Депозитные операции банков

1.2 Классификация  депозитов

Проведение депозитной политики предполагает как совершенствование  действующей системы вкладов, так  и создание системы экономических  стимулов, побуждающих предприятия, организации и население хранить  свои денежные доходы и накопления на депозитных счетах. Именно поэтому  существует достаточно широкий перечень депозитных операций.

В зависимости от условий  внесения, использования и изъятия  средств депозиты подразделяются на депозиты до востребования, срочные  и сберегательные.

Депозиты  до востребования вносят в банк без указания срока хранения. Вкладчик имеет право получить средства по первому требованию. К депозитам до востребования относятся средства, хранящиеся на расчетных, текущих, чековых, карточных счетах. Деньги могут зачисляться на счет и сниматься со счета (в наличной или безналичной форме) как частями, так и полностью. Счета могут быть как процентными, так и беспроцентными. Основная функция депозитов до востребования — обслуживание платежного оборота. [3, c.122].

Срочные депозиты вносятся в определенной сумме и могут быть изъяты лишь при наступлении установленного в договоре срока, причем в полной сумме. Прием дополнительных взносов и выдача части денежной суммы не разрешаются. По срочным депозитам выплачивается более высокая ставка процента, чем по депозитам до востребования. Обычно чем больше срок депозита, тем выше ставка.

Вкладчик вправе потребовать  возврата вклада до истечения срока  возврата вклада, проценты в этом случае выплачиваются в размере и  порядке, установленном договором  банковского вклада. Однако в этом случае вкладчик может лишиться предусмотренных  договором процентов частично или  полностью. В этом случае проценты снижаются  до размера процентов, уплачиваемых по вкладу до востребования [6, c.163]. Клиент в случае необходимости может досрочно изъять (полностью либо частично) срочный вклад, но при этом банк вправе существенно снизить размер процентов, подлежащих выплате вкладчику. Данное условие специально оговаривается в договоре срочного депозитного вклада, являющимся основным документом, определяющим права, взаимные обязанности и экономическую ответственность банка и вкладчика как двух равноправных партнеров [5, c.360]. Основная функция срочных депозитов — накопление средств

Сберегательные  депозиты рассматриваются многими экономистами как разновидность срочных вкладов. Их объединяет со срочными вкладами то, что они также помещаются на определенный срок, их главная функция — накопление средств. По сберегательным вкладам, как и по срочным, выплачивается повышенная ставка процента, однако лишь по суммам, хранившимся на счете в течение определенного срока. В отличие от срочных депозитов по сберегательным депозитам можно производить дополнительные взносы. Сберегательные депозиты имеют много разновидностей: с ежемесячной выплатой процента, целевые, условные и др.

По категориям вкладчиков различают депозиты физических лиц, юридических лиц (в том числе и нефинансовых предприятий, организаций и банков — межбанковские депозиты). Существование межбанковских депозитов обусловило деление депозитных операций на пассивные (по привлечению средств банков во вклады) и активные (по размещению временно свободных ресурсов одних банков в других). Самой распространенной активной депозитной операцией является внесение коммерческими банками депозитов на корреспондентские счета, которые служат основой межбанковских расчетов.

Депозиты могут быть с фиксированной в договоре процентной     ставкой, которая не может изменяться в течение срока депозита; и с плавающей ставкой, когда в договоре оговаривается право банка изменить уровень процента в течение срока депозита.

По срокам депозиты делятся  на:

 •   краткосрочные — до 1 года;

 •   среднесрочные — от 1 года до 3 лет;

          •   долгосрочные — свыше 3 лет.

 По валюте вклада различают депозиты в национальной валюте, в иностранной валюте, мультивалютные (конвертируемые) депозиты, когда вклад вносится в одной валюте, а погашается в другой.

Вклады могут быть именными, когда в свидетельстве о внесении вклада указано имя получателя средств, и на предъявителя, когда

имя не указано [3, c.123].

Итак, операции по привлечению  средств населения требуют от банков оказания вкладчикам разнообразных  услуг, процентного стимулирования поддержания максимально высокого остатка на счетах. Кроме того, множество  различных видов счетов и оказываемых  депозитных услуг позволяет банкам проводить очень глубокую сегментацию  оптового и розничного рынка, что  способствует сосредоточению основного  внимания на обслуживании тех клиентурных  групп, которые представляют особый интерес.