Депозитные операции банков

РЕФЕРАТ

 

Курсовая работа: 29 с., 4 рис., 2 прил., 18 источников.

БАНК, БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ, АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ, ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ, БАНКОВСКИЙ ВКЛАД,  ДЕПОЗИТ, ДЕПОЗИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ, ПРОЦЕНТНАЯ СТАВКА.

Объектом исследования являются банки Республики Беларусь и зарубежные банки (США, Швейцария).

Предметом исследования является проведение депозитных операций банками  Республики.

Цель курсовой работы: рассмотреть пути проведения и повышения эффективности депозитных операций коммерческих банков на примере отечественного и зарубежного опыта.

Задачи работы:

- рассмотреть общие положения  по вопросу депозитных операций  коммерческих банков;

- рассмотреть динамику  процессов привлечения банками  денежных ресурсов;

- показать теоретическую  и практическую важность путей  проведения депозитных операций  коммерческих банков и актуальность  темы на данный момент.

При написании работы использованы следующие общенаучные методы: анализ, группировка, сравнение, обобщение,.

Практическая значимость работы заключается в том, что  данные работы могут быть использованы для выработки стратегии увеличения и привлечения финансовых ресурсов в коммерческие банки Республики Беларусь.

 

 

 

 

________________

(подпись студента)

 

 

 

 

 

 

 

ABSTRACT

 

Term paper: 29 pp., 4 Fig., 2 Anal., 18 sources.

BANK, BANKING, of the assets, liabilities operations, bank deposits, deposit, Deposit Operations, interest rate.

The object of the study are the banks of the Republic of Belarus and foreign banks (USA, Switzerland).

The subject of study is to carry out deposit operations of banks of the Republic of Belarus.

The purpose of course work: to consider ways of improving efficiency and deposit transactions of commercial banks in the example of domestic and foreign experience.

The objectives of work are:

- Consider the general provisions on deposit transactions of commercial banks;

- Consider the dynamics of processes involving banks cash resources;

- To show the theoretical and practical importance of how to conduct deposit transactions of commercial banks and the relevance of the topic at the moment.

During the work used the following scientific methods: analysis, grouping, comparison, synthesis.

The practical significance of the work lies in the fact that these works can be used to develop strategies to increase and attract financial resources to commercial banks in Belarus.

 

 

 

________________

 

(Signature of student)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

Введение…………………………………………………………………………...5

1. Теоретические основы организации  вкладных (депозитных) операций коммерческих банков ……….………………………………………...7

1.1 Особенности депозитных операций коммерческих банков, их роль в формировании ресурсной базы банков РБ………………………………7

1.2 Классификация депозитов……………………………………..10

1.3 Депозитная политика коммерческих банков…………………12

2.Аналитический обзор операций по привлечению денежных средств коммерческими банками Республики Беларусь……………………….………18

3. Перспективные направления и пути повышения эффективности депозитов  банками Республики Беларусь…………………………..…………24

3.1 Зарубежный опыт депозитных операций……………………..24

3.2 Совершенствование депозитных операций в банках Республики Беларусь…………………………………………………………….25

Заключение……………………………………………………………………….31

Список использованных источников…………………………………………...33

Приложение

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

На современном этапе  социально-экономического развития Республики Беларусь все большее значение в  области государственного регулирования  приобретают деньги и кредит. В  настоящее время сфера денежно-кредитных  отношений и соответствующих  им организаций является ключевой для  развития экономики. Это связано  с тем, что именно через денежно-кредитную  сферу и ее институты проявляют  себя, обретают количественные параметры  такие важные характеристики экономической  жизни общества, как покупательский платежеспособный спрос и товарное предложение.

Особую роль в денежно-кредитной  сфере играет банковская система, являющаяся важнейшей составной частью национальной экономики.

Банки - центры, где в основном начинается и завершается деловое  партнерство. От четкой грамотной деятельности банков зависит в решающей мере эффективность  экономики. Без развитой сети банков, действующих на коммерческой основе создание эффективного рыночного механизма  остается невозможным.

Основную часть своих  ресурсов банки формируют за счет привлеченных средств, которыми покрывают  до 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления  активных банковских операций. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме  вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих  счетов.

Вклад (депозит) - это денежные средства (в наличной и безналичной  форме, в национальной или иностранной  валюте), переданные в банк их собственником  для хранения на определенных условиях.

Для банков вклады - это главный  вид их пассивных операций и, следовательно, основной ресурс для проведения активных кредитных операций.

Банки помогают сделать процесс  производства непрерывным, концентрируя у себя для этого временно свободные  денежные средства и направляя их туда, где они в данный момент необходимы. Специфика деятельности банков заключается в том, что  они, в отличие от обычных предприятий,  оперируют в основном чужими (привлеченными) средствами и поэтому на них ложится  огромная ответственность за сохранность  доверенных им денег.

Из всего вышесказанного следует, что каждый из субъектов  рыночной экономики опосредованно  или напрямую заинтересован в  надежности и прибыльности коммерческого  банка. Именно поэтому исследование путей осуществления депозитных операций коммерческих банков является актуальной темой.

Объектом исследования являются банки Республики Беларусь и зарубежные банки (США, Швейцария).

Предметом исследования является проведение депозитных операций банками  Республики.

Целью курсовой работы является рассмотрение путей проведения и анализ депозитных операций коммерческих банков на примере отечественного и зарубежного опыта.

Задачами работы являются:

- рассмотреть общие положения  по вопросу депозитных операций  коммерческих банков;

- рассмотреть динамику  процессов привлечения банками  денежных ресурсов;

- показать теоретическую  и практическую важность путей  проведения депозитных операций  коммерческих банков и актуальность  темы на данный момент.

При написании работы использованы следующие общенаучные методы: анализ, группировка, сравнение, обобщение, экономико-статистический метод.

Основу для написания  курсовой работы составили труды  отечественных и зарубежных ученых-экономистов, посвященные проблематике депозитных операций, а также данные статистических отчетов и справочников, публикации периодической печати.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1

ЗНАЧЕНИЕ И РОЛЬ ВКЛАДНЫХ (ДЕПОЗИТНЫХ) ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

 

1.1 Сущность депозитных  операции коммерческих банков, их  роль в формировании ресурсной  базы банков РБ

 

Банк - юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять банковские операции, то есть привлекать денежных средства физических и юридических  лиц во вклады (депозиты), размещать  эти средства от своего имени и  за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открывать  и вести банковские счета физических и юридических лиц [1, с. 5].

Современные коммерческие банки  предлагают своим клиентам разнообразные  виды банковской продукции, т.е. выполняют  для своих клиентов различные  виды операций и предоставляют им широкий спектр услуг.

Банковские операции - операции, направленные на решение задач, отражающих банковскую деятельность, выполнение функций банков. Всю совокупность банковских операций с определенной условностью можно разделить  на три основные группы (рисунок 1.1):

 

 

Рисунок 1.1 – Банковские операции

Примечание – Источник: [2, с. 133]

 

Под активными банковскими  операциями понимаются операции, направленные на предоставление денежных средств  банками и небанковскими кредитно-финансовыми  организациями.

Под посредническими банковскими  операциями понимаются операции, содействующие  осуществлению банковской деятельности банками и небанковскими кредитно-финансовыми  организациями.

Особое значение имеют  пассивные операции, так как они  позволяют привлекать в банки  денежные средства, уже находящиеся  в обороте.

 Депозиты составляют основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков и главный вид пассивных операций. Они представляют собой денежные средства или ценные бумаги, внесенные в банк его клиентами - юридическими и физическими лицами [2, с. 137].

Основная часть банковских пассивов (от 80 до 90%) – это заемные  ресурсы, а основная часть заемных  ресурсов большинства банков – это  депозиты , или вклады. Термин «депозит»(от лат. depositum – вещь отданная на хранение) имеет несколько значений. В банковской практике под депозитом понимают, во-первых, денежные средства, внесенные в банк физическими и юридическими  лицами в форме вкладов на определенных условиях, закрепленных в договоре банковского вклада; и, во-вторых, записи в банковских книгах, подтверждающие денежные требования владельцев депозита к банку [3, c.121].

Выше мы можем видеть определение  депозита российских авторов, но для  нас более приемлемым вариантом  будет определение, данное в статье 179 Банковского кодекса Республики Беларусь, где под банковским вкладом (депозитом) понимают денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в банке или небанковской кредитно-финансовой организации в целях хранения и получения дохода на срок, либо до востребования, либо до наступления (ненаступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события).

Денежные средства принимаются  во вклады  банком, имеющим право  на основании лицензии на осуществление  банковской деятельности по привлечении  денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады. Привлечение  денежных средств во вклады оформляется  договором банковского вклада или  иным договором, содержащим условия, аналогичные  условиям договора банковского вклада [1, с. 91].

Депозитные операции составляют основную группу пассивных операции коммерческих банков. Они представляют собой операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенные сроки, либо до востребования.

Согласно действующему в Республике Беларусь законодательству, в качестве субъектов депозитных операций могут выступать небанковские финансовые учреждения, коммерческие и некоммерческие, индивидуальные предприниматели, физические лица, а также коммерческие банки.

Объектами депозитных операций являются депозиты (вклады), т.е. суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк или которые в силу действующего порядка проведения тех или иных банковских операций на определенное время оседают на счетах в банке [4, с. 154 ].

Цели депозитных операций сводятся к соблюдению коммерческих интересов  банка и улучшению ликвидности  его баланса, что предполагает знание основных правил, лежащих в основе депозитные операций:

• депозитные операции должны содействовать получению банковской прибыли или создавать условия получения прибыли в будущем;
• в процессе организации депозитных операций следует обеспечивать разнообразие субъектов депозитных операций и сочетание разных сроков депозитов;
• при осуществлении банковских операций необходимо обеспечивать взаимосвязь и взаимосогласованность между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и суммам депозите и кредитных вложений;
• следует принимать меры по развитию банковских услуг и повышению качества обслуживания, что способствует привлечению депозитов;
• при организации депозитных операций банк должен стремиться к тому, чтобы резервы свободных (не вовлеченных в активные операции) средств на депозитных счетах были минимальны [5, с. 360].

Депозитные счета бывают самыми разнообразными. В основе их классификации  могут быть такие критерии, как источники вкладов, целевое назначение депозита, степень доходности, вид валюты и другие, однако основными критериями чаще всего выступают категория вкладчика и форма изъятия вклада [4, с. 155].

Из всего вышесказанного можно сделать небольшой вывод  о том, что для банков очень  важно продумывать процентные ставки по депозитным операциям, которые зависят  от срока вклада, его суммы и  других условий. Вот почему отсутствие продуманной дифференциации процентных ставок по депозитным операциям не достаточно стимулирует привлечение  ресурсов на срочные депозитные счета  в крупных суммах и на длительный срок.