Курс лекций по "Деньги,кредит,банки"

       Укладач:                                                                         Атаян Т.І. 

                                                                     Литература:

       1.Р.И.Шевченко, “Банковские  операции”,Киев,2003 год.

       2.О.В.Васюренко  “Банковские операции”,Киев,2004 год.

       3.А.М.Мороз  “Банковские операции”,К,2000г.

       4.А.Н.Мороз  “Основы банковского дела” К.1994 г. 
5.М.И.Савлук”Вступ до банкивськои справи”К.1998г.

       6.Закон  Украины “Про банки и банкивську  дияльнисть”,7.12.2000,№2121-111

       7.Закон  Украины “Про Национальний Банк Украины” от 20.05.99 г.

        

       ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

                                                                                     Банковские операции.

       Лекция№1.                      Создание и организация деятельности комерческого банка. 

       План  лекции.

       1.Общие  положения порядка и государственной  регистрации банков.

       2.Требования  относительно Уставного фонда  на момент регистрации банка.

       3.Организация  деятельности комерческого банка. 
 
 

       1)  “Положение о порядке создания  и государственной регистрации  банков, открытия их филиалов, представительств  и отделений”, утвержденной Постановлением  Правления НБУ 31.08.2001 г. №375

       было  разработано в целях упорядочения создания банков различных организационно- правовых форм в соответствии с Законом “О банках и банковской деятельности”, “О хозяйственных обществах”, действующего законодательства Украины о кооперации и нормативно- правовых актов Национального банка Украины.

         Основополагающими принципами регестрации  банков являются следующие:

       1.1.Регестрация  банков осуществляется НБУ путем  внесения соответствующей записи  в Государственный реестр банков, после чего банк приобретает статус юридического лица.

       1.2.Банки  создаются в форме акционерных обществ, обществ с ограниченной ответственностью или кооперативных банков.

       1.3.Банки  могут функционировать как универсальные  или как специализированные. По  специализации банки могут быть:

       -сберегательными

       -инвестиционными

       -ипотечными

       -расчетными (клиринговыми)

       Банк  приобретает статус специализированного банка ( кроме сберегательного) в случае, если более 50 % его активов являются активами одного вида:

       -для  инвестиционного банка- эмиссия  и размещение ценных бумаг,  которая осуществляется за счет денежных средств частных инвесторов;

       -для  ипотечного банка-активы, размещенные  под залог земли или недвижимого  имущества;

       -для  расчетного (клирингового) банка - активы, которые размещаются на клиринговых  счетах.

       Банк  приобретает статус специализированного сберегательного банка в случае, если более 50% его пассивов являются вкладами  физических лиц.

       1.4.Государственный  банк основывается по решению  Кабинета Министров Украины после  получения позитивного  заключения  НБУ о намерении основать государственный банк, которое выдается на основании полученной информации о :

       - размере уставного капитала государственного  банка на время его регистрации,  сроки и источники формирования, что подтверждается в том числе  Законом “О  государственном  бюджете Украины на соответствующий год со статьей затрат;

       -перечень  банковских операций;

       -бизнес-план, который определяет виды деятельности, которые государственный банк  планирует осуществлять в текущем  году, с обоснованием их экономического  эффекта;

       -стратегию  банка на будущие 3 года.

         Устав государственного банка  утверждается соответствующим постановлением  Кабинета Министров Украины и  должен отвечать требованиям  Закона Украины “О банках и  банковской деятельности”, другим  Законам Украины и нормативно- правовым актам НБУ.

       1.5.Местный кооперативный банк создается юридическими и физическими лицами в соответствии с требованиями Закона и действующего законодательства Украины о кооперации. Минимальное количество участников местного кооперативного банка может быть не менее 50 человек, каждый из которых, независимо от размера своей доли в капитале банка (пае) имеет право одного голоса.

       1.6.Участниками  банка могут быть юридические  и физические лица, резиденты  и нерезиденты, а также государство  в лице Кабинета Министров  Украины.

       Собственники  существенной доли в банке должны иметь безупречную деловую репутацию и удовлетворительное финансовое состояние.

       Участниками банка не могут быть юридические  лица, в которых банк имеет существенную часть, объединения граждан, религиозные  и благодетельные организации.

       Участниками банка не могут быть юридические  лица, относительно которых невозможно установить их собственников и источники  средств, за счет которых такие юридические  лица осуществляют взносы в уставный фонд или покупают акции банков.

       Клиентами кооперативного банка могут быть только его участники. 
 
 

       2.Требования  относительно Уставного фонда.

       2.1.Минимальный   размер Уставного фонда ( полностью  оплаченный и зарегистрированный) на момент регистрации банка не может быть меньше:

       -для  местных кооперативных банков, которые  действуют в пределах одной области-1 млн. евро;

       -для  банков, которые осуществляют свою  деятельность на территории одной  области( региональные), в т.ч.  специализированных сберегательных  и ипотечных банков-3млн.евро;

       -для  банков, которые осуществляют свою деятельность на территории всей Украины( межрегиональные), в т.ч. специализированных сберегательных. инвестиционных, клиринговых, ипотечных, центрального кооперативного-5 млн.евро.

       Национальный  Банк устанавливает требования относительно минимального уставного капитала банка только на время создания и регистрации банка для обеспечения стабильной деятельности банка и исполнения им банковских операций.

       2.2.Уставный  капитал банка не должен формироваться  за счет средств, источники,  происхождения которых не подтверждены.

       2.3.Средства  для формирования уставного фонда  вновь созданного банка в размере,  предусмотренном действующим законодательством  Украины и уставными документами,  аккумулируются участниками банка  на накопительном счете, который открывается в территориальном управлении НБУ по месту создания банка.

       2.4.Для  гос. регистрации банка уполномоченное  лицо или председатель наблюдательного  совета подает в территориальное  управление НБУ по месту создания  банка, следующие документы:

       а) заявление  о регистрации банка за подписью уполномоченного лица или председателя наблюдательного совета.

       б) учредительный договор, подписанный  учредителями банка и заверенный оттиском их печати. Подписи физических лиц (участников) заверяются в нотариальном порядке.

       Для регистрации государственного и  кооперативного банка учредительный  договор не предоставляется.

       В учредительном договоре определяются:

       -организационно-правовая  форма;

       -направление  деятельности и специализация;

       -цель  деятельности;

       -состав  учредителей;

       -состав  и компетенция органов управления  банка и порядок принятия решений;

       -лицо, уполномоченное заключать договора  и действовать от имени банка;

       -размер, порядок и сроки формирования  уставного капитала;

       -ответственность  сторон за неисполнение взятых на себя обязательств;

       -порядок  распределения прибыли и покрытия  убытков;

       -порядок  реорганизации  и ликвидации  банка;

       -размер  долей каждого из участников  и порядок внесения ими вкладов;

       в) Устав банка, утвержденный собранием  участников и подписанный председателем правления банка, в котором определяются:

       -полное  и сокращенное название банка  и его местонахождение;

       -организационно-правовая  форма;

       -перечень  основных законов, на основании  которых создается банк;

       - Положение о том, как банка  приобретает статус юридического лица со времени его регистрации в НБУ;

       -Положение  о том, как банк выполняет  требования нормативно- правовых  актов Национального банка, пользуется  едиными правилами бухгалтерского  учета, подает НБУ отчетность  и информацию в установленных  объемах.

       -направление  деятельности и специализации;

       -перечень  видов операций, которые имеет  намерение выполнять банк;

       - порядок и сроки формирования  уставного фонда;

       г)Бизнес -план, который определяет виды деятельности, которые планирует осуществлять банк в  ближайшие 3 года, который должен содержать:

       -цель  создания банка ;

       -круг  клиентов, которых банк имеет  намерение привлечь с целью  обслуживания;

       - расчет прибыльности всей деятельности  банка и каждого вида деятельности  отдельно на конец первых трех  финансовых лет;

       - прогнозный баланс;

       - экономическое обоснование прогнозных  показателей расчетного баланса;

       -описание  и сведения по управленческой  и организационной структуре  банка (подразделения, подчиненность,  порядок принятия решений, положение  о правлении);

       По  предоставлению еще ряда документов, касающихся помещения, деловой репутации руководства банка,, НБУ в месячный срок готовит  решение о регистрации банка. Регистрация банка осуществляется путем записи в Государственном реестре банков. 

       3.Зарегестрированный  банк начинает свою деятельность по видам деятельности, на которые НБУ дал лицензию, согласно действующим нормативно- правовым актам.

       Организационная структура банка похожа с другими  предпринимательскими структурами  и регламентируется Законами Украины.

       Наивысшим органом банка является собрание акционеров (для акционерных обществ) или собрание участников (для ООО) Они осуществляют общее руководство деятельностью банка, определяют цели и стратегию его развития, принимают Устав и изменения к нему, утверждают отчетность и распределяют прибыль, принимают все важные решения ( например, об открытии филиалов, отделений, покупку собственных акций и т.д.)