Депозитная политика банков Республики Казахстан в современных условиях

Содержание

Введение

 

Глава 1. Теоретические основы депозита и депозитного рынка

1.1 Понятие  банковского депозита и его  классификация

1.2 Этапы  развития депозитного рынка в  Республике Казахстан

1.3 Сущность депозитной политики коммерческого банка 

Глава 2. Депозитная политика банков Республики Казахстан в современных     условиях

2.1 Сравнительный  анализ динамики и структуры  рынка депозитов в Республике Казахстан

2.2 Особенности  депозитной политики АО «БТА  Банк» 

Заключение 

Список  использованной литературы

    Введение

 

    Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия  состоит в том, что подавляющая  часть его ресурсов формируется  не за счет собственных, а за счет заемных  средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве.

    Основную  часть ресурсов банков формируют  привлеченные средства, которые покрывают  до 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления  активных банковских операций. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов.

    Привлекаемые  банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).

    Тематика моей курсовой работы является одной из актуальных на сегодняшний день в сфере финансового рынка. Она требует всестороннего подхода к данной проблеме, так как депозитные операции являются одними из основных источников дохода банков. Эта тема затронута в Послании Президента Республики Казахстан к народу Казахстана на период до 2030 года. В Программе «Денежно - кредитная политика и снижение темпов инфляции» говорится, что «Создаваемая в рамках мероприятий Национального Банка по защите интересов депозиторов системы обязательного гарантированного (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц будет способствовать росту доверия населения к банковскому сектору и, как следствие расширит объем денег, привлекаемых в банковский сектор.

      В дальнейшем, по мере становления системы гарантирования депозитов, возможен пересмотр объектов гарантирования, сумм возмещения и других параметров, а также расширения круга банков - участников системы гарантирования в зависимости от выполнения ими требований по переходу на международные стандарты».

    Современный период экономического развития Республики Казахстан характеризуется сократившимися в последние годы темпами роста валового внутреннего продукта, прогнозным ухудшением основных макроэкономических показателей, ожидаемым ростом безработицы и сокращением занятости населения. Страна вступила на вынужденную траекторию сохранения достигнутого в годы устойчивого экономического роста развития, которая в условиях общемирового финансового кризиса и экономической рецессии в ряде развитых стран характеризуется существенным снижением качества жизни населения. Снижение номинальной заработной платы и доходов населения на фоне повсеместно наметившейся тенденции роста уровня инфляции обусловило значительное сокращение уровня потребления.

    В таких условиях объективно сужаются предпосылки формирования сбережений у значительной части населения, поскольку первоочередной задачей становится удовлетворение жизненно важных нужд. Одновременно сокращение объемов производства как в развитых секторах промышленности, ввиду снижения мировых цен на сырье, так и в менее развитых отраслях Казахстана способствовало сокращению доходов, прибыли и убыточности многих потенциально интересных для депозитного рынка хозяйствующих субъектов.

    Депозитный  рынок Казахстана, несмотря на относительно небольшой период построения рыночной экономики в стране и трансформации экономики, демонстрирует формирование четко сложившихся тенденций, характерных именно для этого сектора финансового рынка. Мировой финансовый кризис, повсеместно обостривший внутренние проблемы в развитии национальных финансовых рынков, обозначил новые пути дальнейшего развития коммерческих банков на депозитном рынке. Реализация активной депозитной политики, направленной на построение на депозитном рынке отношений нового типа, способных обеспечить устойчивость депозитных учреждений и реальную эффективность депозитов, стало основным ориентиром развития на современном этапе.

    Цель курсовой работы заключается в изучении рынка депозитных операций в Республике Казахстан, а также рассмотрении депозитной политики на примере коммерческого банка Республики Казахстан.

    Предметом курсовой работы является депозитная политика коммерческого банка Республики Казахстан.

    Объект  курсовой работы - АО «БТА Банк».

    Для достижения поставленных целей необходимо решить следующие задачи:

          -  раскрыть теоретические основы депозита и депозитного рынка;

          - изучить состояние рынка депозитных услуг в современных условиях;

• проанализировать депозитную политику АО «БТА Банк» на современном этапе;
• описать систему страхования депозитов в коммерческих банках Казахстана.

    При написании работы использовалась экономическая  литература отечественных и зарубежных авторов,  финансовая отчетность АО «БТА Банк», которое функционирует в соответствии с уставом и другими учредительными документами.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Теоретические основы депозита и депозитного рынка

 
    

1. Понятие банковского депозита и его классификация

 

    Депозит - денежная сумма, переданная одним лицом (депозитором) другому лицу на условиях возвратности данной суммы в номинальном выражении с добавлением заранее оговоренной надбавки (не зависимо от того, должна сумма быть возвращена по первому требованию или через какой - либо срок, полностью или по частям, с нулевой либо положительной надбавкой, с надбавкой в денежной либо иной форме, возвращена непосредственно депозитору, либо передана по его поручению третьим лицам).

    Депозитные  счета могут быть самыми разнообразными, и в основе их классификации имеются  такие критерии, как источник вкладов, их целевое назначение, степень доходности,  и т.д., однако наиболее часто в качестве критерия выступают категория вкладчика и формы изъятия вклада.

    Депозит - денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные, таможенные, судебные или административные учреждения. Имеет несколько значений: вклады в банках и сберегательных кассах; ценные бумаги, переданные на хранение в кредитно-финансовые институты; взносы под оплату таможенных пошлин, сборов, налогов; взносы в административных органах в обеспечение иска, явки и т.д.

    Депозит имеет двойственную природу. С точки зрения клиента это и деньги как инструмент платежей, и капитал, приносящий новую стоимость. Вместе с тем, это капитал с пониженным процентом. Как правило, процент, под который привлекаются денежные ресурсы, не превышает ¾ величины банковского ссудного процента. Множество депозитов составляют для банка заемный капитал, который банк размещает на выгодных для себя условиях под более высокий процент. Собственно говоря, именно за счет существования разницы величин депозитного и ссудного процентов и существует банк как коммерческое предприятие (банк «дешево покупает» деньги, а потом их «дорого продает»). Следовательно, депозит выгоден не только вкладчику, но и банку.

    Депозитные  деньги - высшая форма кредитных  денег. В них ценность товарных ресурсов получает свое выражение в виде числовых записей на счетах. Эти записи, благодаря действию определенных правил, в полной мере выполняют все функции денег. Подобно коммерческому векселю, депозитные деньги также имеют символический вид: это число, занесенное на специальный счет. Процедура открытия счета и ведения последующих операций регламентирована соответствующими нормативными актами, как и другие стороны деятельности банков и других финансовых учреждений. Путем установления необходимых законов и правил, депозитные деньги в качестве разновидности кредитных денег получают необходимую для обеспечения их нормального функционирования общественную гарантию.

    На  депозитном рынке в процессе депозитных отношений реализуются классические и специфические принципы его функционирования. К классическим следует отнести:

• срочность – все депозиты имеют установленный срок существования;
• платность – финансовые средства, привлеченные посредством депозитов, являются заемными, а значит кредитор, то есть депозитное учреждение, при соблюдении условий договора должен выплатить за них вознаграждение, а вкладчик его получить;
• возвратность – аккумулированные посредством депозитов денежные средства являются собственностью вкладчика и должны быть сохранены и возвращены в полном объеме обязательств;
• публичность – означает, что депозитные продукты, лежащие в основе депозитных инструментов должны быть равно известны всем потенциальным участникам рынка;
• гарантированность – поскольку на сегодняшний момент все вклады физических лиц гарантированы, то можно считать, что данный принцип является повсеместным.

    К специфическим принципам функционирования депозитного рынка необходимо отнести  принципы, отражающие характерные особенности  депозитных инструментов, которые включают в себя:

• добровольность размещения денег во вклады и возвратность их в принятом номинальном выражении;
• разнообразие условий вкладов для обеспечения доступности накопления сбережений всем категориям вкладчиков;
• стимулирование сберегательной активности клиентов в приоритетных для депозитного учреждения сегментах рынка;
• обеспечение конкурентоспособности условий привлечения вкладов при изменениях рыночной конъюнктуры;
• оптимизация объёмов и структурного соотношения видов вкладов;
• обеспечение оптимального (с учетом последующего получения доходов от размещения ресурсов) уровня издержек;
• безопасность проведения депозитных операций и поддержания надежности работы депозитного учреждения;
• проведение операций по вкладам при строгом соблюдении действующего законодательства Республики Казахстан.

    Банки могут создавать депозиты путем:

    1) вложения чеков, выписанных на  другой банк;

    2) вклада наличности;

    3) выдачи ссуды; 

    4) операций на открытом рынке; 

    5) получения кредита от Национального  банка РК.

    Первый  способ получения банком депозитов — когда клиент вкладывает чек, выписанный на другой банк. В этом случае происходит инкассация чека. Если два банка связаны между собой корреспондентскими отношениями, то у первого банка (выписавшего чек) корсчет уменьшается, а у второго банка (куда вложили чек) — увеличивается.

    Второй  способ. Банк может получить депозиты путем вложения в него наличности. Вклад наличности увеличивает совокупные резервы и общее количество депозитов  банковской системы.

    Третий  способ увеличения депозитов — выдача банком ссуды. Банк записывает кредитуемую сумму на ссудный счет заемщика. Следовательно, счет банка будет выглядеть следующим образом: в колонке активов — сумма кредита, в пассивах — депозит, ссудный счет. Депозиты приносят банку избыточные резервы, но здесь банк обязан хранить их в количестве, равном ссудным счетам, так как он обязан быть готовым к тому, чтобы погасить чеки, выписанные на вновь созданные депозиты. Люди редко берут деньги в кредит под проценты и не используют их, оставляя на своем ссудном счете. Итог: когда банк увеличивает свои депозиты путем выдачи ссуд, то общая сумма депозитов банковской системы возрастает, а общая сумма резервов — нет.

    Четвертый способ — операции на открытом рынке. Операции на открытом рынке представляют собой покупку или продажу государственных ценных бумаг Национального Банка Республики Казахстан. Расширение депозитов в банковской системе происходит, когда Банк покупает государственные бумаги у банка или у населения. Эта ситуация аналогична случаю вклада в виде наличности. Когда банк увеличивает свои депозиты через продажу государственных ценных бумаг, то общее количество депозитов в банковской системе и общее количество резервов банковской системы возрастает.

    Пятый способ, благодаря которому в современных  условиях возрастают денежные резервы банков, состоит в прямых кредитах, получаемых от Национального Банка Республики Казахстан. Этот случай аналогичен вкладу в виде наличности. Только здесь банку не нужно держать обязательные резервы с кредитованной суммы при выплате обязательств или при выдаче ссуды. Банк может распоряжаться кредитованной суммой в полном ее объеме. В данном случае имеет место увеличения общего количества резервов банковской системы с увеличением депозитов.