Деньги и кредит

10.3. Центральный банк

Центральный банк - это эмиссионный, расчетный и кассовый центр, который осуществляет наблюдение за всей кредитной системой и используется как самый важный инструмент кредитно-денежной политики государства. Главное его назначение - управление денежным оборотом для обеспечения стабильного функционирования национальной денежной единицы и неинфляционного развития экономики. Он самостоятельно разрабатывает конкретные мероприятия по реализации определенных правительством приоритетов денежно-кредитной политики, принимает непосредственное участие в формировании предложения денег, осуществляет эмиссию наличности.

Как эмиссионный центр банковской системы центральный (национальный) банк обеспечивает профессиональное наблюдение над всей кредитной системой и является ведущим инструментом реализации кредитно-денежной политики государства. Механизм деятельности национального банка можно отобразить такой схемой:

Эмиссия банкнот - самая давняя функция центрального банка, его монопольное право на организацию и регулирование наличного денежного обращения.

В функции банка банков центральный банк обеспечивает кассовое, расчетное и кредитное обслуживание коммерческих банков. Центральный банк выполняет роль кредитора последней инстанции двумя способами: 1) прямого, если кредит он предоставляет непосредственно банку, который обратился с кредитной заявкой под фиксированный процент; 2) тендерного (аукционного) метода, когда на основе кредитных заявок коммерческих банков организуются торги.

Осуществление денежно-кредитного регулирования означает использование монетарных инструментов с целью влияния на объем и структуру банковских резервов, уровень процентной ставки, одобрение положений нормативных актов, инструкций и директив, применение превентивных и протекционистских мероприятий для избегания негативных последствий от той или другой экономической ситуации, утверждение нормативов ликвидности банков, диверсификации банковских рисков. Центральный банк использует политику учета векселей (дисконтную политику), операции на открытом рынке, регулирование обязательных резервов и селективное регулирование кредита.

В функции банкира и финансового агента правительства центральный банк тесно взаимодействует с финансовыми органами государства в решении общих проблем монетарной и фискальной политики. В частности, ему принадлежит ведущая роль в организации кассового выполнения государственного бюджета, в том числе в поступлении денежных средств в бюджет и их выдачу в процессе выполнения бюджета. В условиях несбалансированности бюджета правительство может обращаться к финансированию дефицита тремя методами: 1) налоговым финансированием; 2) долговым финансированием; 3) эмиссией.

10.4. Статус и функции Национального банка Украины

Национальный банк Украины призван обеспечивать стабильное функционирование национальной денежной единицы посредством проведения надлежащей эмиссионной политики, выполнение функций банка банков и банкира правительства, банковского наблюдения и денежно-кредитного регулирования экономики. Ведущими инструментами его действия выступают учетная ставка процента и норма обязательного резервирования средств коммерческих банков.

Механизм операций национального банка на открытом рынке

1. Рестрикционная политика – продажа ценных бумаг коммерческим банкам, уменьшение банковских ресурсов, сокращение кредитных вливаний в экономику.

2. Экспансионистская политика – покупка ценных бумаг у коммерческих банков, увеличение ресурсов банков, рост объемов кредитования экономики.

Реализуя свои функции, Национальный банк Украины предоставляет:

1)          кредиты коммерческим банкам;

2)          ведет счета банков-корреспондентов;

3)          осуществляет расчетно-кассовое обслуживание коммерческих банков и других кредитных заведений;

4)          покупает и продает ценные бумаги, которые выпускает государство;

5)          предоставляет кредиты банкам под залог векселей и других видов ценных бумаг;

6)          выступает гарантом кредитов, которые предоставляются субъектами внешнеэкономической деятельности;

7)          покупает и продает иностранную валюту и платежные документы в иностранной валюте;

8)          проводит операции с резервными фондами денежных знаков;

9)          организует инкассирование и перевозку денежных знаков и других ценностей;

10) осуществляет другие операции согласно со своими функциями.

В соответствии  с законодательно закрепленными функциями Национальный банк Украины:

1)      принимает участие в разработке основных направлений развития народного хозяйства Украины, принятии государственного бюджета, прогнозирует денежные доходы и расходы населения и обеспечивает нормальный процесс их реализации;

2)      разрабатывает основные направления единой денежно-кредитной политики страны;

3)      контролирует кредитные ресурсы, созданные средствами уставного и других фондов, государственного бюджета, средств на депозитных счетах, а также переданных за плату Сберегательным банком средств, что возникают за счет вкладов населения;

4)      продает и покупает кредитные ресурсы на договорных принципах;

5)      образует фонд регулирования кредитных ресурсов банковской системы за счет части привлеченных банками ресурсов и депозитов, определяет размеры формирования этого фонда;

6)      организует и осуществляет кассовое выполнение государственного бюджета Украины;

7)  сосредоточивает на счетах своих учреждений валютные средства валютного фонда Кабинета Министров Украины, принимает участие в разработке сведенного валютного плана, обеспечивает проведение единой валютной политики, представляет интересы Украины в отношениях с банками других стран, в международных банках, разрабатывает порядок и правила осуществления операций в инвалюте, с золотом и ценными металлами, устанавливает официальный курс иностранных валют к национальной валюте, публикует их в печати, организует работу валютного рынка;

8)      совместно с коммерческими банками осуществляет обслуживание государственного долга, выполняет операции, связанные с размещением государственных ссуд, их погашением и выплатой процентов за ними;

9)      регистрирует вновь созданные коммерческие банки;

10)  дает разрешение коммерческим банкам на открытие их филиалов и представительств как на территории Украины, так и за ее границами;

11)  определяет порядок выдачи лицензий на проведение операций коммерческими банками;

12)  готовит кадры для банковской системы в средних специальных и высших учебных заведениях, проводит переподготовку банковских специалистов на договорных условиях.

10.5. Коммерческие банки, их виды и правовые основы организации

Коммерческие банки - кредитные учреждения, осуществляющие универсальные банковские операции для предприятий, учреждений и населения главным образом за счет денежных средств, привлеченных в виде вкладов и депозитов. Сосредоточивая временно свободные средства и денежные вклады, коммерческие банки предоставляют их в срочное использование заемщикам в форме кредитов, выступают посредниками во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями и физическими лицами, принимают участие в регулировании денежного обращения страны, в том числе и в выпуске в обращение новых денег, осуществленные операции с золотом, иностранной валютой и тому подобное. Посредничество в кредитах и платежах делает коммерческие банки участниками безналичных расчетов, которые аккумулированные средства превращают в капитал и создают дополнительные платежные средства.

Ведущими аспектами деятельности коммерческих банков Украины стали: а) финансирование капитальных вкладов по поручению клиентов; б) выпуск платежных документов и ценных бумаг (чеков, аккредитивов, векселей, акций, сертификатов, облигаций и тому подобное); в) купля-продажа и хранение ценных бумаг государства и других эмитентов; г) выдача гарантий и других обязательств за третьих лиц; д) кассовое выполнение государственного бюджета; е) купля и продажа иностранной валюты и драгоценных металлов; ж) осуществление доверительных и консалтинговых операций; з) приобретение прав требования, и тому подобное.

Коммерческие банки в зависимости от разных критериев классифицируются так:

1, По форме собственности коммерческие банки разделяются на унитарные и коллективные. Унитарные банки имеют одного владельца в лице государства или частного лица.

2.       В зависимости от организационной формы различают коммерческие банки открытого и закрытого типа и как общества с ограниченной ответственностью.

3.       По размеру активов коммерческие банки разделяются на малые, средние и крупные. Средние банки, а их в Украине больше всего, владеют активами свыше 10 млн грн.

4.       По признаку наличия филиалов квалифицируют многофилиальные, малофилиальные и безфилиальные коммерческие банки. Например, Сбербанк владеет около 15 000 филиалов, что размещены во всех административных районах Украины.

5.       В зависимости от диапазона операций различают универсальные банки, банки с клиентской специализацией, банки с отраслевой специализацией, банки с функциональной специализацией. Универсальные банки выполняют практически все виды кредитных, расчетных, финансовых, комиссионных операций для своих клиентов. В Украине большинство коммерческих банков фактически действует как универсальные, так как почти все имеют потенциальные юридические возможности для внедрения всех видов банковского продукта и привлечения к обслуживанию разных типов клиентов.

6.       К банкам с клиентской специализацией относят кооперативные банки, основателями и клиентами которых являются кооперативы.

7.       Детализация и дифференциация банков в зависимости от специализации обслуживания конкретного типа клиентуры осуществляется так: биржевые, страховые, кооперативные и другие банки. Банки с отраслевой специализацией преимущественно обслуживают клиентов определенной отрасли.

8.       Функциональная специализация банков формирует инвестиционные, инновационные, сберегательные, ипотечные и другие банки.

9.       В соответствии с признаками поступления акционерного капитала, формирующего уставный фонд коммерческого банка, они классифицируются как банки без иностранного капитала, с 100-процентным иностранным капиталом, смешанной формой собственности.

Банковские операции связаны с движением особого товара - денег. В современной банковской практике различают четыре группы банковских операций:

Пассивные операции отражают деятельность банка, посредством которой формируются банковские ресурсы. Это вклады до востребования, срочные, сберегательные; депозиты до востребования и срочные; приобретенные ресурсы – межбанковские услуги, эмиссия ценных бумаг.

Активные операции проводятся банками с целью прибыльного использования и размещения привлеченных в ходе пассивных операций средств. Это операции с ценными бумагами и кредитные операции.

Банковские услуги - это определенные совокупные действия банков, направленные на удовлетворение потребностей клиентов с целью увеличения дохода от банковской деятельности. Они осуществляются банком по поручению клиента, за его счет и, как правило, от его имени. Поскольку банк выступает агентом своего клиента, то банковские услуги называют агентскими, комиссионными, так как банк за их выполнение получает комиссионное вознаграждение, размер которого определяется соглашением между банком и клиентом.

Применяется несколько классификаций банковских  услуг. Самой распространенной имеется их деление на:

а)              традиционные, являющиеся сопутствующими традиционным банковским операциям. К ним принадлежат: расчетно-кассовые; кредитные; валютные; депозитные операции и тому подобное;

б)              нетрадиционные банковские услуги. То есть раньше они не принадлежали к характерным банковским операциям, а появились в практике относительно недавно. К ним относят: гарантийные; посреднические (брокерские); трастовые (доверительные); консалтинговые и др.;

в)              другие операции банков. Ведущими среди них являются: операции с векселями; факторинговые; лизинговые; консорциумные; фондовые; валютные; межбанковские операции; операции финансирования капитальных вложений; расчетно-кассовые операции.

Важное место в стоимости банковского продукта занимают комиссионные операции коммерческих банков: переводные, аккредитивные, инкассовые, доверительные, торгово-комиссионные

Тема 11

Специализированные кредитно-финансовые институты

11.1. Экономическая сущность и функции специализированных кредитно-финансовых институтов

11.2. Современные виды СКФИ и их операции

11.3. Характерные признаки и функции межбанковских объединений

11.1. Экономическая сущность и функции специализированных кредитно-финансовых институтов

Специализированные кредитно-финансовые институты (СКФИ) составляют ту часть парабанковских учреждений, которые обслуживают определенные группы клиентов, которые считаются рисковыми для коммерческих банков.

В состав современной парабанковской системы входят многочисленные специализированные кредитно-финансовые институты и почтово-сберегательные учреждения типа: инвестиционных компаний и фондов, лизинговых компаний, факторинговых компаний, брокерских и дилерских фирм, страховых компании, пенсионных фондов, финансовых компании, ломбардных учреждений, кредитных обществ и ассоциаций, трастовых компаний и тому подобное.