Курс лекций по "Деньги,кредит,банки"

="justify">       6)По  степени риска:

       а)стандартные;

       б)под  контролем;

       в)субстандартные;

       г)сомнительные;

       д)безнадежные; 

       7.Консорциумный:

       Выдается  с целью проведения совместного кредитования крупного ссудозаемщика несколькими банками. 

       8.Кредиты  в иностранной валюте. 

       9.Другие  виды кредитов(вексельные, факторинговые  и лизинговые операции).Кроме  того банк может давать гарантии  и поручительства. 

       2.  Банковское кредитование предприятий осуществляется при строгом соблюдении основных правил- принципов кредитования: обеспеченность, срочность и возвратность, платность кредита.

         Принцип обеспеченности кредита  означает, что ссуда, предоставленная  банком под конкретные материальные  ценности и затраты, оформленные залоговым обязательством, наличие которых свидетельствует о реальности возврата кредита. Кроме материальных ценностей. обеспечением кредита выступают гарантии и поручительства платежеспособных юридических и физических лиц, а также страховые полисы риска непогашения банковского кредита.

         Обеспечение кредита в одной  или нескольких формах предусматривается  в кредитном договоре.

         Срочность кредита означает, что  кредит должен быть возвращен  в строго определенный срок. Срочность-  это временная определенность возвратности кредита. Срок кредита- это определенное время нахождения кредита в обороте заемщика.

         Платность кредита осуществляется  посредством банковского процента.

         Процент побуждает предприятия  накапливать собственные ресурсы, эффективно использовать банковский кредит.

           Дифференциация предприятий при  кредитовании осуществляется банком  на основании показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое  состояние предприятия, гарантирующее  возвратность кредита в обусловленный договором срок. Кредитоспособность заемщика оценивается банком через анализ баланса на его ликвидность, обеспеченность предприятия собственными источниками, уровень рентабельности. Определение кредитоспособности-анализ банком хозяйственно-финансовой  деятельности предприятия проводится до решения вопроса о возможности и условиях его кредитования. Этот анализ позволяет банку спрогнозировать эффективность использования кредита и своевременность его возврата.

       Кредитные отношения между предприятием и банком оформляются кредитным договором.

       Кредитный договор- это юридический документ, который определяет взаимные обязательства и ответственность между банком и клиентом по случаю получения последним кредита. Кредитный договор составляется только в письменном виде и не может изменяться в одностороннем порядке. Содержание и перечень условий кредитного договора определяются соглашением сторон и включают размер кредита, условия выдачи и погашения, размер процента по кредиту и другие условия, которые не противоречат действующему законодательству.

       Выдача  кредита оформляется путем составления  кредитного договора только в письменном виде.

       В кредитном договоре кредитор обязуется  выдать кредит ссудозаемщику в размере  и на условиях, которые предусмотрены  договором, а заемщик обязуется возвратить основную сумму долга и % за его пользование в установленные сроки. Кредитный договор определяет взаимные обязательства и ответственность сторон.

       При составлении договора используется типовая форма.

       Основными условиями кредитного договора являются:

       а)вид  кредита;

       б)сумма  кредита;

       в)срок кредита;

       г)целевое  использование кредитных средств;

       д)порядок  выдачи денежных средств;

       е)порядок  погашения основной суммы;

       ж)обеспечение  кредита;

       з)размер платы за пользование ресурсами;

       и)ответственность за нарушение обязательств по кредитному договору;

       к)полное наименование и адреса сторон, подписи  уполномоченных лиц;

       л)ответственность  за разглашение банковской тайны;

       м)срок действия кредитного  договора.

       Кредитный договор. Задание: Заполнить кредитный договор и договор залога на конкретный кредит в конкретном банке. 

       3.Суть процента как экономической категории лежит в том, что он   представляет собой часть прибыли, которую ссудозаемщик уплачивает за взятый в кредит ссудный капитал. Источником процента является добавочная стоимость, которая создается в процессе продуктивного использования этого капитала, а количественным выражением- норма процента или ставка. Последняя регулируется в основном соотношением спроса и предложения ссудного капитала. Однако, на уровень процентной ставки влияют также много разнообразных факторов.

       Процентные  ставки по кредитам коммерческих банков могут быть твердыми и плавающими.

       Твердая ставка остается неизменной на протяжении всего срока действия кредитного договора. Плавающая-меняется.

       На  величину процентной ставки влияют такие  факторы:

       1.Учетная  ставка НБУ-это базисная ставка  рефинансирования, которая применяется  при кредитовании коммерческих  банков. Последние устанавливают  процентную ставку по кредитным  операциям, как правило, выше учетной ставки. Однако это не является обязательной нормой. Если банк имеет дешевые ресурсы, он может установить более низкие проценты по своим кредитам.

       2.Уровень  инфляции должен обязательно  учитываться при установлении  учетной ставки НБУ, так и процентные ставки по кредитам коммерческих банков, т.к. иначе банки будут нести убытки в связи с обесцениванием денег. Дешевые деньги  (в сравнении с другими видами ресурсов) стимулируют ажиотажный спрос на кредиты, создают условия для злоупотребления в банковской сфере и разбалансирование экономики.

       3.Срок  кредита-уровень процентной ставки  пребывает в непосредственной  зависимости от срока кредита:  чем больше срок, тем выше процентная  ставка. Такая зависимость обусловлена  двумя факторами: во-первых, по значительным срокам кредита более высок риск потери от невозвращения кредита и обесценивания средств во время инфляции;

       во-вторых, вложения долгосрочного характера, как правило, приносят клиенту относительно выше отдачу.

       4.Затраты  по формированию ссудного капитала, которые непосредственно влияют на величину процентной ставки по кредитам. Эти затраты складываются  из депозитного процента и платы за кредит, который получен в другом банке. Чем дороже банку стоят ресурсы, тем выше норма ссудного процента.

       5.Размер кредита- обычно процент по большим кредитам должен быть ниже, чем мелких, поскольку затраты, связанные с кредитной услугой не пребывают в непосредственной связи от ее величины, а абсолютный доход банка по большим кредитам выше, чем по  мелким.

       6.Спрос на кредиты. Обычно увеличение спроса на кредиты вызывает увеличение процентных ставок по ним. Однако, в условиях конкуренции между кредитными институтами и борьбы за расширение рынков  банки не могут злоупотреблять этим правилом. Они имеют возможность не повышать уровень процентных ставок при росте спроса на кредиты, чтобы привлечь большее количество клиентов и завоевать конкурентные преимущества.

       7.Характер  обеспечения- каждая из форм  обеспечения возврата кредитов  имеет свой уровень надежности. Банк должен оценивать качество соответствующей формы обеспечения и устанавливать процентную ставку с учетом этих данных. Чем выше качество залога, тем ниже может быть процентная ставка.

       8.Затраты  на оформление кредита и контроль  непосредственно влияют на уровень  процентной ставки. Чем выше эти затраты, тем выше норма ссудного процента.

       9.Ставки  банков- конкурентов. Обычно они  не очень отличаются, однако в  отдельные периоды банк может  проводить индивидуальную процентную  политику.

       10.Характер  взаимоотношений между банком и заемщиком. Постоянному клиенту, которого банк хорошо знает и которому доверяет, который имеет срочный вклад или депозит с невысокой процентной ставкой, банк может установить скидку при определении величины процента.

       11.Норма  прибыли от других активных операций. Если инвестиционные операции приносят относительно большой доход, чем ссудный, то банку следует пересмотреть свою процентную политику в сторону повышения уровня процентных ставок.

       12.необходимость  получения прибыли от ссудных  операций. Норма ссудного процента должна быть выше депозитного процента. Величина этой разницы (маржа) используется для покрытия банковских затрат и формирования прибыли. 
 

       4.Этапы  кредитования можно определить  так:

       1)Формирование  заявок на кредит;

       2)Проведение  переговоров с будущим заемщиком;

       3)Комплексная  оценка заемщика;

       4)Принятие  окончательного решения о предоставлении  кредита;

       5)Оформление  кредитного дела;

       6)Экономическая  работа в процессе выдачи и  погашения кредита (сопровождение  кредита);

       7)Закрытие  кредитного дела заемщика.

       Приблизительный перечень документов, которые подаются клиентом в банк для оформления кредита  выглядит так:

       1) Заявление на кредит;

       2)Уставные  документы( нотариально заверенные  копии Устава, Учредительного договора, свидетельства о гос. регистрации);

       3)Свидетельство  о присвоении статистических  кодов, свидетельство плательщика  НДС;

       4)Решение  учредителей о получении кредита;

       5)Нотариально  заверенную карточку с образцами  подписей и оттиском печати;

       6)Приказ  на назначение должностных лиц  (директора, главного бухгалтера);

       7)Ксерокопии  паспортов директора и главного  бухгалтера;

       8)лицензии, разрешения, выданные гос. органами;

       9)Финансовая  отчетность(баланс,ф.1,ф.2,ф.3)

       10)ТЭО  (бизнес-план);

       11)Копии  договоров(контрактов), под которые предусматривается получить кредит;

       12)Информацию  о текущих счетах в других  банках. Выписки из тех банков  о движении по счетам;

       13)Правоустанавливающие  документы на возможное обеспечение  кредита;

       14)Расписка  об ознакомлении с содержанием  стать 148-5 УКУ.

         После принятия кредитным комитетом банка положительного решения о выдаче кредита, подписания кредитного договора и договора залога, и внесения информации при залоге недвижимого имущества в Государственный реестр залога недвижимого имущества, открывается ссудный счет и на него зачисляется необходимая сумма кредита

       Порядок  перечисления денежных средств со ссудного счета обусловлен в кредитном  договоре.

       Кредитной службой периодически, но не реже одного раза в квартал, осуществляется проверка деятельности ссудозаемщика:

       а)Оценка финансового состояния;

       б)Проверка целевого использования кредита;

       3)Проверка  наличия и сохранности предмета  залога;

       4)Комплексная  проверка.

       Отчет о проведенной работе оформляется  в письменном виде как акт проверки, который хранится в кредитном  деле ссудозаемщика до погашения кредита.

           Кредиты, которые даются ссудозаемщикам  на удовлетворение потребностей  в деньгах при осуществлении  ими инвестиционных вложений. К  таким кредитам относятся: