и финансовой политики;
• способности и опыт банковского персонала;
• потребности в кредите района обслуживаемого банком.

Капитал банка призван  оградить интересы вкладчиков. Соотношение  капитала и депозитов определяет степень риска, который может  взять на себя банк. Банки, располагающие  относительно крупным капталом, могут  предоставлять более длительные и рискованные ссуды [11, с.14].

Для успешного функционирования банка необходима прибыль, поэтому  все банки учитывают этот важный фактор при разработке ссудной политики. Одни банки придают ему больше значения, другие меньше. Банки, испытывающие более острую потребность в прибыли, могут придерживаться более агрессивной ссудной политики по сравнению с банками, для которых прибыль не имеет решающего значения. Такая агрессивная политика может проявляться в относительно высокой доле срочных ссуд и потребительского кредита, которые обычно приносят более высокий процент по сравнению с краткосрочными ссудами торговым и промышленным фирмам [12, с.22].

Формулируя свою ссудную  политику, банк должен учитывать характер колебаний и категорию депозитов. Банк вправе предоставлять ссуды  после того, как образованы достаточные  первичные и вторичные резервы [53, с.15]. И хотя оба вида резервов призваны учитывать предсказуемые  колебания депозитов и спроса на ссуды, наличие непредсказуемого спроса заставляет банки при формулировании ссудной политики принимать во внимание стабильность депозитов [13, с.24].

На ссудную политику влияет состояние экономики районов  обслуживаемых банком. Устойчивость хозяйства в большей мере способствует проведению либеральной ссудной политики, нежели подверженность его сезонным и циклическим колебаниям. Способность банков предоставлять ссуды зависит от денежно-кредитной и фискальной политики страны. Когда в распоряжение коммерческих банков предоставляются дополнительные резервы, ссудные возможности банков возрастают. В этих условиях банки могут придерживаться более либеральной ссудной политики, нежели в ситуации, когда сдерживается или сокращается рост банковских резервов.

На кредитную политику коммерческого банка оказывает  влияние специфика обслуживаемого района. Основная цель выдачи банкам чартера  – удовлетворение потребности в  кредите обслуживаемого района.

1.2 Содержание кредитной политики

Кредитная политика является внутренним документом банка, определяющим основные подходы к кредитованию и требования к заемщикам с  учетом сложившейся текущей экономической  ситуации. Кредитная политика выражает философию (общий подход, концепцию) кредитной деятельности банка, устанавливает  стратегические основы кредитной деятельности. Политика является общим руководством к действию в работе кредитной  службы банка.

В качестве одной из главных  целей кредитной политики выступает  высокодоходное размещение пассивов (в  том числе привлеченных вкладов  и депозитов) банка в кредитные  продукты при одновременном поддержании  определенного уровня качества кредитного портфеля банка. На качество кредитного портфеля оказывает влияние текущий  уровень проблемной и просроченной ссудной задолженности. Просроченной считается непогашенная в срок задолженность, не исполненные обязательства заемщика по кредиту. Проблемная задолженность - это задолженность с прямыми или косвенными признаками фактического наличия или вероятного возникновения проблем в обслуживании кредита заемщиком и своевременном исполнении обязательств заемщика перед банком-кредитором. Чем ниже доля проблемной и просроченной задолженности в кредитном портфеле банка, тем соответственно выше качество кредитного портфеля. Качественный кредит - это обеспеченный кредит, который будет погашен в установленный срок без возникновения проблем и затруднений у заемщика.¹                 

Банку необходимо соблюдать  разумный баланс между доходностью  и риском. Посредством разработки и соблюдения кредитной политики банк стремится свести риски к  минимуму, получая при этом максимально  допустимую доходность, операций.

Кредитная политика принимается  высшим руководством банка (советом  директоров или правлением банка), через  этот документ делегируются полномочия исполнителям - сотрудникам кредитных  подразделений. Соответственно в кредитной  политике банка разграничен уровень  принятия решений, уровень полномочий на проведение определенных действий, операций.

Одна из главных задач  кредитной политики заключается  в выработке единого подхода  к операциям кредитования, особенно в случае наличия филиальной сети у кредитной организации.

Таким образом, кредитная  политика устанавливает подходы, определяет общие принципы кредитования клиентуры  коммерческого банка, определяет типы предоставляемых кредитов (ссуд), полномочия различных уровней банка по принятию этих вопросов, некоторые операционные детали кредитных процедур.

Кредитная политика банка, как  правило, содержит обязательные требования к заемщику банка. Данные требования предъявляются на этапе рассмотрения заявления на получения краткосрочного или долгосрочного кредита (банковской гарантии, вопроса о пролонгации  кредита). Требования, к примеру, могут  включать в себя минимально допустимую степень финансовой устойчивости потенциального заемщика (требования к уровню кредитоспособности), достаточность собственного капитала заемщика, ограничения максимальной доли заемных средств в активах  и выручке заемщика, и тому подобное. Могут быть обозначены предпочтения по видам деятельности потенциальных  заемщиков банка.

Также в политике содержатся требования к структуре и предмету залога, к примеру, оговорены допустимые случаи принятия менее ликвидного залогового имущества (например, товаров в обороте), прописана обязательная доля высоколиквидного залога в общей структуре обеспечения.

В части определения параметров кредитования, в политике содержится ценовая стратегия банка, то есть порядок установления и определения  размера платы за кредит - процентов  и комиссий банка, возможность изменения  ставок по действующим кредитным  договорам в зависимости от текущих  изменений ставок по новым кредитам. В политике могут быть обозначены предоставляемые банком заемщику формы  кредитования, цели кредитования.

Кредитная политика может  устанавливать предельные суммы  лимитов кредитования заемщика (группы взаимосвязанных заемщиков). Банк стремится  наращивать кредитный портфель в  разумных пределах, избегая при этом неприемлемой концентрации кредитного риска, например, по отраслям, по территории, по виду, по цели. Здесь тоже банк вырабатывает определенные подходы и устанавливает  свои лимиты.

Далее политикой может  быть предусмотрен и отдельный порядок  для проведения кредитных операций по отношению к особым категориям заемщиков, например, имеющих косвенные  признаки проблемности. Данная категория  требует наиболее взвешенного подхода, в частности, при определении целесообразности дальнейшего кредитования.

Кредитная     политика     также     предусматривает     рекомендуемые требования к проведению работником банка текущего мониторинга  ссудной задолженности заемщиков  банка в целях раннего обнаружения  активов, качество которых ухудшается, для своевременного принятия комплекса  мер по санации задолженности (при  необходимости) и для адекватной оценки уровня риска, соответственно размера  формируемого резерва на возможные  потери по ссуде.

Кредитная политика должна соответствовать текущей рыночной ситуации. Для поддержания кредитной  политики коммерческого банка в  актуальном состоянии необходима регулярная проработка положений, изложенных в  ней. Пересмотр политики кредитные  организации проводят, как правило, не реже раза в год. В текущей достаточно стремительно меняющейся экономической  ситуации, кредитная политика пересматривается даже чаще. Пересмотр возможен как  «сверху», так и «снизу». Кто, как  не кредитный работник, ежедневно  сталкивающийся с различными, нередко  нестандартными ситуациями в работе с клиентами, видит «тонкие» места  политики и может внести рациональные предложения по ее корректировке. Банки  стараются придерживаться максимально  приближенной к реалиям современной  жизни кредитной стратегии.

Кредитная политика банка  не должна противоречить действующему законодательству РК и общему направлению  экономического развития государства. Банк, при размещении кредитных ресурсов, должен следовать следующим критериям:

- требованиям Национального Банка и законодательства РК,

- миссии и целям, принятым  в банке,

- кредитной культуре банка,

- концепции по управлению  рисками.

Различия кредитных политик  коммерческих банков вытекают из особенностей целей конкретного банка, направления  его деятельности, охваченного банком сегмента рынка, от размера банка-кредитора, опытности персонала, сложившейся  конкурентной ситуации и тому подобных факторов.

Таким образом, кредитная  политика является важной составляющей, точнее сказать, определяющей «активной» частью общей банковской политики в  плане размещения привлеченных ресурсов (пассивов) в работающие отрасли  экономики страны. По сути, кредитная  политика определяет тот уровень  риска, который готов принять  на себя банк, предоставляя кредит (банковскую гарантию) заемщику.

Кредитная политика разрабатывается  коммерческими банками в условиях рыночных отношений в целях совершенствования  практики кредитования, обеспечения  возвратности банковских ссуд и устранения риска потерь банками.

Коммерческие банки разрабатывают  общие принципы кредитной политики, (меморандум), формируют ее главную  цель и основные направления кредитования. Банки заинтересованы в недопущении  риска, формировании качественного  кредитного портфеля.

Кредитная политика связана  с управлением кредитами от момента  принятия решения по выдаче кредита  до полного возврата ссуды в банк. Кредитная политика определяет стандарты  и параметры, которыми руководствуются  банковские работники, отвечающие за представление  и оформление кредитов и управления ими. Разумная кредитная политика подчеркивает правильные действия совета директоров и кредитного персонала в разработке кредитной стратегии и тактики  и развитии кредитных отношений. Четкая кредитная политика банка  является основополагающей для правильного  управления кредитным риском.

Коммерческие банки должны быть активны в разработке внутренней кредитной политики, так как кредитные  операции выступают центральными в  функциональной деятельности банков.

При определении кредитной  политики следует организовать кредитную  стратегию на диверсификацию, как  состава клиентов, так и спектра  предоставляемых им ссуд (услуг). Цели кредитной политики банка должны охватывать определенные элементы правового  регулирования, доступность средств, степень допустимого риска, баланс кредитного портфеля.