Практика в кредитном и операционном отделе АО Цеснабанк

Перед выдачей наличных денег кассир, получив расходный кассовый ордер, проверяет наличие подписей руководителя, главного бухгалтера или бухгалтера (при отсутствии главного бухгалтера и бухгалтера - наличие подписи руководителя) и их соответствие имеющимся образцам, соответствие сумм наличных денег, проставленных цифрами, суммам, проставленным прописью. При выдаче наличных денег по расходному кассовому ордеру кассир проверяет также наличие подтверждающих документов, перечисленных в расходном кассовом ордере, и соответствие фамилии, имени, отчества (при наличии) получателя наличных денег, указанных в расходном кассовом ордере, данным предъявляемого получателем документа, удостоверяющего его личность.

При выдаче наличных денег по доверенности кассир проверяет соответствие фамилии, имени, отчества получателя наличных денег, указанных в расходном кассовом ордере, фамилии, имени, отчеству доверителя, указанным в доверенности, а также соответствие указанных в доверенности и расходном кассовом ордере фамилии, имени, отчества доверенного лица и данных документа, удостоверяющего его личность, данным предъявленного доверенным лицом документа.

В случае выдачи наличных денег юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем по доверенности, оформленной на несколько выплат или на получение наличных денег у разных юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, делаются ее копии, которые заверяются в порядке, установленном руководителем. Заверенная копия доверенности прилагается к расходному кассовому ордеру. Оригинал доверенности (при наличии) хранится у кассира и при последней выдаче наличных денег прилагается к расходному кассовому ордеру.

При выдаче наличных денег по расходному кассовому ордеру специалист операционного зала подготавливает расходный кассовый ордер, где указывается фамилия, имя, отчество клиента, назначение, сумма наличных денег (тенге - прописью, тиын - цифрами), и передает его получателю наличных денег для подписания.

Далее клиент отдает расходный кассовый ордер кассиру. Кассир пересчитывает подготовленную к выдаче сумму наличных денег таким образом, чтобы получатель наличных денег мог наблюдать за его действиями, и выдает получателю наличные деньги полистным, поштучным пересчетом в сумме, указанной в расходном кассовом ордере.

Получатель наличных денег пересчитывает под наблюдением кассира полистно, поштучно полученные им наличные деньги. Кассир не принимает от получателя наличных денег претензии по сумме наличных денег, если получатель наличных денег не пересчитал под наблюдением кассира полученные им наличные деньги.

После выдачи наличных денег по расходному кассовому ордеру кассир подписывает его.

Для выдачи наличных денег на расходы, связанные с осуществлением деятельности юридического лица, индивидуального предпринимателя, работнику под отчет расходный кассовый ордер оформляется согласно письменному заявлению подотчетного лица, составленному в произвольной форме и содержащему собственноручную надпись руководителя о сумме наличных денег и о сроке, на который выдаются наличные деньги, подпись руководителя и дату.

Подотчетное лицо обязано в срок, не превышающий трех рабочих дней после дня истечения срока, на который выданы наличные деньги под отчет, или со дня выхода на работу предъявить главному бухгалтеру или бухгалтеру, а при их отсутствии - руководителю авансовый отчет с прилагаемыми подтверждающими документами. Проверка авансового отчета главным бухгалтером или бухгалтером, а при их отсутствии - руководителем, его утверждение руководителем и окончательный расчет по авансовому отчету осуществляются в срок, установленный руководителем.

Выдача наличных денег под отчет проводится при условии полного погашения подотчетным лицом задолженности по ранее полученной под отчет сумме наличных денег.

Порядок выдачи чековой книжки.

В АО «Цеснабанк» выдаются чековые книжки на 25 и 50 листов.

Для получения чековой книжки клиентом представляется в банк письменное заявление в одном экземпляре, подписанное лицами, образцы подписей которых внесены в карточку с образцами подписей и оттиска печати. Клиенту может быть выдано одновременно несколько чековых книжек с соблюдением последовательности номеров чеков.

При получении заявления о выдаче чековой книжки операционный работник:

- проверяет правильность заполнения заявления и соответствие подписей и оттиска печати на нем с имеющимися у него образцами подписей лиц, уполномоченных распоряжаться счетом;

- подписывает разрешение на выдачу чековой книжки и передает заявление вместе с талоном в кассу.

Кассир, получив заявление:

- проверяет наличие на нем подписи операционного работника;

- отмечает на заявлении и талоне к заявлению номера чеков выдаваемой чековой книжки (с номера по номер);

- передает операционному работнику чековую книжку, оформленную штампом банка, вместе с заявлением под расписку в талоне. Талон к заявлению остается в кассе.

Операционный работник, получив заявление и чековую книжку от кассира:

- проверяет наличие всех чеков в книжке;

- проставляет на всех чеках номер счета Клиента;

- записывает номера чеков в карточку с образцами подписей данного Клиента;

- возвращает заявление вместе с чековой книжкой в кассу.

Кассир проверяет наличие всех чеков в чековой книжке, расписывается на талоне. Талон возвращается операционному работнику после выдачи чековой книжки для выписки внебалансового ордера, по счету учета бланков строгой отчетности.

Кассир выдает книжку под расписку на заявлении, предварительно сверив подпись получателя с образцом его подписи на заявлении. После выписки расходного ордера талоны к заявлениям на выдачу чековой книжки уничтожаются.

Номера выдаваемых чеков должны быть также внесены в карточку с образцами подписей и оттиска печати контролирующего работника.

Заявления на выдачу чековых книжек хранятся в документах дня при расходном ордере, составляемом на общее количество выданных за день книжек.

Заготовленные к выдаче чековые книжки, не полученные клиентами в течение 30 дней, погашаются с отметкой на заявлении клиента за подписями начальника Отдела (или другого работника в соответствии с возложенными на него функциями) и кассира путем вырезки из чеков части чека, предназначенного для подписи, и списываются в расход. Номера погашенных денежных чеков вычеркиваются из карточек с образцами подписей и оттиска печати. Погашенные чековые книжки прилагаются к расходному ордеру.

4. Рекомендации по совершенствованию обслуживания клиентов

4.1 Совершенствование кредитования физических лиц

Кредитование является одним из приоритетных направлений деятельности банков. На финансовом рынке кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, хотя и наиболее рискованной. Банковское кредитование как юридических так и физических лиц осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования.

В целом процесс кредитования развит очень хорошо, но имеются некоторые недостатки:

1. Небольшое количество программ ипотечного кредитования;

2. Недостаточно охвачен сегмент рынка;

3. В банке отсутствуют программы образовательных кредитов.

Положительным эффектом для развития кредитования индивидуальных заемщиков в АО «Цеснабанк», было бы:

-              введение образовательных кредитов населению на оплату обучения в высших учебных заведениях;

-              проведение маркетинговых исследований с целью выявления потребности населения в новых видах ссуд;

-              повышение уровня информированности, частных клиентов, о новых видах кредитных и банковских услуг.

С целью устранения перечисленных недостатков в процессе кредитования предлагаются следующие:

1. Увеличить количество рабочих дней;

2. Внедрить новую программу кредита на образование.

Образовательный кредит – это вид долгосрочного кредита, который появился в связи с переходом большинства учебных заведений на коммерческую основу. До сих пор многие считают, что на образовательные цели удобно взять обычный потребительский кредит, однако это неверно. Образовательный кредит имеет несомненные преимущества, по сравнению с нецелевыми краткосрочными кредитами. Как новый кредитный продукт, образовательный кредит предоставляется далеко не всеми банками (кредитными организациями).

Принципиальными отличиями образовательного кредита является то, что он выдаётся только для оплаты образовательных услуг (или сопутствующих обучению расходов), заёмщиками являются молодые люди уже в возрасте не моложе 16 лет, а основные выплаты по нему приходятся на время после окончания обучения. Проводя анализ рынка образовательных кредитов в Казахстане, я считаю целесообразным установить процентную ставку по образовательным кредитам в АО «Цеснабанк» в районе 17%-18% процентов годовых, сумму кредита – от 150 000 тенге/1000 долларов США до 8 800 000 тенге/60 000 долларов США – без подтверждения доходов; до 20 000 000 тенге/130 000 долларов США – с подтверждением доходов. Срок образовательного кредита – от 6 до 120 месяцев (до 10 лет). Кредит выдается под залог недвижимости.

Для получения образовательного кредита необходимо поступить в государственное или негосударственное учреждение высшего или среднего профессионального образования, которое имеет государственную аккредитацию. Обязательное условие предоставления займа - участие в проекте не более двух созаемщиков.

Различают такие виды образовательных кредитных договоров, как договор основного образовательного кредита и договор сопутствующего образовательного кредита. Под сопутствующими образованию расходами понимается проживание, питание и некоторые другие траты студента в период обучения.

Механизм получения образовательных кредитов в нестоящее время далёк от совершенства, поэтому часто возникают следующие проблемы:

-              взять кредит на образование можно только в том банке, который имеет договор о кредитовании обучения в конкретном учебном заведении, а это не всегда выгодно заёмщику. Кроме того, конкурс, при поступлении в такие учебные заведения (имеющие договор с банком), всегда гораздо выше;

-              требуются созаемщики или имущество в качестве залога, что не всегда может быть в наличии у заемщика. Для получения образовательного кредита чаще всего требуется наличие одного или двух созаемщиков, достаточно платёжеспособных граждан. Родители, старшие сёстра и братья могут стать созаемщиками, но только по их личному согласию. В качестве залога банки могут принимать недвижимость, автомобили, драгоценные металлы, но данные материальные ценности не всегда имеются в наличии у студента, который хочет повысить свой уровень образования;

-              заёмщик должен быть резидентом Казахстана;

-              в большинстве случаев банки обговаривают в договоре такое условие, что если студент-заёмщик неуспешно сдал сессию – выплаты прекращаются и договор считается расторгнутым;

-              если стоимость обучения выше максимального размера кредита – приходится либо брать дополнительный потребительский кредит, либо искать более дешёвое учебное заведение.

Несомненно, положительными сторонами образовательного кредита являются:

•              возможность оплатить все виды обучения: как на дневном, так и на вечернем или заочном отделениях, а также в аспирантуре. Можно оплатить учёбу в техникуме, колледже, институте, университете и в академии;

•              возможность выплачивать в период обучения только проценты по кредиту, а основную часть – в течение пяти лет после получения диплома. Хотя есть и образовательные кредиты с равнодолевыми выплатами, равномерно распределёнными на весь срок кредитования, это удобно, к примеру, для работающих студентов-заочников;

•              перевод денег от банка к образовательному учреждению чаще всего происходит по безналичному расчёту, в установленные договором сроки, то есть, снижается риск отчисления за неоплату услуг образовательного учреждения.

Абитуриенту, претендующему на образовательный кредит, нужно собрать все документы и подать заявку в банк заблаговременно, сразу после сдачи вступительных экзаменов, так как принятие решения о выдаче образовательного кредита занимает от 5 до 7 рабочих дней.

Совершенно очевидно, что брать образовательный кредит стоит только в том случае, если есть уверенность в том, что профессиональная деятельность после окончания обучения будет приносить высокий и стабильный доход. То есть, образовательный кредит – дополнительный повод задуматься о правильности выбранной специальности и своей будущей конкурентоспособности на рынке труда.

4.2 Совершенствование обслуживания юридических лиц

Среди недостатков отдела по обслуживанию юридических лиц в АФ АО «Цеснабанк» можно отметить следующие:

- большинство предприятий не довольны временем обслуживания;

- большое число предприятий хотят перейти на индивидуальное обслуживание;

- необходимо заострить внимание на невысоких объемах продаж некоторых услуг, например, системы «Банк-Клиент». 

Совершенствование расчетного обслуживания также состоит в облегчении доступа к банковскому счету, чтобы была возможность выйти на свой банковский счет из дома, из самолета, из любой точки Земли. Здесь требуется целый ряд технологий. Простейший доступ с собственного телефона может быть решен созданием сравнительно несложных терминалов, подключаемых к телефону, с которых можно было бы войти в свой счет, посмотреть его состояние и архив платежей, послать деньги со счета, наконец, вставить в них свою чековую карту и записать на карту желаемую сумму денег.