Кредитная политика банка

Принцип платности подразумевает, что за право пользования кредитом заёмщик должен заплатить оговоренную  сумму процентов.

Принцип подчинения кредитной  сделки нормам законодательства и банковским правилам.

Принцип неизменности условий  кредитования. То есть изменение условий  кредитного договора (соглашения) должно производиться в соответствии с  правилами, сформулированными в  самом кредитном договоре либо в  специальном приложении к нему.

Принцип взаимовыгодности кредитной сделки означает, что условия сделки должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон.

В особую группу принципов  следует выделить распространённые правила кредитования, которые используются, если такова воля сторон, выраженная в  кредитном договоре, и не должны применяться, если не включены в такой  договор (не безусловные принципы):

принцип целевого использования  кредита;

принцип обеспеченного кредитования (кредит может быть обеспечен полностью, частично или не обеспечен вовсе).

Кроме того, в ещё одну группу можно выделить принципы кредитования, которые предназначены для "служебного пользования" сотрудниками банков и  должны закрепляться в их внутренних документах в качестве элемента кредитной  политики.

В 2005 году "БТА Банк" разработал стратегию увеличения кредитного и депозитного портфелей (рис. 4)

 

Рис. 4 Кредитный портфель БТА в млрд. долл.

 

Достижение планируемых  показателей планируется за счет:

- Сегментации клиентской  базы (формирующийся "средний  класс" оценивается в качестве  ключевого клиентского сегмента  для розничного бизнеса)

- Расширение банкоматной сети

- Формирования конкурентоспособной  продуктовой линейки

- Повышения качества обслуживания

- Активной рекламной продажи

- Агрессивной политики  по продуктовым внедрениям и  инновациям

Каждому филиалу, в зависимости  от количества населения, уровня доходности, крупности филиала, устанавливаются  годовые планы. План ежемесячных  выдач Костанайского филиала АО "БТА Банк" по продуктам на 2010 год будет представлен в Приложении А

Как видно из таблицы Приложения А, самый большой акцент в Филиале будет делаться на беззалоговый Экспресс-кредит, вторым по значимости показателем будет Ипотека, за ней Кредитные карты CREDO. Но в целом успех выполнения годового плана, поставленного Головным банком перед Костанайским филиалом, зависит напрямую от выполнения каждого показателя в отдельности.

 

Таблица 3 Объем ссудного портфеля Костанайского филиала, тыс. долл.

Объем ссудного портфеля	2007	2008	2009	Отклонения
				08/07,%	Сумма	09/08,%	Сумма	09/07,%	Сумма
План	467329	496466	422157	106,2	29137	85	-74309	90,3	-45172
Факт	471096	500052	412372	106,2	28956	82,5	-87680	87,5	-58724
Выполнение плана, %	100,8	100,7	98

 

Планируемый объем ссудного портфеля Костанайского филиала в 2007 году составил 467329 тыс. долларов. В 2008 году он увеличился на 29137 тыс. долларов и составил 496466 тыс. долларов. В 2009 году наблюдается снижение планируемого объема ссудного портфеля на 9,7 % по отношению к 2007 году и на 15 % к 2008 году.

Фактический же объем ссудного портфеля в 2007 году составил 471096 тыс. долларов. Выполнение плана составило 100,8%. В 2008 году, наряду с планом, вырос и  фактический объем ссудного портфеля. Увеличение произошло на 28956 тыс. долларов (106,2%). План в 2008 году выполнен на 100,7 %. В 2009 году объем ссудного портфеля снизился по отношению к 2008 году на 87680 тыс. долларов (82,5%) и на 58724 тыс. долларов (87,5%) по отношению к 2007 году. Кроме того, в 2009 году план по объемам ссудного портфеля был не выполнен. Выполнение плана составило всего 98%. Невыполнение плана и снижение объема ссудного портфеля в 2009 году вызвано тем, что первые 4 месяца (январь-апрель) кредиты в Костанайском филиале не выдавались, а также тяжелым финансовым положением банка, близким к критическому.

 

4. АНАЛИЗ ДЕПОЗИТОВ

 

Депозит (банковский вклад) — сумма денег, помещённая вкладчиком в банк на определённый или неопределённый срок. Банк пускает эти деньги в  оборот, а в обмен выплачивает  вкладчику проценты. Депозит является долгом банка перед вкладчиком, то есть, подлежит возврату.

В периоды нормального  развития экономики банковский вклад  является одной из наименее выгодных и наименее рискованных форм вложения денег и может служить в  качестве минимального ориентира в  расчётах.

Различают: депозит до востребования  — депозит без указания срока  хранения, который возвращается по первому требованию вкладчика. Обычно по сберегательным вкладам начисляются проценты по ставкам ниже соответствующих для срочных депозитов. Депозитом до востребования могут по соглашению с банком или по законам отдельных государств являться средства на чековом счёте в банке.

Примечание. При начислении заработной платы и пособий на счёт физического лица, такой счёт не может считаться сберегательным. В развитых странах Запада выдача наличными зарплат и пособий  запрещена и "депозиты до востребования" являются расчётными счетами.Срочный депозит — депозит под проценты, внесённый на определенный срок и изымаемый полностью по истечении обусловленного срока. Срочные депозиты менее ликвидны, чем сберегательные вклады до востребования, но приносят более высокий процент дохода.

Также возможны различные  конструкции вклада: депозит с  возможностью пополнения, частичного изъятия. Обычная закономерность: чем  больше срок вклада, тем выше его  доходность. При размещении крупных  сумм рекомендуется разбивать их на несколько депозитов — в  случае необходимости можно будет  изъять только часть средств, сохранив доходность по остальным, однако при этом банк может предложить меньший доход.

Депозиты БТА Банка  – самые надёжные. Банк является первым участником системы обязательного  коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц  Республики Казахстан со Свидетельством участника №001. Все депозиты "БТА  Банка" застрахованы Казахстанским  Фондом гарантирования вкладов независимо от суммы вклада и ставок вознаграждения. Это означает, что в случае принудительной ликвидации банка, клиент всегда сможет получить сумму вклада, в соответствии с условиями Закона "Об обязательном гарантировании депозитов, размещённых  в банках второго уровня Республики Казахстан". С момента открытия депозита в банке за клиентом закрепляется право получения любой интересующей информации о текущем состоянии  вклада.

БТА Банк имеет самую широкую  сеть отделений на территории Республики Казахстан, в любом из которых  можно оформить депозит. Таким образом, нет необходимости ехать далеко от дома, чтобы оформить депозит. Еще  одной отличительной особенностью филиальной сети БТА является, то, что  открыть депозит, равно как и  закрыть его, возможно в любом  из отделении (без привязки к конкретному отделению), которое находится рядом с клиентом. Также для удобства клиентов открыта новая услуга - пополнение депозита через Интернет в режиме реального времени.

АО "БТА Банк" предлагает клиентам обширный выбор вкладов  в национальной и иностранной  валюте как текущих, так и срочных  с различными сроками действия и  разнообразными условиями. Это привлекательные  для клиентов банка депозиты с  фиксированными ставками вознаграждения, такие как "Золотая осень", "Солнышко", "Радуга", и другие, депозиты с  выплатой вознаграждения в момент помещения  денег на счет "люкс", с ежемесячной  выплатой вознаграждения "Платинум", "Формула успеха". Разработка каждого нового вклада осуществляется с учетом реальных финансовых возможностей и потребностей различных групп потенциальных клиентов.

Разнообразные условия вкладов, учитывающие интересы вкладчиков и  обеспечивающие удобный режим функционирования счета и начисления процента, позволили  банку обеспечить прирост стабильного  источника ресурсов.

При определении процентной политики по привлекаемым депозитам  банк исходит из сложившейся и  прогнозируемой доходности по операциям  банка, анализа статистических данных об уровне доходов населения, данных социологических и маркетинговых  исследований, анализа ставок вознаграждения по депозитам, предлагаемых банками-конкурентами, экономической ситуации Республики Казахстан.

Большой выбор сроков размещения денежных средств, позволяет планировать  движение денежных средств на конкретный выбранный срок.

По всем договорам банковского  вклада (по которым предусмотрены  частичные изъятия) устанавливается  требование об обязательном размещении сумм денег, поступивших на сберегательный счет безналичным путем в течение 30 дней. При не соблюдении указанного требования и снятия наличным способом со сберегательного счета денег, поступивших безналичным путем и пролежавших на сберегательном счете менее 30 дней с даты поступления, Банк производит удержание комиссии за обналичивание:

- 0,8% от суммы выдаваемых  денег в тенге;

- 1,0% от суммы выдаваемых  денег в иностранной валюте.

 

Таблица 4 Депозиты клиентов, млн. тенге

Наименование	2007	2008	2009	Отклонения
				08/07,%	Сумма	09/08,%	Сумма	09/07,%	Сумма
Всего	28224	46933	47122	166,3	18709	100,4	189	167	18898
В том числе:
Обязательства перед клиентами  до востребования	15730	22398	19534	142,4	6668	87,2	-2864	124,2	3804
Обязательства перед клиентами  срочные	12494	24535	27588	196,4	12041	112,4	3053	220,8	15094

 

В 2007 году депозиты клиентов составили 28224 млн. тенге. В 2008 году депозиты населения увеличились до 46933 млн. тенге, что на 18709 млн. тенге (166,3%) больше по сравнению с 2007 годом. В 2009 году депозиты снизились на 12,8 % по сравнению с 2008 годом и увеличились на 67% по сравнению с 2007 годом и составили 47122 млн. тенге.

Объем привлеченных срочных  депозитов в 2007 году составил 12494 млн. тенге. В течение 2008 года он увеличился на 12041 млн. тенге (196,4%) и составил 24535 млн. тенге. В 2009 году темпы роста  еще немного возросли, и объем  увеличился еще на 3053 млн. тенге по сравнению с 2008 годом и на 15094 млн. тенге в сравнении с 2007 годом  и составил 27588 млн. тенге.

Средства до востребования  составили в 2007 году 15730 млн. тенге. В 2008 году они увеличились на 6668 млн. тенге и составили 22398 млн. тенге. В 2009 году произошло снижение на 12,8% (-2864 млн. тенге) по сравнению с 2008 годом  и увеличение на 24,2% (3804 млн. тенге) в  сравнении с 2007 годом и средства до востребования составили 19534 млн. тенге.

Накопленный опыт показывает, что до 70% вкладов населения хранится в течение длительных сроков без  снятия или выплат с дальнейшим дополнительным переоформлением. Но 2009 год стал исключением. Клиенты, узнав о серьезных проблемах  банка, чтобы снять всяческие  риски, поспешили в банк и закрыли  свои депозитные счета. Ситуация становилась  все сложнее. В конце 2009 года, когда началась реструктуризация, некоторые клиенты вернулись к работе с АО "БТА Банк" и из-за этого в целом удалось стабилизировать депозитные показатели в 2009 году и не произошло резких снижений объемов депозитов.

 

5. АНАЛИЗ СТРАХОВЫХ ОПЕРАЦИЙ

 

Основными нормативными документами, регулирующими страховую деятельность, являются Гражданский кодекс Республики Казахстан и закон Республики Казахстан "О страховой деятельности", принятый 18 декабря 2000 года.

Согласно статьи 840 Гражданского кодекса существуют по степени обязательности две формы страхования: обязательное и добровольное.

Обязательное страхование  – это страхование, осуществляемое в силу требований законодательных  актов; добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем  и страховщиком в силу волеизъявления сторон.

Страхование возникло в глубокой древности первоначально в форме  самострахования (например, люди создавали  страховые запасы продуктов питания  на случай возможного неурожая), а затем  в форме взаимного страхования. Например, снаряжая караван в дальние  страны, купцы договаривались, что  если с кем-нибудь из них случится беда и он погибнет, то остальные  возьмут на себя заботу о членах семьи погибшего. Или брали на себя обязательство разделить поровну  тот убыток, который может быть причинен нападением разбойников. Отсюда и возникла одна из старейших форм страхования, основанная на так называемом раскладочном принципе – убыток, причиненный страховым случаем, распределялся на всех членов общества взаимного страхования.