Банковский кредит и его применение в современных условиях

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Сибирский государственный индустриальный университет»

Кафедра финансы и кредит

Курсовая работа

по дисциплине Деньги. Кредит. Банки.

на тему: «Банковский кредит и его применение в современных условиях»

Вариант № 8

Выполнил:

Проверил:

Новокузнецк

2009

Содержание

Содержание

Введение

1 Основная часть

1.1 Банковский кредит, его сущность

1.2 Основные этапы развития кредитных отношений

1.3 Операции коммерческих банков

1.4 Развитие банковского кредитования РФ в современных условиях

2 Практическое задание

2.1 Задание по разделу “Деньги”

2.2 Задание по разделу “Кредит”

2.3 Задание по разделу “Банки”

Заключение

Список использованных источников

Введение

Сегодня у предприятий всех организационно–правовых форм все чаще возникает потребность в привлечении заемных средств. В рыночных условиях хозяйствования основной формой такого привлечения является банковский кредит.

По мере становления рыночных отношений расширяется спрос на банковские услуги. Появление многообразия форм собственности, характерного для рыночной экономики, создает дополнительный спрос на услуги коммерческих банков и предполагает необходимость существования такой финансово-кредитной системы, при которой банковские услуги предлагались бы физическим и юридическим лицам различными банками на конкурентной основе.

Предоставляя ссуды своим клиентам, банки выполняют роль финансовых посредников, принимая денежные средства у вкладчиков и предоставляя их заемщикам. Эта деятельность банка приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам. Вкладчики пользуются тем, что их депозиты выполняют функцию средств обращения и функцию ликвидных активов, а в целом ряде случаев еще и приносят проценты. Заемщики пользуются открывшимися им доступом к крупным денежным суммам на достаточно длительные периоды времени.

Развитие в России рыночной экономии, дальнейший экономический рост, повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без дальнейшего развития системы банковского кредита. Поэтому изучение темы, связанной с банковским кредитом и его особенностями в нашей стране, является, на мой взгляд, достаточно актуальным.

Целью работы является изучение сущности банковского кредита, его развитие, а также значимость в современных условиях.

Актуальность темы объясняется тем, что в настоящее время быстрыми темпами увеличивается потребительское кредитование. Кредитование экономики и населения прочно за­няло место основного вида банковской деятельности, на долю ссудной задолжен­ности приходится 68% всех активов банковского сектора.

1 Основная часть

1.1 Банковский кредит, его сущность

1.1.1 Сущность банковского кредита. Виды.

Банковский кредит – одна из наиболее распространенных форм кредит­ных отношений в экономике, объектом которых выступает передача денеж­ных средств, предоставляется исключительно специализированными кре­дитными организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального банка.

Субъектами кредитных отношений в сфере банковского кредитования являются предприятия и орга­низации, население, государство и сами банки. В кредитной сделке субъекты кредитных отношений все­гда выступают как кредиторы и заемщики. Кре­дитные отношения оформляются кредитным договором или кредитным со­глашением.

Между коммерческим и банковским кредитом имеются следующие существенные различия.

Во-первых, объектом коммерческого кредита является товар­ный капитал, тогда как объектом банковского кредита – де­нежно–ссудный капитал. Коммерческий кредит предоставляется промышленными и торговыми предприятиями друг другу при реализации товаров и обслуживает эту реализацию. Здесь ссуд­ный капитал еще слит с промышленным (или торговым): пред­приниматели ссужают капитал, находящийся на одной из ста­дий его кругооборота, капитал в товарной форме. При банков­ском кредите ссудный капитал обособлен от промышленного и торгового.

Во-вторых, коммерческий кредит отличается от банковского по субъектам, т.е. участникам кредитных сделок. При коммерче­ском кредите, как кредитор, так и заемщик выступают в качестве предпринимателей. При банковском кредите только один из участ­ников кредитной сделки – заемщик – действует в качестве предпринимателя, другой ее участник – кредитор – выступает только как собственник денежного капитала, поскольку капи­тал, предоставляемый им в ссуду, не функционирует в его пред­приятии.

В–третьих, неодинакова и динамика коммерческого и бан­ковского кредита. Что касается коммерческого кредита, то его движение идет параллельно движению промышленного капита­ла: с ростом промышленного производства и товарооборота уве­личиваются как предложение коммерческого кредита, так и спрос на него. Иначе обстоит дело с банковским кредитом. Рост предложения ссудных капиталов, передаваемых посредством банков­ского кредита, не всегда отражает рост производства. В свою очередь рост спроса на ссудный капитал не всегда отражает расширение производства (во время кризисов наблюдается большой спрос на I ссудный капитал, хотя размеры производства сокращаются).[1]

Банковский кредит преодолевает границы коммерческого кре­дита. При помощи банковского кредита через посредничество происходит не только передача одними предпринимателями дру­гим во временное пользование части своих резервных капита­лов, но и получение всеми предпринимателями, вместе взятыми, добавочных капиталов за счет средств, привлеченных банками от различных классов и слоев общества. Банковский кредит не ограничен и по своему направлению: посредством его денежные капиталы, высвободившиеся в одной отрасли, могут быть на­правлены в любую другую отрасль производства.

Ссуда денег и ссуда капитала. Деньги, полученные предпри­ятием в ссуду, расходуются в периоды промышленного подъема, как правило, на покупку дополнительных средств производства и рабочей силы, а в периоды экономических кризисов – на погашение ранее выданных долговых обязательств в целях предот­вращения банкротства. В первом случае ссуда обслуживает увеличение действительного капитала, т.е. расширение производст­ва, во втором – она вызывает лишь движение денег как платеж­ных средств, без всякого роста действительного капитала. Исхо­дя из этого двойственного назначения банковского кредита можно разграничить ссуду капитала и ссуду денег. Ссуда капита­ла – это ссуда, в результате использования которой совершается рост действительного капитала. И наоборот, ссуда денег – это ссуда, на основе которой происходит только движение денег как платежных средств, не сопровождающееся расширением производства.

Деление банковского кредита на ссуду денег и ссуду капитала важно для понимания роли этого кредита в воспроизводстве всего общественного капитала. Те же понятия употребляются для выяснения влияния той и другой ссуды на воспроизводство ин­дивидуального капитала заемщика. При этом вопрос ставится так: что получает заемщик, прибегающий к банковскому кредиту, – дополнительный капитал или только деньги? Здесь разли­чают две формы банковских ссуд:

-         ссуды под залог определен­ных ценностей (векселей, товаров и т.д.)

-         бланковые ссуды, не обеспеченные специальным залогом.

Ясно, что когда пред­приятие получает ссуду в банке, передавая последнему в залог какие–либо ценности, то общая сумма его капитала не увеличи­вается, происходит лишь превращение части его капитала в де­нежную форму. Когда же предприятие берет ссуду в банке, то в результате оно получает дополнительный капитал, которым ра­нее не располагало.

Таким образом, ссудой денег для заемщика служит всякий кре­дит, обеспеченный реальным залогом, ссудой капитала – кредит, не обеспеченный залогом. В свою очередь ссуда капитала может осуществляться путем:

-         долгосрочного кредита, используемого заемщиками для вложения в основной капитал;

-         кратко­срочного кредита, предназначенного заемщиками для вложений в оборотный капитал.

Потребительский кредит. Потребительский кредит выражает­ся главным образом в предоставлении отсрочки платежа за това­ры лицам, купившим эти товары для потребления. Продажа в рас­срочку, с предоставлением потребительского кредита, практику­ется большей частью в отношении так называемых товаров длительного пользования – мебели, легковых автомобилей, хо­лодильников, телевизоров и т.п. По­требительский кредит переплетается с банковским, поскольку торговые компании используют долговые обязательства потре­бителей для получения взамен ссуд от банков.

Ипотечный кредит выдается на приобретение или строительство жилья либо покупку земли. Его предоставляют банки и специализи­рованные кредитно–финансовые институты. Кредит выдается в рассрочку. Наиболее развит ипотечный кредит в США, Канаде, Англии. Процент по кредиту колеблется в зависимости от экономи­ческой конъюнктуры и составляет от 15 до 30% и более.

Доход по банковскому кредиту поступает в виде банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее среднего уровня на данный период времени и конкретных условий кредитования. Классифицируется по ряду признаков.

Способ выдачи (предоставления) кредита:

-         наличные или безналичные кредиты (путем перечисления средств со счета на счет или путем выдачи на­личных денег со счета);

-         рефинансирование (переучет векселей, покупка ресурсов на межбанковском рынке, выпуск коммерческим банком облигаций и других долговых обязательств);

-         переоформление (реструктуризация долга);

-         вексельные кредиты.

Валюта кредита. Кредиты предоставляются:

-         в национальной валюте;

-         в валюте страны кредитора;

-         в валюте третьей страны.

Количество участников. Возможны двусторонние и многосторонние (кредитование банковским консорциумом, синдицированные кредиты) сделки.

В зависимости от сферы функционирования банковские кредиты, предоставляемые предприятиям всех отраслей хозяйства (т. е. хозяйствующим субъектам), могут быть двух видов:

-         ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов;

-         кредиты, используемые для создания оборотных фон­дов.

Кредиты, используемые для создания оборотных фон­дов подразделяются в свою очередь на:

-        
и производстве основных фондов,едиты делятся на:направляемые в сферу производства;

-         обслуживаю­щие сферу обращения.

Целевое назначение банковского кредита. Кредиты предоставляются:

-         на увеличение основного капитала (обновление производственных фон­дов, новое строительство, расширение объемов производства);

-         на времен­ное пополнение оборотных средств;

-         на потребительской основе, в том чис­ле ипотечные кредиты.

По технике выдачи различаются:

-         ссуды в наличной или без­наличной форме, в виде открытия кредитной линии (кредитного лимита);

-         выдачи фиксированной суммы на определенный срок (разовой ссуды);

-         в виде векселя (векселедательный кредит), во­зобновляемые и синдицированные (консорциальные) ссуды.

Открытой кредитной линией называется юридически оформ­ленное соглашение между банком и заемщиком о предоставле­нии заемщику кредита в пределах согласованной суммы (кре­дитного лимита) в течение определенного периода на опреде­ленных условиях (на основании одного договора ссуда может выдаваться несколько раз). Обычно кредитная линия открывает­ся не более чем на год, но возможно ее продление.

Это наиболее распространенная форма выдачи краткосроч­ного кредита в большинстве промышленно развитых стран. Удобство для заемщиков и банка при этой форме ссуды состоит в том, что в течение действия кредитной линии заемщик в лю­бой момент может получить ссуду без дополнительных перего­воров с банком.

Особенность кредитной линии заключается в том, что согла­шение о ее открытии может быть пересмотрено обеими сторона­ми. За банком сохраняется право отказать в выдаче ссуды в пре­делах кредитного лимита, если, например, положение заемщика ухудшилось. Заемщик также вправе не использовать кредитную линию полностью или частично. Еще одной особенностью кре­дитной линии является то, что ее открытие нередко сопровожда­ется требованием банка к заемщику хранить на его текущем счете так называемый компенсационный остаток в размере не менее 20% от суммы кредитной линии либо весь срок ее действия, либо в период фактического ее использования. В результате повышает­ся реальный уровень процента, взимаемого по ссуде.