Кредитно-денежная политика: цели и инструменты

    2. Поскольку одним из основных операций ОАО «Сбербанка России» является кредитование, в целях повышения качества организации кредитного процесса предстоит осуществить разработку процедур и регламентов, регулирующих совершение кредитных сделок, оценивающих уровень рисков, определяющих этапность и содержание контроля.

    3. Применение ростовщических процентных ставок является источником такого вида риска как риск моральный (moral hazard). Надежный заемщик, уплачивая неадекватно высокие проценты при наступлении тех или иных, неблагоприятных для него событий, склонен считать, что имеет некое моральное право не возвращать ссуду полностью или частично, или перестать уплачивать проценты.

    4. Не следует упускать из виду также и проблему «неблагоприятного отбора» (adverse selection). В данном случае источником является недифференцированность ценовых условий при предоставлении кредита.

    5. Следует отметить, что разумный компромисс может быть достигнут на пути комплексного подхода к оценке рисков. Как основания для принятия решения о кредитовании. Этот подход включает в себя:

    - разработку автоматизированных скоринговых методик, которые позволяют делегировать право принятия решения о предоставлении кредита на уровень кредитного инспектора который оценивает качество заемщика по формальным задокументированным признакам и принимает решение на основании четко сформулированных критериев;

    - мониторинг, сбор и обработку  статистических данных о результатах  свершившихся «кредитных экспериментов»  и корректировку статистической  скоринговой модели на уровне  подразделения, в компетенцию  которого входят вопросы риск-менеджмента;

    - применение процентных ставок, которые  вкупе с экономическим капиталом  должны покрывать некоторый «пороговый»  или акцептуемый уровень потерь, который является предметом для  принятия решений на уровне  топ-менеджмента; естественно, что  данный «порог» является результатом интегрированного управленческого решения, котором учитывается не только отношение менеджмента к рискам (в координатах «осторожность» и «склонность» к риску), но и условия той рыночной среды, которая окружает кредитора (речь идет о конкурентных рыночных ставках) и которую не учитывать просто нельзя;

    - поддержание адекватного собственного  капитала кредитора, т.е. соблюдение  принципа достаточности ровня  так называемого экономического  капитала, который определяется  определенным буфером в случае возникновения каких-либо драматических для кредитора потерь, превышающих ожидаемый уровень.

    Скоринг представляет собой статистическую модель, с помощью которой на основании  анализа состоявшихся ранее кредитных  «экспериментов», формируется один или несколько «триггерных» (пороговых) числовых уровней, с помощью которых потенциальные заемщики делятся на два или несколько классов (рейтингов).

    В самом упрощенном виде скорингова модель представляет собой взвешенную сумму  определенных показателей (как качественных, так и количественных, например, финансовых коэффициентов или их конгломератов, а также доходов заемщика). В результате получается интегральный показатель (score); чем он выше, тем выше надежность клиента, и кредитор имеет возможность упорядочить своих клиентов по степени возрастания кредитоспособности.

    Интегральный  показатель для каждого клиента  связывается с некоторым числовым порогом. Если интегральный показатель превышает пороговое значение, то принимается положительное решение  о предоставлении кредита. В противном случае кредитная заявка не удовлетворяется. Входящие в оценку показатели, если рассматривать только кредитование физических лиц, можно разбить на несколько групп:

    - характеризующие правоспособность  и дееспособность клиента (например, его возраст, гражданство, наличие регистрации по месту получения кредита, семейный статус, наличие иждивенцев и т.д., а также отсутствие каких-либо ограничений дееспособности);

    - характеризующие платежеспособность  клиента (социальный статус, квалификация, наличие постоянного места работы или другого источника доходов, их регулярность, наличие автомобиля, квартиры, другой недвижимости);

    - характеризующие его этичность  в деловых вопросах (наличие положительной  кредитной истории, отсутствие  судимости и пр.; при достаточной квалификации кредитного инспектора могут применяться также и субъективно-психологические характеристики, полученные в результате так называемого лай-контроля (lie – ложь, перевод с англ.).

    В качестве примера, который только лишь иллюстрирует возможный подход, приведу интуитивно понятный расчет величины возможной максимальной суммы кредита, которую можно предоставить заемщику со следующими характеристиками:

    - ежемесячный доход семейной пары  составляет 25. 000тыс. рублей;

    -прожиточный  минимум оценивается кредитором в сумме 4. 000 тыс. руб. на человека в месяц;

    - в семье имеется один иждивенец;

    - договор поручительства не заключается,  т.е. кредит является необеспеченным  и кредитор применяет коэффициент  для снижения своего риска,  равный 0,85;

    кредит  испрашивается в сумме 100. 000тыс. руб., сроком на год, по ставке 25% годовых.

    Произведя несложные и не совсем точные расчеты (не будем забывать, что речь идет об определении приблизительной  верхней границы размера кредита), получаем следующее неравенство:

    [ (25 000 – 3 * 4 000) * 0,85 – 100.000 * 25% / 12]*12 = 107,6 тыс. руб.> 100 тыс.руб.

    Следовательно, кредит может быть предоставлен в  испрашиваемой сумме.

    Источниками информации в данном случае выступают  финансовая отчетность и собеседование  с потенциальным заемщиком, собственная характеристика банка на всех вкладчиков и заемщиков, данные инспекции на месте, а также внешние источники информации.

    Анализ  практики кредитования показал, что  наибольшее распространение получили следующие виды ссуд:

    - ссуды на строительство. Реконструкцию и капитальный ремонт индивидуального и кооперативного жилья;

    - покупка индивидуального и кооперативного  жилья, домов садовых домиков  с участками;

    - кредиты на неотложные нужды.

    Квалифицированный и своевременный анализ качества кредита позволит принять взвешенное решение о целесообразности его выдачи, а затем проводить продуманную политику в отношении данного заемщика, правильно определить необходимость и размер отчислений в фонд резервов на покрытие

    кредитных рисков. Важным направлением анализа ссуды заемщика является оценка его кредитоспособности.

    Для анализа кредитоспособности потенциальных  индивидуальных клиентов используют большое  количество источников информации: сам  претендент, проект, финансовая отчетность, конкуренты.

    В настоящее время в Банке определенная практика оценка кредитоспособности клиента существует, но в основном она носит документальный характер. Оценка кредитоспособности клиента проводится в кредитном отделе ОАО «Сбербанка России» на основе информации, характеризующей способность клиента получать доход, достаточный для своевременного погашения ссуды, наличие у заемщика имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданной ссуды, знать состояние и тенденции изменения внешней среды, в рамках которой функционирует Банк-кредитор и его заемщик.

    На  текущий момент для выяснения  кредитоспособности заемщика кредитный  работник анализирует доходы и расходы  клиента. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям: доходы от заработной платы, от сбережений и капитальных вложений, прочие доходы. Решение по каждому клиенту принимается отдельно в каждом случае. Таким образом, нет стандартизированного подхода к определению целесообразности выдачи кредита и ставки процента.

    В последнее время ОАО «Сбербанк России» обратил внимание на недостатки такого подхода, и в настоящее время ведется разработка методики оценки кредитоспособности заемщика на основе рейтинга, зависящего от широкого круга факторов, определяющих кредитный риск. Данная методика думаю будет предусматривать зависимость цены кредита  
 

    Внедрение системы установления рейтинга клиента, определения рейтинга клиента, определения кредитоспособности заемщика и вероятности выполнения им своих финансовых обязательств должны стать основой кредитной работы ОАО «Сбербанка России» .

    Ниже  приводится предлагаемая методика балльной оценки кредитоспособности индивидуальных клиентов ОАО «Сбербанка России», разработанная с учетом накопленного опыта и адаптированная к реалиям практики. Опираясь на накопленный опыт в области подготовки и реализации кредитной политики Банка по отношению к индивидуальным заемщикам, предлагается следующая бальная методика оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков (таблица 7)           Таблица 7

Методика балльной оценки кредитоспособности индивидуального клиента ОАО «Сбербанка России»

 
 

    В качестве исходного материала для  оценки экономической выгоды кредитования населения на приобретение жилья использует информацию о среднестатистическом жителе города Ижевска. Баллы по фактическому уровню приведены. Для примера рассматривается случай выдачи ссуды в размере 100 тыс.руб., сроком на 5 лет под 20% годовых на приобретение жилья.

    Пример: Рассчитаем сумму ежемесячного платежа в погашение ссуды (основного долга и процентов), а также коэффициент кредитоспособности клиента. Сумма ежемесячного погашения кредита будет составлять:

    10000 : 5 : 12 = 1667 тыс. руб.

     

    Максимальная  сумма начисленных процентов в начале срока погашения ссуды будет составлять: 100 000 * 20 : 100 : 12 = 1667тыс. руб.

    Общая сумма ежемесячного платежа в  первый месяц составит:

    1667 + 1667 = 3334тыс. руб..

    Затем эта сумма процентов, а следовательно  и сумма платежа будет уменьшаться.

    К1 – 3334 / 5000 = 0,67

    Таким образом, клиент будет отдавать до 67% своего дохода в погашение кредита.

    К2 = (3334 + 1000) / 5000 = 0,87.

    Следовательно, обязательные платежи клиента будут  составлять 87% совокупного дохода. На основании проведенных расчетов видно, что ОАО «Сбербанк России» может получать в качестве процентов за выдачу ссуд физическим лицам до 20 тыс. руб.в год с 1 человека, что составляет 0,09% суммы балансовой прибыли Банка в год. при увеличении количества выданных ссуд доля этих доходов в общих доходов Банка соответственно увеличивается.

    Однако  при данном виде кредитования очень  высок риск невозврата кредита. В связи с этим Банк должен рассмотреть вопрос обеспеченности выданной ссуды за счет наличия 2-х и более поручителей, а также путем предоставления соответствующего залога заемщиком или его поручителем. По данным статистики в городе Ижевске было введено жилья общей площадью 14,0 кв. м. или приблизительно 280 квартир. Если Банк выдаст кредит на приобретение части этого жилья в размере 100 тыс. руб. в каждом случае, то сумма прибыли Банка от данного вида кредитования в год составит 140 * 20 = 2800 тыс.руб., что является достаточно большой долей от общей суммы прибыли (12,6%).

      Оценка  предлагаемых решений сводиться  к тому, чтобы обосновать принимаемое решение по углубленному анализу кредитоспособности заемщиков.