Курс лекций по "Деньги,кредит,банки"

       По  депозитам банки могут начислять  простые и сложные проценты. Наиболее распространенным и традиционным является начисление простых процентов по формуле:

                                

                                                       П=(СПсК):(365х100%),

       гдеП-сумма  начисленных простых процентов;С- сумма вклада;Пс-процентная ставка по депозиту; К-количество дней в периоде.

         Доход по сложным процентам  предусматривает начисление процента  на процент. Сумма, которую  получает вкладчик в конце   срока вклада при начислении  сложных процентов, вычисляется  по формуле:

                                                                  п

                                                    Р(1+С),

       где п-период вклада; С-процентная ставка по депозиту; Р-сумма договора. 
 

       4.На  межбанковском рынке банки удовлетворяют  свои потребности в ресурсах  с помощью кредитов:

       а)у  других банков;

       б)в  Центральном банке. 

       Межбанковский кредит-занимает особое место в структуре источников привлеченных кредитных ресурсов банка. Он является оперативным способом получения средств; имеет в основном краткосрочный характер. Выдается при установлении корреспондентских отношений, но вместе с тем, межбанковский кредит дороже других источников.

       Назначение  межбанковских кредитов:

       1)дают  возможность выполнять требования  по обязательному резервированию;

       2)удовлетворяют  потребности клиентов в деньгах;

       3)обеспечивают  ликвидность банка;

       4)банки,  у которых есть избыток ресурсов, могут размещать их в банках, где существует нехватка.

       Преимущество  межбанковского кредита по сравнению  с депозитом:

       а)оперативность;

       б)не требует резервирования в ЦБ, поскольку  не является депозитом;

       в)не требует затрат на маркетинг и инфраструктуру.

       Межбанковские кредиты бывают таких  видов:

       а)Суточные (овернайт)-это, как правило, необеспеченные кредиты, которые выдаются банкам с  хорошей репутацией. Кредитный договор  составляется по телефону, часто без  документальной фиксации;

       б)Срочные-выдаются на срок от нескольких дней до нескольких месяцев (до 5 лет);

       в)Бессрочные- по этому виду кредита сроки договора автоматически продлеваются ежедневно, пока одна из сторон не примет решение  о прекращении договора. 

       Ком. банки могут получать кредиты от НБУ. Одной из особенностей кредита, выдаваемого НБУ является то, что у Нацбанка существуют специфические источники выдачи межбанковских кредитов:

       1)деньги  в обороте;

       2)деньги  в межбанковских расчетах;

       Размер  этих ресурсов зависит от того, какую денежно- кредитную политику проводит НБУ. 

       5.Управление  банковскими ресурсами-это деятельность, связанная с привлечением денежных средств вкладчиков и других кредиторов, определение размера и соответствующей структуры источников денежных средств в тесной связи с их размещением.

       Существует  два уровня управления ресурсами  коммерческих банков:

       1)Государственный  уровень (управление осуществляется  через НБУ с использование  различных финансовых инструментов)

       2)Уровень  коммерческого банка.

        

       При управлении кредитными ресурсами на уровне коммерческого банка, последний составляет планы, в которых прогнозируются поступления во вклады и их изъятие. При этом учитываются экономические условия, сезонность, движение процентных ставок, потребности клиентов (особенно  крупных)  в средствах.

       К процессу планирования привлекаются:

       а)макроэкономический анализ;

       б)информация о клиентах.

       Показатели, которые используются банками при  управлении кредитными ресурсами: 

       1)Среднеквартальный  срок сбережения вкладов=средний остаток за квартал х количество дней в периоде : оборот по расходам; 

       2) Оседание вкладов=остаток средств  на конец периода-остаток средств  на  начало периода : оборот  по приходам; 

       3)Оборотность  вкладов=оборот по расходам: среднеквартальный остаток средств 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       Лекция  №3.Кредитные операции коммерческих банков.

       1.Классификация  банковских кредитов.

       2.Условия  кредитного договора.

       3.Ссудный  процент и его дифференциация.

       4.Процесс  кредитования клиентов банка.

       5.Формирование  и использование резерва для возмещения возможных  потерь по кредитам коммерческих банков. 
 

       1.В  ходе использования средств, привлекаемых  коммерческими банками от своей  клиентуры, других банков, с денежного  и финансового рынков, а также  собственных ресурсов банка в целях получения прибыли производят различного рода вложения( инвестиции), совокупность которых и составляет их активные( кредитные) операции.

       При этом, хотя основной целью коммерческих банков является получение прибыли, они не могут вкладывать все средства только в высокодоходные операции (как, например, кредитование клиентуры), поскольку при совершении активных операций такие банки одновременно должны обеспечивать своевременный возврат привлеченных средств их владельцам за счет поддержания определенного уровня ликвидности, разумно распределять риски по видам вложений, соблюдать различные законодательные нормы, предписания и указания органов банковского контроля, а также требования кредитной политики правительства своей страны.

           Таким образом, в целом можно сказать, что активные операции банков представляют собой использование собственных и привлеченных средств, осуществляемое банками в целях получения прибыли при одновременном соблюдении законодательных норм, поддержании необходимого уровня ликвидности и рациональном распределении рисков по отдельным видам операций.

          Коммерческие банки предоставляют  предприятиям кредиты в пределах  имеющихся у них кредитных  ресурсов. Объектом кредитования  являются материальные ценности  и затраты, под которые банк  представляет кредит.

       Кредиты, которые выдаются банками юридическим  лицам, могут быть классифицированы по следующим критериям:

       1)По  срокам пользования:

       а)краткосрочные-на срок до 1 года;

       б)среднесрочные-  -”-         до 3 лет;

       в)долгосрочные  -”-     свыше 3 лет.

       Срок  кредита рассчитывается с момента выдачи кредитных средств( зачисление на счет ссудозаемщика) до полного погашения кредита.

       Краткосрочные кредиты даются для финансирования краткосрочных нужд, которые возникают в связи с затратами производства.

       Среднесрочные кредиты могут выдаваться на оплату оборудования, текущие нужды и финансирование капитальных вложений.

       Долгосрочные  кредиты выдаются на формирование основных фондов, оплату оборудования, финансирование капитальных вложений, реконструкцию  и модернизацию производства, капитальное строительство и т.п. 

       2)По  объектам кредитования:

       а)в  текущую деятельность;

       б)на финансирование внутренних торговых операций-для  финансирования движения товаров между  этапами покупки и их следующей  продажи, затрат на транспортные  и складские расходы;

       в)в  инвестиционную деятельность- кредиты, которые даются ссудозаемщикам на удовлетворение потребностей в деньгах при осуществлении  ими инвестиционных вложений;

       г)на финансирование экспортно-импортных  операций- для обеспечения операций по импорту и экспорту товаров и услуг. 

       3)По  обеспечению:

       а)Обеспеченные:

       -залогом  недвижимости(ипотека);

       -залогом  целостных имущественных комплексов;

       -залогом  товаров в обороте и переработке;

       -залогом  индивидуально определенного имущества(оборудование, транспортные средства);

       -залогом  ценных бумаг;

       -залогом  имущественных прав;

       -Гарантированные(юридически  оформленное со стороны гаранта  поручительство);

       -Обеспеченные  страхованием.

       б)Необеспеченные(бланковые):

       -кредит  без всякого обеспечения, который  выдается банком надежным ссудозаемщикам, которые имеют стабильные источники погашения кредита и проверенный авторитет в банковских кругах.

       Необеспеченный  кредит может выдаваться при краткосрочном  кредитовании под повышенную процентную ставку. 

       4.По  методам кредитования:

       а)в  разовом порядке;

       б)в  соответствии с открытой кредитной  линией- многоразовое списание средств  на основании заявок ссудозаемщика  в пределах лимита, предусмотренного кредитным договором на финансирование объектов, которые указаны в кредитном  договоре;

       в)путем  открытия ссудозаемщику овердрафта в национальной или иностранной валюте.

       Овердрафт-это  форма краткосрочного кредита, при  выдаче которого банк осуществляет оплату платежных документов сверх остатка  средств на расчетном счете ссудозаемщика  в пределах оговоренной в договоре суммы. Дебетовый остаток на расчетном счете ссудозаемщика при закрытии операционного дня автоматически переносится на  овердрафтный счет. При открытии следующего дня задолженность по овердрафту переносится на расчетный счет, образуя таким образом дебетовый остаток.

       Оплату  процентов за пользование овердрафтом  ссудозаемщик оплачивает за собственный  счет. 

       5.По  методам погашения:

       а)одновременно-одноразовым  платежом в конкретную дату, оговоренную  в кредитном договоре как срок возвращения кредита;

       б)согласно установленного графика погашения;

       в)досрочно-проводится по инициативе банка или ссудозаемщика.