Организация кредитования сельскохозяйственных предприятий в КФ АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» города Костаная

В дополнение к  перечисленным документам кредитор может потребовать копии декларации подоходного налога. Кредиторы обращают особое внимание на полноту и точность финансовых отчетов. Все ли обязательства  отражены? Обоснована ли личная оценка стоимости активов хозяйства? Разбирается ли сам глава крестьянского хозяйства в этих данных, понимает ли их смысл?

4. Платежеспособность  крестьянского хозяйства. Способно  ли крестьянское хозяйство погасить  кредит, выясняется главным образом при изучении сметы движения денежной наличности. Плановые показатели движения наличности на следующий год или на более длительный срок при крупном займе показывают, когда ее объем позволит погасить кредит и помогают, таким образом, привести порядок выплаты долга в соответствие с наличием денег. Смета движения наличности также нужна кредитору для анализа использования полученного кредита, оценки других источников приобретения и целесообразности расходования денежных средств.

5. Залоговое  обеспечение. На случай непредвиденных обстоятельств кредиторам требуется обеспечение предоставляемого кредита. Владелец денег должен быть защищен от неисполнения должником своих обязательств. Поэтому кредиторы обычно настаивают на гарантии кредита путем залога крестьянского хозяйства. Какие именно активы могут служить залогом, видно из балансового отчеты хозяйства.

 Имея обоснованную  потребность в кредите, крестьянское  хозяйство приобретает право  на получение его. Надо лишь  добиваться выгодных для себя  условий кредита, подготовив сильные аргументы в свою пользу. Четкое обоснование и хорошо продуманный хозяйственный план позволят произвести нужное впечатление на кредитора. Из представленных документов видны все обстоятельства, связанные с обращением к кредитору, а бухгалтерские и хозяйственные отчеты наиболее наглядно подтверждают требования в переговорах с кредитором.

Когда кредит получен, крестьянскому хозяйству весьма важно твердо придерживаться условий  кредита. В договоре о кредите  четко указано, на что соглашается  кредитор и что требуется от заемщика. Например, договор может устанавливать, когда и из каких источников погашается кредит. Если крестьянское хозяйство отвлекает средства из фондов, предназначенных для выплаты долга, то он может встретиться с серьезными трудностями в дальнейших отношениях с кредитором. Когда же обстоятельства не позволяют заемщику следовать условиям соглашения, то он должен немедленно известить об этом кредитора, чтобы совместно выработать план действий в данной ситуации [11].

За 3 квартал 2011 года объем выданных микрокредитов по Республике Казахстан составил: физическим лицам 112146 ед., на сумму 21557178 тыс. тенге. Юридическим лицам 90 ед., на сумму 271406 тыс. тенге. В Костанайской области объем выданных микрокредитов составил: физическим лицам 13192 ед., на общую сумму 386367 тыс. тенге, юридическим лицам 3 ед., на общую сумму 2800 тыс. тенге. Объем выданных микрокредитов юридическим и физическим лицам за 3 квартал 2011 года представлены в таблице 9.

 

 

Таблица 9

Объем выданных микрокредитов юридическим и физическим лицам за 3 квартал 2011 года

 

	Физическим  лицам		Юридическим лицам
	количество, единиц	сумма, тыс. тенге	количество, единиц	сумма, тыс. тенге
Республика  Казахстан	112146	21 557 178	90	271 406
Акмолинская	1674	67545	5	10550
Актюбинская	85	36880	2	14800
Алматинская	315	232507	9	53667
Атырауская	1761	233860	-	-
Западно-Казахстанская	193	134432	1	5000
Жамбылская	91	48501	-	-
Карагандинская	4892	172532	3	1 955
Костанайская	13192	386367	3	2800
Кызылординская	157	55156	2	12200
Мангистауская	50	59800	-	-
Южно-Казахстанская	4233	1965872	42	118404
Павлодарская	152	59060	1	7300
Северо-Казахстанская	574	129132	7	17950
Восточно-Казахстанская	4236	873770	1	2000
г. Астана	1013	819942	1	1000
г. Алматы	79528	16281822	13	11780

 

 

Объем выданных кредитов по Костанайской области: физическим лицам 13192 ед., на сумму 386367 тыс. тенге; юридическим лицам 3ед., на сумму 2800 тыс. тенге.

 

 

1.3 Методика  выполнения дипломной работы

 

 

Актуальность исследования кредитования сельскохозяйственных предприятий  определена ролью малых предприятий и крестьянских (фермерских) хозяйств в масштабах экономики страны в целом и значением их как потребителя банковских услуг. Малое предпринимательство является важным сектором экономики государства. Малый бизнес стимулирует развитие навыков частного предпринимательства, формирует конкурентную среду, быстро адаптируется к изменениям спроса и предложения на рынке, создает новые рабочие места и способствует наполнению рынка отечественными товарами и услугами. Это один из источников формирования среднего класса общества, способствующий решению проблемы занятости населения.

Дипломная работа состоит из введения, содержания, заключения и приложения. При освещении содержания работы в теоретическом разделе  были проработаны учебные пособия, научные статьи. Основными авторами, которых являются: А.В. Сидорович, А.А. Абишев, Токсанова А.Н.,  Лаврушин О.И., Петренко И.Я., Чужинов П.И., Исмуратов С.Б. и другие.

В первом разделе  дипломной работы рассматривается  значение малого предпринимательства для экономики и необходимость их финансирования. Рассматривается кредитование как основной источник финансирования малых предприятий.

При написании 2 раздела дипломной работы были проработаны законы РК «О банках и  банковской деятельности», закон РК «Об акционерных обществах», Годовой бухгалтерский баланс АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства», Годовая финансовая отчетность АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства», и учебные пособия, а также официальный сайт АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства»: http://www.fad.kz/. В данном разделе изложена общая характеристика АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства», приведен экономический анализ деятельности фонда.

В третьем разделе  показан анализ финансового состояния АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства».

В четвертом  разделе рассматривается организация  кредитования на примере КХ «Кетебаева З», кредитная политика, общие условия кредитования, порядок выдачи кредитов, порядок погашения займа.

По итогам проведенной  работы были сделаны выводы в виде заключения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Современное  состояние кредитования малых  предприятий в АО «Фонд финансовой  поддержки сельского хозяйства»

 

 

2.1 Общая  характеристика АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства»

 

 

Государственный фонд финансовой поддержки  сельского хозяйства был создан на основании постановления Кабинета Министров Республики Казахстан  в 1994 году. Общество является коммерческой организацией,    созданной  в организационно-правовой форме акционерного общества, его единственным акционером является АО «Национальный управляющий холдинг «КазАгро».

Общество впервые зарегистрировано в качестве юридического лица в Агентстве  по регистрации недвижимости Министерства юстиции Республики Казахстан 31 августа 1998 года № 3927-1900-АО, и в связи с преобразованием в АО, прошел перерегистрацию в Комитете регистрационной службы Министерства юстиции Республики Казахстан- 24 августа 2004 года (регистрационный номер без изменений). В соответствии с Постановлением Правительства РК от 24 ноября 1999 года №1177 «О некоторых вопросах сельского хозяйства» ЗАО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» реорганизовано путем выделения из его состава закрытого акционерного общества «КазАгроФинанс» со стопроцентным участием государства в уставном капитале. С момента основания, ФФПСХ предназначался для охвата сельских территорий филиалами, расположенными в административных центрах каждой области. Кроме того, в целях расширения своего охвата, ФФПСХ создал 51 микрокредитную организацию (МКО).

Адрес центрального аппарата (место  нахождения исполнительного общества) фонда: 010000, г. Астана пр. Туран (Сары-Арка), 19/1, адрес Костанайского филиала: 110000, г. Костанай, ул. Байтурсынова 147.

Основной деятельностью Фонда является микрокредитование сельского населения и сельскохозяйственных товаропроизводителей (СХТП), кредитование микрокредитных организаций, а также исполнение функций государственного агента по страхованию в растениеводстве.

Миссия Фонда - развитие сельского предпринимательства и улучшение благосостояния населения путем развития эффективной системы микрокредитования на селе.

Видение фонда  представлено на рисунке 1.

С 2005 года Фонд осуществляет микрокредитование сельского  населения в рамках реализации бюджетной программы по обеспечению доступа к финансовым ресурсам сельских домохозяйств. За период с 2005-2010 гг. из средств республиканского бюджета и реинвестируемых средств Фондом было выдано 58 583 микрокредита сельскому населению на общую сумму 11,8 млрд. тенге. По видам деятельности указанные средства были выданы на развитие животноводства – 53 295 микрокредитов на сумму 10 793,2 млн. тенге; на развитие растениеводства – 3 611 микрокредитов на сумму 610,6 млн. тенге; на другие виды бизнеса – 1 677 микрокредитов на сумму 418,4 млн. тенге.

 

 

 

Рисунок 1. Видение Фонда

 

 

За счет выданных микрокредитов за период с 2005-2010 года Фонд обеспечил занятостью более 48638 человек, было приобретено более 322 тыс. голов животных, засеяно 40518 гектар земельных угодий.

В соответствии с задачами по формированию институциональной  инфраструктуры микрокредитования  в сельской местности, при участии  Фонда в период 2006-2008 гг. создано 51 микрокредитных организаций (МКО), действующих в сельских населенных пунктах 94-х районных центров. При создании МКО на формирование уставных капиталов было направлено 296,8 млн. тенге. Из общего числа созданных МКО, выкупили долю участия Фонда в уставном капитале 7 МКО и на сегодняшний день самостоятельно осуществляют свою деятельность. Через микрокредитные организации из средств республиканского бюджета сельским домохозяйствам за период 2007-2010 гг. было выдано 11080 микрокредитов на сумму 3,5 млрд. тенге.

Кроме поддержки  сельских домохозяйств, начиная с 2009 года Фонд ведет активную работу по привлечению займов местных исполнительных органов для последующего кредитования малого бизнеса на селе. За период 2009-2010 годов Фондом были заключены кредитные соглашения с местными исполнительными органами 12 регионов (за исключением Акмолинской и Южно-Казахстанской областей).

Общая сумма  привлеченных из местных бюджетов средств  на цели дальнейшего кредитования малого бизнеса регионов составила 1850 млн. тенге. За счет указанных средств Фондом было профинансировано 720 бизнес проектов на сумму 1850,0 млн. тенге. За счет профинансированных проектов обеспечено занятостью 1859 человек.

В 2008 году Фондом была начата пилотная программа кредитования проектов по строительству и эксплуатации минитеплиц из собственных средств Фонда. Данная программа осуществляется только в южных регионах республики. За период с 2008 по 2010 гг. Фондом было профинансировано 117 проектов на сумму 233,9 млн. тенге. Общая площадь построенных теплиц составляет 4,9 гектар. Кредитование указанных проектов дало поддержку сельским предпринимателям не только с финансовой стороны, но и дало возможность обеспечивать свое домохозяйством необходимыми овощами.

В 2010 году Фондом была внедрена новая программа «Егінжай» -кредитование весенне-полевых работ, по которой Фондом было выделено 500 млн.тенге собственных средств.

По программе  кредитования весенне-полевых работ  Фондом было получено 297 заявок на сумму 635,1 млн. тенге, из которых было профинансировано 234 проекта на сумму 499,8 млн. тенге. В 2011 году Фонд планирует продолжить кредитование весенне-полевых работ, на что выделяет собственные средства в размере 700,0 млн. тенге.