Шпаргалка по "Деньги, кредит, банки"

     В ст. 873 ГК РФ закреплены различные основания закрытия аккредитива. Их перечень можно считать исчерпывающим. На первом месте в этом перечне обозначено истечение срока аккредитива. Далее, аккредитив может быть закрыт по заявлению получателя средств об отказе от использования аккредитива до истечения срока его действия, если возможность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива. И, наконец, одним из оснований закрытия аккредитива является требование плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива, если такой отзыв возможен по условиям аккредитива.

     На  исполняющий банк возложена обязанность  поставить в известность банк-эмитент  о закрытии аккредитива.

     Одновременно  с закрытием аккредитива неиспользованная сумма покрытого аккредитива  подлежит возврату банку-эмитенту незамедлительно, т. е. в самый кратчайший срок. В свою очередь банк-эмитент обязан зачислить возвращенные средства на счет плательщика, с которого они были депонированы.

     6. Расчеты по инкассо выделены в ГК РФ в качестве отдельной формы расчетов. Однако правильнее отнести такие расчеты к установленному порядку расчетов в сочетании с формой расчетов.

     При расчетах по инкассо применяются  различные банковские документы: платежные  требования, оплачиваемые в порядке  предварительного акцепта, платежные  требования — поручения, инкассовые поручения, платежные требования на безакцептное списание. Каждый из этих документов может служить основанием расчетов по инкассо.

     Инкассовое  поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

     Инкассовые  поручения применяются:

     1) в случаях, когда бесспорный  порядок взыскания денежных средств  установлен законодательством, в  том числе для взыскания денежных  средств органами, выполняющими  контрольные функции;

     2) для взыскания по исполнительным документам;

     3) в случаях, предусмотренных сторонами  по основному договору, при условии  предоставления банку, обслуживающему  плательщика, права на списание  денежных средств со счета  плательщика без его распоряжения.

     Инкассовое  поручение составляется на бланке формы 0401071 (Рис. 2.4.1.). При взыскании денежных средств со счетов в бесспорном порядке в случаях, установленных законом, в инкассовом поручении в поле "Назначение платежа" должна быть сделана ссылка на соответствующий закон (с указанием его номера, даты принятия). При взыскании денежных средств на основании исполнительных документов инкассовое поручение должно содержать ссылку на дату и номер исполнительного документа, а также наименование органа, вынесшего решение, подлежащее принудительному исполнению. Инкассовые поручения на взыскание денежных средств со счетов, выставленные на основании исполнительных документов, принимаются банком взыскателя с приложением подлинника исполнительного документа либо его дубликата. Банки не принимают к исполнению инкассовые поручения на списание денежных средств в бесспорном порядке, если прилагаемый к инкассовому поручению исполнительный документ предъявлен по истечении срока, установленного законодательством. Исполнительные документы о взыскании периодических платежей (взыскании алиментов, возмещении вреда, причиненного здоровью, и другие) сохраняют силу на все время, на которое присуждены платежи. Такой же порядок действует и в отношении нотариально удостоверенных соглашений об уплате алиментов. В указанных случаях сроки предъявления исполнительных документов к исполнению исчисляются для каждого платежа в отдельности. Банк в трехдневный срок со дня получения от взыскателя или судебного пристава - исполнителя инкассового поручения с приложенным исполнительным документом исполняет инкассовое поручение. При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете должника для удовлетворения требований взыскателя банк делает на исполнительном документе отметку о полном или частичном неисполнении указанных в нем требований в связи с отсутствием на счете должника денежных средств и помещает инкассовое поручение с приложенным исполнительным документом в картотеку по внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок". Инкассовые поручения исполняются по мере поступления денежных средств в очередности, установленной законодательством. Бесспорный порядок списания денежных средств применяется по обязательствам в соответствии с условиями основного договора, за исключением случаев, установленных Банком России.

     Списание  денежных средств в бесспорном порядке  в случаях, предусмотренных основным договором, осуществляется банком при  наличии в договоре банковского  счета условия о списании денежных средств в бесспорном порядке  либо на основании дополнительного соглашения к договору банковского счета, содержащего соответствующее условие. Плательщик обязан предоставить в обслуживающий банк сведения о кредиторе (получателе средств), имеющем право выставлять инкассовые поручения на списание денежных средств в бесспорном порядке, обязательстве, по которому будут производиться платежи, а также об основном договоре (дата, номер и соответствующий пункт, предусматривающий право бесспорного списания).

     Отсутствие  условия о списании денежных средств  в бесспорном порядке в договоре банковского счета либо дополнительного соглашения к договору банковского счета, а также отсутствие сведений о кредиторе (получателе средств) и иных вышеуказанных сведений является основанием для отказа банком в оплате инкассового поручения. Инкассовое поручение должно содержать ссылку на дату, номер основного договора и соответствующий его пункт, предусматривающий право бесспорного списания.

     Ответственность за правомерность выставления инкассового  поручения и правильность указания основания взыскания средств несет получатель средств (взыскатель). Банки не рассматривают по существу возражений плательщиков против списания денежных средств с их счетов в бесспорном порядке.

     Банки приостанавливают списание денежных средств  в бесспорном порядке в следующих случаях:

     - по решению органа, осуществляющего  контрольные функции в соответствии  с законодательством, о приостановлении  взыскания;

     - при наличии судебного акта  о приостановлении взыскания;

     - по иным основаниям, предусмотренным  законодательством. В документе, представляемом в банк, указываются данные инкассового поручения, взыскание по которому должно быть приостановлено.

     При возобновлении списания денежных средств  по инкассовому поручению его  исполнение осуществляется с сохранением  указанной в нем группы очередности и календарной очередности поступления документа внутри группы.

     7. Расчеты чеками относятся к числу одних из самых старых по времени их применения. Исторически расчеты чеками в нашей стране не были стабильными. В одни периоды они не применялись вообще, в другие — применялись, в основном в расчетах по внешней торговле.

     В первые после реформенные годы они  постепенно стали относительно широко применяться. Но в дальнейшем было запрещено  использование чеков с грифом «Россия» во внешнеторговых расчетах между юридическими лицами. Запрещается применение данных чеков и между физическими лицами. Этот запрет послужил главной причиной резкого сокращения расчетов чеками.

     Однако, учитывая широкое применение расчетов чеками в международной практике, можно ожидать их постепенное расширение в банковской и предпринимательской деятельности России в связи с введением правил расчетов чеками в ГКРФ.

     Статья 877 ГК РФ признает чеком ценную бумагу, содержащую ничем не обусловленное  поручение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

     В расчетах чеками участвуют следующие  лица: чекодатель— лицо, выписавшее чек; плательщик — банк, осуществляющий платеж по чеку; чекодержатель—лицо, которому выписан чек, и владеющее им.

     Плательщиком  по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

     Чек является орудием платежа. Однако выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан.

     Для оплаты чеков требуется соглашение между банком и чекодателем. Но одного соглашения для этого еще недостаточно. Требуется также, чтобы было в наличии соответствующее покрытие, т. е. чтобы у чекодателя имелись необходимые денежные средства в банке для оплаты чека.

     Реквизиты чека определены в ст. 878 ГК РФ. К ним  относятся: 1) наименование «чек», включенное в текст документа; 2) поручение  плательщику выплатить определенную денежную сумму; 3) наименование плательщика  и указание счета, с которого должен быть произведен платеж; 4) указание валюты платежа; 5) указание даты и места составления чека; 6) подпись чекодателя.

     Следует иметь в виду, что отсутствие в  документе какого-либо из указанных  реквизитов лишает его силы чека.

     Существенное  значение имеют правила оплаты чека. Так, чек подлежит оплате плательщиком при условии предъявления его к оплате в срок, установленный законом. Сейчас он составляет 10 дней.

     На  плательщика возлагаются обязанности  удостовериться всеми доступными ему  способами в подлинности чека, а также в том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицом.

     В процессе оплаты чека может оказаться, что имела место оплата плательщиком подложного, похищенного или утраченного  чека. Убытки, возникшие вследствие этого, возлагаются на плательщика  или чекодателя в зависимости от того, по чьей вине они были причинены.

     Законом (ст. 881 ГК РФ) установлены правила  предоставления гарантии платежа по чеку. Чековая гарантия именуется  авалем. Гарантию платежа по чеку разрешается  давать любому лицу, за исключением плательщика.

     Гарантия  платежа по чеку проставляется на лицевой стороне чека либо на дополнительном листе. Аваль должен содержать сведения, за кого он дан. При отсутствии такого указания считается, что аваль дан  за чекодателя.

     На  авалиста возлагается такая же ответственность, как и на того, за кого он дал гарантию (аваль). Его обязательство действительно даже в том случае, если обязательство, которое он гарантировал, окажется недействительным по какому бы то ни было основанию, иному, чем несоблюдение формы.

     Для получения платежа по чеку требуется  представление чека в банк, обслуживающий  чекодержателя. Оплата чека производится так же, как при расчетах по инкассо (ст. 875 ГК РФ).

     Моментом  платежа при расчетах чеками является зачисление средств по инкассированному чеку на счет чекодержателя. В случае отказа от оплаты чека этот факт должен быть удостоверен одним из предусмотренных законом способов (ст. 883 ГК РФ). Например, это может быть отметка плательщика на чеке об отказе в его оплате.

     Неосновательная неоплата плательщиком чека влечет за собой ответственность. Чекодержатель может по своему выбору предъявить иск к одному, нескольким или ко всем обязанным по чеку лицам, т.е. чекодателю, авалистам (гарантам), индоссантам, которые несут перед ним солидарную ответственность.

     Требования  чекодателя могут состоять в оплате суммы чека, издержек на получение  оплаты, а также процентов, как  установлено для случаев пользования  чужими средствами (ст. 395 ГК РФ).

     Для иска чекодателя к упомянутым лицам  установлен сокращенный срок исковой давности. Он составляет шесть месяцев со дня окончания срока предъявления чека к платежу. Такой же срок установлен в отношении регрессных требований по искам обязанных лиц друг к другу.

     Вексельная  форма расчётов представляет собой расчёты между поставщиком и плательщиком за товары или услуги с отсрочкой платежа (коммерческий кредит) на основе специального документа - векселя, представляющего из себя ценную бумагу. В настоящее время вексельный оборот в России регламентируется Федеральным законом «О переводном и простом векселе» от 11.03.97 г. и Постановлением ЦИК и СНК СССР «О введение в действие Положения о переводном и простом векселе» от 07.08.1937 г.

     Этим  самым Россия подтвердила свои международные  обязательства, вытекающие из её участия  в Женевской конвенции от 07.07.30 г., установившей единообразный закон о переводном и простом векселе.

     Вексель - это безусловное письменное долговое обязательство строго установленной  законом формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право  по наступлении срока требовать от должника оплаты обозначенной в векселе денежной суммы. Закон различает два основных вида векселей: простые и переводные. В вексельном обращении могут участвовать как граждане РФ, так и юридические лица РФ. Векселя в без документарной форме запрещены.

     Расчёты с использованием банковских карт. Банковские (пластиковые) карты, эмитируемые банками, являются удобной формой осуществления расчётов. Такие расчёты на территории РФ регламентируются положением Центрального банка РФ от 9 апреля 1998 года «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчётов по операциям, совершаемым с их использованием».

     Корпоративная банковская карта позволяет её владельцу  производить операции по счёту юридического лица. Держателем такой карты, как правило, является сотрудник организации, который уполномочен совершать операции по счёту.

     Корпоративные банковские карты бывают двух видов: расчётные корпоративные карты  и кредитные.

     Расчётная корпоративная карта - это банковская карта, которая позволяет держателю, уполномоченную юридическим лицом, распоряжаться денежными средствами, находящимися на счёте юридического лица, в пределах расходного лимита согласно условиям договора с клиентом.

     Кредитная корпоративная карта - это банковская карта, которая позволяет держателю, уполномоченным юридическим лицом, осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом в соответствии с условиями договора с клиентом, согласно перечню разрешённых операций.

 

1. Типы  денежных систем
2. Современные денежные системы промышленно развитых стран
3. Денежная система России

 

  1. Денежная система — это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством. Денежные системы сформировались в XVI-XVII вв. с возникновением и утверждением капиталистического способа производства, хотя отдельные их элементы появились в более ранний период. По мере развития товарно-денежных отношений и капиталистического способа производства происходят существенные изменения в денежной системе.