Банкротство кредитных организаций

Под неплатежеспособностью (несостоятельностью) понимается неспособность кредитной организации своевременно и в полном объеме погасить кредиторскую задолженность.

В отношении кредитной организации применяется принцип неплатежеспособности, то есть кредитная организация может быть признана несостоятельной, если она в течение определенного срока не удовлетворяет требованиям кредиторов и (или) не исполняет обязанности по уплате обязательных платежей.

2. Нормативно - правовая база в части регулирования отношений несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, эволюционировала от общего закона «О несостоятельности (банкротстве) предприятий» 1992г до частного Федерального Закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

В настоящее время центральным нормативным актом является Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», который регулирует процесс признания кредитной организации банкротом и связанные с ним процедуры, а также подробно рассматривает все меры по выведению банков из кризисной ситуации. Данный закон учитывает специфику несостоятельности банков и значительно изменяет процедуру банкротства, предусмотренную законом «О несостоятельности (банкротстве)», исключая такие процедуры как наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление и мировое соглашение. Также изменяется очередность удовлетворения требований кредиторов, что идет в разрез с ГК РФ.

Кроме того, в целях совершенствования методики банковского надзора за деятельностью банков и обеспечения лучших условий применения к ним адекватных мер надзорного реагирования, Банк России издает нормативно-правовые акты, регулирующие процедуру несостоятельности, в рамках полномочий, предусмотренных Федеральным законом «О Центральном банке РФ (Банке России)».

3. Предупреждение банкротства – очень важная стадия развития конкурсных отношений, так как в ее рамках руководство должника, его участники, третьи лица могут перейти к взаимоустраивающему соглашению, направленному на преодоление временных финансовых сложностей, и тем самым предотвратить проведение конкурсного процесса в отношении должника.

Финансовое оздоровление кредитной организации является первоочередной мерой по предупреждению ее банкротства. Оно осуществляется при возникновении оснований, установленных ст. 4 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», и должно осуществляться своевременно по инициативе кредитной организации, ее учредителей (участников) либо по требованию Банка России.

В рамках финансового оздоровления кредитной организации может быть оказана финансовая помощь кредитной организации, ее учредителями или участниками, а также иными лицами. Также применяется приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины собственных средств (капитала) кредитной организации, изменение организационной структуры кредитной организации

4. В соответствии с требованиями Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» при рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве кредитной организации применяется только одна процедура – конкурсное производство.

Конкурсное производство – это процедура банкротства, применяемая к кредитной организации, признанной банкротом, в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов. Иными словами, конкурсное производство – это ликвидационная стадия конкурсного процесса.

Принятие арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства означает невозможность восстановления ее платежеспособности.

С момента принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства органы управления кредитной организации отстраняются от выполнения функций по управлению и распоряжению имуществом кредитной организации, и арбитражный суд утверждает кандидатуру конкурсного управляющего.

Конкурсный управляющий обязан действовать добросовестно и разумно с учетом прав и законных интересов кредиторов, кредитной организации, общества и государства.

5. Если стоимость кредитной организации, в отношении которой принято решение о ликвидации, недостаточна для удовлетворения требований кредиторов кредитной организации, такая кредитная организация ликвидируется в порядке, предусмотренном Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»

Кредитная организация может быть ликвидирована в любое время (например, по решению учредителей (участников) кредитной организации или органа управления кредитной организации, уполномоченного на это учредительными документами кредитной организации) в порядке, предусмотренном ГК РФ. При этом ликвидация кредитной организации влечет ее прекращение без перехода правопреемства к другим лицам.

Обязанность подачи в арбитражный суд заявления о признании ликвидируемой кредитной организации банкротом, возложена на ликвидационную комиссию (ликвидатора). Право на подачу такого заявления имеют кредиторы и Банк России.

Арбитражный суд назначает рассмотрение дела о признании ликвидируемой кредитной организации банкротом не позднее чем через один месяц после вынесения арбитражным судом определения о принятии указанного заявления. По результатам рассмотрения данного дела арбитражный суд принимает решение о признании ликвидируемой организации банкротом и об открытии конкурсного производства и назначает конкурсного управляющего.

После расчетов с кредиторами конкурсный управляющий составляет ликвидационный баланс и представляет его в арбитражный суд вместе с отчетом о своей деятельности. После чего происходит согласование ликвидационного баланса с Банком России.

Арбитражный суд рассматривает отчет конкурсного управляющего и выносит определение о завершении конкурсного производства. Банк России вносит в Книгу государственной регистрации кредитных организаций запись о ликвидации кредитной организации. С этого момента полномочия конкурсного управляющего прекращаются, конкурсное производство считается завершенным, а отсутствующая кредитная организация – ликвидированной.

Список использованной литературы

1.                  Кодекса законов о труде РФ Ведомости СНД и ВС РФ. 1992. №14.

2.                  Гражданский кодекс российской федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ (в ред. Федерального закона от 07.02.2011 N 4-ФЗ). Собрание законодательства РФ, 05.12.1994, №32.

3.                  Арбитражно-процессуальный кодекс РФ от 24.07.2002 №95-ФЗ (в ред. Федерального закона от 06.04.2011 N 65-ФЗ). Собрание законодательства РФ, 29.07.2002, №30.

4.                  Федеральный Закон от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. Федерального Закона от 15.11.2010 N 294-ФЗ). Собрание законодательства РФ, 05.02.1996, №6.

5.                  Федеральный Закон от 19.11.1992 №3929-1 «О несостоятельности (банкротстве) предприятий». Ведомости СНД и ВС РФ, 07.01.1993, №1.

6.                  Основы законодательства РФ от 07.07.1993 № 5341-1 от 07 июля 1993г. «Об архивном фонде российской федерации и архивах». Ведомости СНД и ВС РФ, 19.08. 1993, № 33.

7.                  Федеральный Закон от 25.02.1999 №40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (в ред. Федерального Закона от от 19.07.2009 №195-ФЗ). Собрание законодательства РФ, 01.03.1999, № 9.

8.                  Федеральный Закон от 08.07.1999 №144-ФЗ «О реструктуризации кредитных организаций» (в ред. от 08.12.2003). Российская газета, 13.07.1999, №133.

9.                  Федеральный Закон от 10.07.2002 №86-ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)" (в ред. Федерального закона от 30.09.2010 N 245-ФЗ). Собрание законодательства РФ, 15.07.2002, №28.

10.             Федеральный Закон от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (в ред., с изм. от 07.02.2011). Собрание законодательства РФ, 28.10.2002, №43

11.             Федеральный Закон от 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках российской федерации» (в ред. Федерального Закона от 29.12.2010 N 437-ФЗ). Собрание законодательства РФ. 2003. №52.

12.             Постановление Президиума Высшего Арбитражного суда РФ от 24 марта 2001 г. дело № 2702/96. Вестник Высшего Арбитражного суда РФ, 2001, № 5.

13.             Постановление Пленума ВАС РФ от 08.04.2003 №4 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Федерального Закона «О несостоятельности (банкротстве)». Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ, 2003, № 6.

14.               Положение ЦБ РФ от 02.04.96 г. № 264  «Об отзыве лицензии на осуществление Банковских операций у банков и иных кредитных организаций в Российской Федерации» (в ред. Указания ЦБ РФ от 19.08.2003 № 1323-У). Бизнес и банки,  1999, №13.

15.               Положение ЦБ РФ от 14 июля 1999г. №81-П «О порядке рассмотрения Банком России ходатайства временной администрации по управлению кредитной организацией о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации».

16.               Положение ЦБ РФ от 25 июня 1998г. №38-П «О порядке предоставления Центральным банком Российской Федерации кредитов кредитной организации, осуществляющей мероприятия по санации проблемной кредитной организации» (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.1998 № 334-У). Вестник Банка России, 01.07.1998, №44.

17.               Положение ЦБ РФ 07.08.2001 №146-П «Положение о порядке аттестации Банком России арбитражных управляющих (ликвидаторов) кредитных организаций». Вестник Банка России, 19.09.2001, № 57-58.

18.               Положение ЦБ РФ от 09.11.2005 №279-П «О временной администрации по управлению кредитной организацией». Вестник Банка России, 15.12.2005, №67

19.               Указание ЦБ РФ от 18.06.1999 №584-У (в ред. Федерального Закона от 04.06.2003) «О признании утратившим силу указания Банка России от 06.08.1998 №311-У «О порядке установления Банком России с 01.01.1999 минимального размера собственных средств (капитала)», О внесении изменений в положение Банка России от 30.12.1997 №12-П «Об особенностях реорганизации банков в форме слияния и присоединения» и указание Банка России от 12.03.1998 №184-У «О приведении кредитными организациями учредительных документов и организационно-правовых форм в соответствие с Федеральным Законом «Об обществах с ограниченной ответственностью». Вестник Банка России, 23.06.1999, №37.

20.               Указание ЦБ РФ от 06.05.2002 №1147-У «о внесении изменений и дополнений в инструкцию Банка России от 01.10.97 №1 «о порядке регулирования деятельности банков». Вестник Банка России, 17.05.2002, №2.

21.               Указание ЦБ РФ от 11.11.2005 №1631-У «Об упорядочении отдельных актов Банка России». Вестник Банка России, 21.12.2005, № 68.

22.               Письмо ЦБ РФ от 30 апреля 1997г. №443 «О методических рекомендациях по составлению планов санации кредитными организациями». Вестник Банка России, 14.05.1997, №28.

23.               Информационное Письмо Президиума ВАС РФ от 07.08.1997 №20 «Обзор практики применения арбитражными судами законодательства о несостоятельности (банкротстве)». Вестник ВАС РФ, 1997, № 10.

24.               Письмо ЦБ РФ от 02.04.1998 № 85-Т «О порядке применения мер воздействия к реорганизующимся кредитным организациям». Вестник Банка России,  08.04.1998, №22

25.               Письмо ЦБ РФ от 05.08.1998 № 169-Т «О размещении архивов и порядке уничтожения документов при ликвидации кредитных организаций». Вестник Банка России, 13. 08.1998. №57.

26.               Письмо от 28 октября 1998 г. №306-Т «Об ускорении процесса ликвидации кредитных организаций, осуществляемой по решению арбитражного суда в порядке статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации». Вестник Банка России, 11.11.1998, №78.

27.             Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004г. №110-И «Об обязательных нормативах банков» (в ред. Указания ЦБ РФ от 20.03.2006 №1672-У). Вестник Банка России, 11.02.2004, № 11.

28.             Инструкция ЦБ РФ от 11.11.2005 №126-И «О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций». Вестник Банка России, 21.12.2005, №68.

29.             Доклады Председателя ЦБ РФ Геращенко В.В. и Президента АРБ Егорова С.Е. на IX съезде Ассоциации российских банков.

30.             Комментарий к Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» // под ред. Г.А. Тосуняна и А.Ю. Викулина. 2002г.

31.             Постатейный комментарий к Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве)». Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ, 2002, № 127-ФЗ.

32.             Астапович А.З., Белянова Е.В., Мягков Е.Б. Международный опыт реструктуризации банковских систем. — М.: Бюро экономического анализа. 1998г.

33.             Демидова Н. Досудебные процедуры банкротства кредитных организаций. // эж - Юрист. 1999. № 17.

34.             Егоров А. Последние изменения российского законодательства о банкротстве банков // Хозяйство и право, 2009, № 2

35.             Залесский В. В. Комментарий к Федеральному закону "О несостоятельности (банкротстве)" – М., 2006г.

36.             Зыкова И.В. Новое в законодательстве о несостоятельности (банкротстве), // Законодательство и экономика,  2003, № 3.

37.             Иванов А. Оценка рыночной стоимости банка. // Банковское дело в Москве, 1999, №10 (58).

38.             Киперман Г. Новый закон о банкротстве //Финансовая газета. Региональный выпуск, 2002г., № 47.

39.             Ле Хоа. Новый закон о несостоятельности (банкротстве): взгляд зарубежного экономиста. // Экономика и жизнь. Март 1998г., № 11

40.             Материалы Интернет-конференции, проведенной 20 мая 2003г. с руководителем Федеральной службы России по финансовому оздоровлению и банкротству.