Залог как форма обеспечения возвратности кредита

б) Порядок ведения залогодателем  книги записи залогов;

в) Образец заявления о  регистрации залога;

г) Свидетельство о регистрации  залога.

2.          Установлено, что договора о  залоге (за исключением случаев  заклада; залога гражданских воздушных,  морских и речных судов; подвижного  состава железных дорог) подлежат  обязательной регистрации в государственных  нотариальных конторах. Регистрация  договоров залога в государственных  нотариальных конторах должны  осуществлять путем внесения  залоговых данных в книгу по  ведению единого реестра (залогов), с последующей выдачей свидетельства  о регистрации залога, на основании  заявления о регистрации залога, поданного залогодателем, залогодержателем  или экземпляра договора о  залоге. В случаях, предусмотренных  Законом Приднестровской Молдавской  Республики «О залоге», договор  о залоге должен быть нотариально  удостоверен в едином реестре  залогов.

Порядок ведения единого  реестра залогов:

Единый реестр залогов (в  дальнейшем – Реестр) состоит из книг (журналов) регистрации договоров  залога, ведение которых осуществляют государственные нотариальные конторы.

Книги реестра должны быть с пронумерованными страницами, прошнурованы, заверены штампом Министерства юстиции  и подписаны лицом, уполномоченным на то министром юстиции.

Записи в книгах реестра  делаются в алфавитном (по фамилии  или наименованию залогодателя) и  хронологическом порядке, с указанием  даты регистрации (перерегистрации).

Залогодатель и/или залогодержатель  по заявлению которого регистрируется договор залога, ставит свою подпись в книге регистрации. В том случае, когда по вопросу о регистрации залога обращается уполномоченное залогодателем и/или залогодержателем лицо (лица), в книге о регистрации залога ставит свою подпись это лицо (лица). Полномочия данного лица должны быть подтверждены нотариально оформленной доверенностью, которая прилагается к поданным документам.

В реестр вносятся следующие  данные: номер регистрации; залогодатель (фамилия и имя или наименование, его местожительство или местонахождение); предмет залога, его оценочная  стоимость; характер и объем обеспеченных залогом обязательств (в денежном выражении); основания прекращения  права залога; сведения о предыдущих залогах; отметки о платежах по обязательствам, обеспечиваемым договором залога; примечания; подпись заявителя. В случае назначения управляющего заложенным предприятием этот факт фиксируется в Реестре  Государственной нотариальной конторой. Запись делается в соответствии с  требованиями регистрации залога.

Правила ведения записей  в книгах Реестра, а также условия  хранения книг Реестра утверждаются Министерством юстиции.

Порядок ведения залогодателем  книги записи залогов:

Книга записи залогов должна быть с пронумерованными страницами, прошнурована, заверена печатью и  удостоверена подписью залогодателя.

Записи в книге залогов  производятся в хронологическом  порядке с указанием даты внесения записей.

Основанием для записей  в книге залогов служат: регистрация  залога в государственной нотариальной конторе; договоры о закладе и  любые изменения, связанные с  этими договорами, а также изменение  состава и натуральной формы  заложенных товаров, находящихся в  обороте и переработке.

Данные о возникновении  залога обязаны быть внесены в  книгу записи залогов не позднее 10 дней после его возникновения. В случае изменения состава и  натуральной формы заложенных товаров, находящихся в обороте и переработке, соответствующие сведения вносятся в книгу записи залогов в тот  же день.

В книгу записи залогов  вносятся следующие данные: номер  и дата записи; предмет залога, его  оценочная стоимость; сведения о  замене предмета залога; характер и  объем обеспеченных залогом обязательств (в денежном выражении); основание  обеспечения обязательств залогом; место нахождения предмета залога и  его владелец; залогодержатель (фамилия  и имя или наименование, его  местожительство или местонахождение); правовые основания возникновения залога (договор о залоге, номер и дата); основания прекращения права залога; сведения о предыдущих залогах; примечания; подпись лица, ответственного за ведение книги записи залогов.

Записи в книге записи залогов должны быть разборчивыми. Если вносится исправление, оно представляется записью «удостоверяю исправление» и подписью работника предприятия, ответственного за ведение книги  записи залогов.

По требованию заинтересованных лиц книга записи залогов предоставляется  в их распоряжение для ознакомления.

Ответственность за сохранность  и ведение книги записи залогов  несет залогодатель.

 Порядок оформления  залога  определен «Временным  положением о порядке оформления  залога государственного имущества  хозяйствующих субъектов, находящихся  в республиканском и муниципальном  ведении», утвержденным Приказом  Государственного Комитета по  управлению имуществом №93 от 25 августа  1998г.

Настоящее положение разработано  в соответствии с Законом Приднестровской  Молдавской Республики «О залоге» введенным  в действие Постановлением Верховного Совета ПМР от 3 октября 1995г. Настоящее  положение распространяется на залог  государственного имущества, находящегося в республиканской и муниципальной  собственности.

В целях реализации закона ПМР «О залоге» и установления единой практики обращения взыскания  по договорам залога, в том числе  на недвижимое имущество (договорам  об ипотеке) Министерством юстиции разработаны методические рекомендации по обращению взыскания по договорам залога №556 от 29.07.99 г.

3.2. Страхование банковских  вкладов

Общепринято считать, что  вложения средств в банки сопряжены с наименьшим риском для инвестора, поскольку банки с точки зрения характера проводимых ими операций, объемов аккумулируемых средств, законодательства, регулирующего их деятельность, государственного надзора за ними являются обычно одной из наиболее устойчивых частей экономики. Вместе с тем как мировая, так и отечественная история (особенно в последние годы) знает многочисленные случаи банковских банкротств. В разные периоды времени с проблемами сохранности банковских вкладов сталкивались практически все развитые страны.

Поэтому в мире широко практикуется предоставление вкладчикам гарантий в  виде проведения страхования банковских вкладов. Это страхование представляет собой комплекс мер, обеспечивающих страховую защиту вкладов на случай банкротства коммерческого банка. Суть такого страхования состоит  в том, что специальная организация (страховщик) берет на себя обязательства  перед вкладчиками по возврату вложенных  в банк средств в случае банкротства банка или его неспособности вернуть деньги за счет особого страхового фонда, которым эта организация управляет. В то же время не существует единой для всех стран схемы проведения такого страхования.

 Важные проблемы, поднимаемые  как страховщиками, так и страхователями, в частности об увеличении  размера отчислений на цели  страхования, включаемых в состав  затрат предприятий, индексации  страховых сумм и возмещений  в условиях финансовой нестабильности, предоставлении налоговых льгот  при страховании общественно  значимых объектов и материальных  ценностей требуют своего решения.

В банковской деятельности, связанной с повышенным риском проведения активных кредитных операций по выдаче ссуд, целесообразно страхование  ответственности заемщика за непогашение  кредита. Договор страхования заключается  между страховой компанией (страховщиком) и заемщиками (страхователями). Объектом страхования является ответственность  заемщика перед банком, выдавшим кредит. Страхование ответственности –  в отличие от имущественного и  личного защищает интересы как самого страхователя, поскольку ущерб за него возмещает страховая организация, так и других (третьих) лиц, которым  гарантируется выплата за ущерб, причиненный вследствие действия или  бездействия страхователя независимо от его имущественного положения. Страхование  ответственности предусматривает  возможность при причинении вреда, как здоровью, так и имуществу  третьих в силу закона или по решению  суда производить соответствующие  выплаты, компенсирующие причиненный  вред. В данном виде страхования  не предусматривается установление страховой суммы и застрахованного, т.е. гражданина или хозяйствующего субъекта, которому должно быть выплачено  возмещение. Застрахованный и размер страховой суммы выявляются только при наступлении страхового случая, т.е. при причинении ущерба третьим  лицам.

 Как правило, страхованию  подлежит определенная часть  ответственности заемщика (от 50 до 90%), остальная же доля возлагается  на страхователя. Этот достаточно  рискованный вид страхования до недавнего времени был очень популярен у отечественных страхователей и страховщиков. Однако в последнее время число заключаемых сделок по страхованию ответственности заемщиков резко сократилось из-за отсутствия страховой статистики и единой методологии проведения этого вида страхования, недостаточной оценки страховыми компаниями финансового состояния и платежеспособности клиентов, выступающих в качестве страхователей.

Страхование экономических  рисков широко применяется на зарубежном страховом рынке. Предпринимательская  деятельность и страхование –  тесно связанные категории рыночного  хозяйства. Выделяют страхование от коммерческих, технических, правовых, политических рисков и рисков в финансово-кредитной  сфере.

Необходимость страхования  финансово-кредитных рисков обусловлена  достаточно высокой степенью вероятности  их проявления. Страховой риск вытекает из специфики движения финансовых и  кредитных потоков. Нейтрализовать возможные потери позволяют следующие виды страхования: а) страхование экспортных кредитов (на случай банкротства импортера либо его продолжительной неплатежеспособности); б) страхование расходов по вступлению экспорта на новый рынок; в) страхование банковских кредитов от риска неплатежа заемщика (страхователем выступает банк); г) страхование коммерческого кредита (страхование векселей); д) страхование залоговых операций; е) страхование валютных рисков (возможных потерь от колебания валютных курсов); ж) страхование биржевых операций и сделок; з) страхование от инфляции; и) страхование риска неправомерного применения финансовых санкций органами налогового контроля.

Мировой практикой выработан  целый ряд страховых гарантий по защите от специфических рисков в банковской сфере. С этой целью применяется стандартный банковский полис, который гарантирует банку возмещение убытков, причиненных: 1) преступной деятельностью банковских служащих при исполнении ими служебных обязанностей; 2) кражей или подделкой денежных документов и ценных бумаг (векселей, чеков, депозитных сертификатов, акций, облигаций, закладных, гарантий, кассовых ордеров и т.п.); 3) принятием банком фальшивых денежных знаков; 4) компьютерным мошенничеством (преступным введением или искажением электронной информации).

   В таких видах  страхования испытывается огромная  потребность у банкиров. На отечественном  страховом рынке имеются предложения  услуг по страхованию финансово-кредитных  рисков, однако, объем операций по  данному виду страхования невысок.  Это объясняется высокой степенью  риска и непредсказуемостью колебаний  валютного и финансового рынков, отсутствием страховой статистики  и универсальной методики проведения  подобных страховых операций.

В основе страхования лежит  математический закон больших чисел, оно может быть эффективным только тогда, когда распространяется на большое  количество объектов, подвергающихся одинаковым рискам, но не одновременно. Финансовые же риски имеют достаточно высокую степень вероятности  наступления и требуют соответствующего страхового покрытия ущерба. Понятно, что это под силу только крупным, финансово устойчивым страховым  компаниям.

Привлечение средств юридических  и физических лиц, операции по депозитным счетам являются для банков одним  из основных видов деятельности. При  этом, как известно, банковские банкротства  приводят к потере вкладчиками своих  денег, и потому практически во всех развитых странах существуют системы  страхования банковских депозитов. Такое страхование представляет собой комплекс мер, обеспечивающих страховую защиту вкладов на случай банкротства коммерческого банка.

Впервые страхование депозитов  было введено в США в 1929г. В 1934г. когда многие вкладчики коммерческих банков потеряли свои сбережения после серии банкротств во время Великой депрессии в США была создана система общефедерального страхования банковских депозитов.

К сожалению, до настоящего времени  в странах СНГ и в нашей  республике не создана эффективная  система страхования вкладов.

Рассмотрим вкратце мировой  опыт страхования депозитов.

Обязательная форма страхования  депозитов применяется в США, Канаде, Великобритании, Нидерландах, Японии. В этом случае законодательством  определяются условия проведения страхования, его субъекты и объекты, механизм определения размеров страховых  взносов и страховых выплат.

В то же время во Франции, ФРГ, Италии используется добровольная форма страхования, при которой  каждый банк самостоятельно решает вопрос о своем участии или неучастии  в страховании. Но и в этом случае банки обычно ставятся в такое  положение, что они вынуждены  иметь страховое обеспечение (например, его наличие может быть условием выдачи лицензии на право осуществления  банком определенных операций, членства в банковской ассоциации и т.д.). К  тому же неучастие банка в системе  страхования отрицательно сказывается  на его конкурентоспособности.

Страховщиками могут быть государственные, частные и смешанные  организации.

Государственные организации  проводят страхование, как правило, в том случае, если оно является обязательным. При этом операции осуществляются на бесприбыльной основе специально созданным государственным органом. В формировании ресурсной базы страховой организации могут быть использованы наряду со взносами банков и государственные средства. Такая система, в частности используется в США, где страхованием занимается Федеральная корпорация страхования депозитов.