Регулювання банківської діяльності та нагляд в Україні

Регулювання діяльності банків Національний банк України здійснює у двох основних формах — адміністративне та індикативне  регулювання.

В Україні згідно з Законом "Про  банки і банківську діяльність"[1], а також із законопроектом "Про Національний банк України" [2] функції банківського регулювання та нагляду здійснює НБУ. Що стосується регулятивної функції, то її виконують різні департаменти центрального апарату НБУ з урахуванням їхнього функціонального призначення. Так, діяльність комерційних банків на валютному ринку регулює департамент валютного регулювання, департамент готівково-грошового обігу регламентує порядок роботи банків із готівковою національною валютою, департамент бухгалтерського обліку та розрахунків визначає порядок бухгалтерського обліку і звітності в банках тощо.

Значну роль у виконанні функцій  банківського регулювання та нагляду  відіграє система банківського нагляду, що функціонує як єдиний механізм у  складі центрального апарату та регіональних управлінь НБУ. На рівні центрального апарату НБУ ця система представлена Комісією з питань нагляду і регулювання діяльності банків.

Система банківського нагляду на рівні  регіонального управління НБУ також  представлена Комісією з питань нагляду  і регулювання діяльності банків і відповідних структурних підрозділів.

Реєстрація і ліцензування банків - найважливіші функції банківського нагляду. Вони покликані обмежувати або розширювати банківську діяльність згідно з вимогами чинного законодавства  та нормативних актів Національного  банку України.

 Створення і реєстрація комерційних  банків в Україні регулюється  "Положенням про порядок створення  і реєстрації комерційних банків".

Також в другому розділі був  проведений аналіз виконання банками  економічних нормативів за період 2006 – 2010 років.

Метою діяльності служб банківського нагляду Національного банку  України є заохочення внутрішнього "само нагляду" тих комерційних  банків, які він контролює. Це вимагає  від керівництва банків розроблення  та впровадження відповідних механізмів управління ризиком з метою забезпечення фінансової стійкості та дотримання вимог законодавчих та нормативних  актів.

Аналіз різних систем банківського регулювання та нагляду підтвердив необхідність відокремлення системи  банківського нагляду у самостійну незалежну структуру на засадах  централізації та вертикального  підпорядкування від Національного  банку України для посилення  захисту інтересів вкладників з переданням частини функцій, а саме інспектування та моніторингу банків, до фонду страхування депозитів, засновниками якого повинні бути всі вітчизняні банки.

Інтеграція вітчизняної банківської  системи до європейської сприяє процесам саморегулювання на грошово-кредитному ринку. Для ефективного продовження  інтеграції банківської діяльності в умовах ринкової трансформації  до світового господарства необхідно  сприяти вдосконаленню правової та технічної бази щодо регулювання  валютних відносин та міжнародних банківських  зв'язків на основі відповідності  міжнародним нормам та стандартам банківської  продукції.

Вибір інструментів мінімізації валютного  ризику і розробка системи управління ним повинні обов'язково розглядатись лише з позицій побудови єдиної стратегії  та системи ризик-менеджменту в  комерційному банку. Валютний ризик  повинен оцінюватись не відособлено, а лише у комплексі з іншими різновидами ризиків, такими як кредитний, процентний, ризик ліквідності, операційно-технологічний  та інші. Саме в такому випадку вдасться об'єктивно оцінити можливості банку  щодо проведення тієї чи іншої операції та вибрати ефективні методи управління ризиками.

Запропоновані заходи дадуть можливість підвищити ефективність банківського нагляду, поглибити економічний  аналіз, вдосконалити інформаційне забезпечення шляхом створення багаторівневої автоматизованої  інформаційно-аналітичної системи, яка будувалася б не на інтуїтивних  та суб'єктивістських методах автоматизації  локальних процедур із подальшим  механічним об'єднанням у «єдину»  систему, а на науково обґрунтованих  методах моделювання і побудови складних інформаційних систем.

перелік використаних джерел

 

1. Закон України «Про банки  і банківську діяльність» // від 7 грудня 2000 року N 2121-III (www.rada.gov.ua).
2. Закон України “Про Національний банк України” // від 20 травня 1999 року N 679-XIV (www.rada.gov.ua).
3. Закон України «Про господарські товариства» // від 19 вересня 1991 року N 1576-XII (www.rada.gov.ua).
4. Постанова НБУ "Про схвалення Методики розрахунку економічних нормативів регулювання діяльності банків в Україні" №125 від 11.04.2005 р.
5. Постанова НБУ "Про схвалення Методики розрахунку економічних нормативів регулювання діяльності банків в Україні" №315 від 2.06.2009 р.
6. Методичні вказівки з інспектування банків "Система оцінки ризиків" // Постанова Правління НБУ від 15.03.2004 № 104.
7. План рахунків бухгалтерського обліку банків України // Постанова Правління Національного банку України від 17.06.2004 № 280.
8. Про затвердження „Положення про планування та порядок проведення інспекційних перевірок” // Постанова Правління Національного банку України від 17 липня 2001 року N 276(www.rada.gov.ua).
9. Про затвердження Положення про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства // Постанова Правління Національного банку України від 28 серпня 2001 року N 369 (www.rada.gov.ua).
10. Аналіз банківської діяльності: Підручник / А.М. Герасимович та ін.; За ред. А.М. Герасимовича. - К.: КНЕУ, 2003.- 599 с.
11. Банковское дело: Учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2009.- 672 с.
12. Банківський нагляд: Навчальний посібник / Міщенко В.І.; Яценюк А.П.; Коваленко В.В.; Коренєва О.Г. - К.: Знання, 2004.- 406 с.-(Вища освіта ХХI століття).
13. Банківський нагляд: Навчальний посібник / Мін-во освіти і науки України; Ун-т економіки та права "Крок"; Грушко В.І.; Лаптєв С.М.; Любунь О.С.; Раєвський К.Є.- К.: ЦНЛ, 2004.- 264 с.
14. Бугулов В.М., Бугулова Т.В. Національний банк і його операції: Конспект лекцій. - К.: МАУП, 2007. - 44 с.
15. Васюренко O.B. Банківський нагляд: підручник / О.В. Васюренко, О.М. Сидоренко. – К. : Знання, 2011. – 502 с.
16. Вовчак О.Д. Кредит і Банківська справа. - Львів: “Новий Світ - 2000”, 2005. - 480 с.
17. Гетьман В.П., Килимник Ю.В. Національний банк у системі влади. - К., 2004. - 36 с.
18. Гранкевич-Вальтц Г. Центральний банк. Центр освіти та розвитку бізнесу. - Варшава, 2004. - 158 с.
19. Коваленко В.В. Центральний банк і грошово-кредитна політика: Навч. посібник. - К.: Знання України, 2006. - 332 с.
20. Козюк В.В. Незалежність центральних банків: Монографія. - Тернопіль: Карт-бланш, 2008. - 244 с.
21. Козюк В.В. Центральний банк і грошово-кредитна політика. - Тернопіль: Джура, 2004. - 260 с.
22. Косова Т.Д. Аналіз банківської діяльності: Навч. посібник. - К.: Центр учбової літератури, 2008. - 486 с.
23. Краснова, І. Внутрішній контроль у банку: завдання та організація / І. Краснова // Вісник НБУ. - 2007. - №9. - с. 40 - 42.
24. Леончук І.Д. Операції центрального банку: Навч. посібник. - К.: Алеута, 2005. - 143 с.
25. Любунь О.С., Любунь В.С., Іванець І.В. Національний банк України: основні функції, грошово-кредитна політика, регулювання банківської діяльності: Навчальний посібник. - К.: Центр навчальної літератури, 2004. - 351 с.
26. Міщенко В. Базель III: нові підходи до регулювання банківського сектору / В. Міщенко, А. Незнамова //Вісник НБУ. - 2011. - № 1. - С. 4-8.
27. Міщенко В.І., Кротюк В.Л. Центральні банки: організаційно-правові засади. - К.: Т-во “Знання”, КОО. - 2004. - 372 с.
28. Петрук О.М. Банківська справа: Навчальний посібник / За ред. д. е. н., проф. Ф.Ф. Бутинця. - К.: Кондор, 2004. - 461 с.
29. Послання Президента України до Верховної Ради України "Про внутрішнє і зовнішнє становище України у 2003 році" (статистичні таблиці) // лютий 2004 року.
30. Примостка Л.О. Аналіз банківської діяльності: сучасні концепції, методи та моделі: Монографія. - КНЕУ, 2002.- 316 с.
31. Примостка Л.О. Фінансовий менеджмент у банку: Підручник. - 2-е вид., доп. і перероб. - К.: КНЕУ. 2006. - 468 с.
32. Раєвський К.Є., Конопатська Л.В., Домрачев В.М. Банківський нагляд: Навчально-методичний посібник / Мін-во освіти і науки України; КНЕУ/ Раєвський К.Є., Конопатська Л.В., Домрачев В.М.- К.: КНЕУ, 2003.- 174 с.
33. Симановский А. Ю. Базельские принципы эффективного банковского надзора и их реализация в России // Деньги и кредит. - 2001. - N 3. с. 19-24
34. Стельмах В.С., Єпіфанов А.О., Гребенюк Н.І., Міщенко В.І. Грошово-кредитна політика в Україні. - К.: “Знання”, 2000.
35. Суржинський М. Поняття і сутність банківського регулювання та банківського нагляду в Україні // Юридичний журнал. - 2004.- № 8.- С.83-93.
36. Щибиволок З. І. Аналіз банківської діяльності : навч. посібник / З. І. Щибиволок. – К. : Знання, 2006. – 311 с.
37. В.Грушко, С.Лаптєв, О.Любунь, К.Раєвський «Банківське регулювання та нагляд» Навч.посібник для студ.вищ.навч. заккл. – Київ: Центр навч.л-ри, 2004р.
38. І.Лютий, О.Солодка «Банківський маркетинг» -Київ: Центр учбової літератури – 2-ге видання, 2010р.
39. Н.Костіна, С.Сучок Комерційні банки: моделювання діяльності та прогноз – Ірпінь: НУ ДПСУ, 2010 р.
40. І.Лютий, А.Криклій, В.Міщенко та ін.. «Банківська справа» За аг.редакцією ІЛютого – Київ: Видавничо-поліграфічний центр Київський університет – 2009 р.
41. http://www.bank.gov.ua/Bank_supervision/index.htm

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ДОДАТОК 1

 

Економічні  нормативи, що є обов’язковими до виконання банками України [15]