Автор: Пользователь скрыл имя, 21 Февраля 2012 в 21:35, курсовая работа
Бизнес план – это документ на основании, которого осуществляется планирование предпринимательской деятельности, анализируются все проблемы, с которыми предприятие может столкнуться и способы реализации этих проблем.
Правильно составленный бизнес-план позволяет принять решение – стоит ли вкладывать деньги в то или иное дело, принесет ли оно доходы, которые окупят все затраты.
Бизнес-план нужен также инвестору, для того чтобы убедится в целесообразности задуманного проекта и его финансирования.
Исходные данные……………………………………………………………3-4
Введение……………………………………………………………………...5-7
1. Резюме………………………………………………………………………8
2.Характеристика товара…………………………………………………….8-10
3. План производства продукции……………………………………………11
3.1. Расчет полезного фонда времени……………………………………….12
3.2. Расчет производственной программы………………………………….13
4. Организационный план……………………………………………………14
4.1. Планирование численности персонала………………………………..14-15
4.2. Планирование фонда оплаты труда…………………………………....16-23
5. Себестоимость продукции………………………………………………..24-29
6. Планирование цены………………………………………………………...30
6.1. Расчет отпускной и розничной цены…………………………………….31
6.2.Ценовая политика фирмы…………………………………………………32
7. Финансовый план…………………………………………………………...33
7.1. Расчет прибыли, оставляемой в распоряжение предприятия………34-35
7.2.Расчет рентабельности изделия и затрат на 1 руб. товарной продукции.36
8.Рекламная политика фирмы………………………………………………37-41
9.Юридический план…………………………………………………………..42
10. Анализ технико-экономических показателей………………………….43-44
Список литературы…………………………………………
Пояснения к таблице:
ЗП по тарифу =Кр*Ст.сд
ЗП по тарифу = 4*45
ЗП по тарифу = 180 р.
Кр- кол-во рабочих
Ст.сд-часовая тарифная ставка
Расчет ПФОТ рабочих-сдельщиков по заготовочному участку
ПФОТ=Ясд.*Ст.сд*Фвр.*Квып.
Ясд.-явочный состав
Ст.сд-часовая тарифная ставка
Фвр.-фонд рабочего времени одного рабочего
Квып.-коэффициент выполнения норм
ПФОТ= 1016*494*1.02
ПФОТ=677214.72р.
Сумма з/п по тарифу рабочих-сдельщиков по
пошивочному потоку
Тарифный разряд | Количество рабочих |
| Часовая тарифная ставка | Сумма зарплаты по тарифу в час, р. |
| всего | В т.ч. на ручных операциях |
|
|
| Кр. | Кр. Оп. | Стсд |
|
2 | 2 | 1 | 50 | 100 |
3 | 10 | 4 | 58 | 580 |
4 | 6 | 2 | 64 | 384 |
5 | 6 | 2 | 75 | 450 |
Итого: | 24 | 9 | - | 1514 |
Пояснения к таблице:
ЗП по тарифу=Кр*Ст.сд
Кр-кол-во рабочих
Ст.сд-часовая тарифная ставка
ЗП по тарифу=2*50.
ЗП по тарифу=100 р.
Расчет ПФОТ рабочих-сдельщиков по пошивочному участку
ПФОТ=Ясд.*Ст.сд*Фвр.*Квып.
Ясд.-явочный состав
Ст.сд-часовая тарифная ставка
Фвр.-фонд рабочего времени одного рабочего
Квып.-коэффициент выполнения норм
ПФОТ=1514*494*1.02
ПФОТ=762874.32р.
Штаты и сумма з/п по тарифу рабочих-повременщиков
№ п/п | Профессия | Тарифный разряд | Проектное количество человек Сповр | Часовая тарифная ставка Ст повр | Сумма з/п по тарифу в час,руб |
1 | Колодочник | 5 | 1 | 70 | 70 |
2 | Подсобный рабочий | 2 | 1 | 45 | 45 |
3 | Уборщица | 2 | 2 | 45 | 90 |
ИТОГО: |
| 4 |
| 205 | |
Пояснения к таблице:
ЗП по тарифу = Спов*Сч.пов
ЗП по тарифу = 1*70
ЗП по тарифу = 70р.
Спов-списочное кол-во повременщиков
Ст.пов - часовая тарифная ставка повременщиков
Расчет ТФОТ рабочих-повременщиков
ТФОТ = Спов*Ст.пов*Фэ
ТФОТ = 205*494
ТФОТ = 101270р.
Квартальный фонд оплаты труда рабочих
Состав фонда оплаты труда | Исходные данные | Слагаемые фонда,руб. | ||
для рабочих-сдельщиков | для рабочих-повременщиков | |||
Заготовочного потока | Пошивочного потока | |||
Часовой фонд: |
|
|
|
|
прямой фонд |
| 677214.72 | 7622874.32 |
|
тарифный фонд |
|
|
| 101270 |
Доплаты в часовом фонде: |
|
|
|
|
премия | 75%сдел. | 507911.04 | 572155.74 |
|
60%повр. |
|
| 60762 | |
за совмещение операций | 3% | 20316.44 | 22336.22 |
|
за обучение учеников | 1,2% | 8126.57 | 9154.49 |
|
ИТОГО: часовой фонд |
| 1213568.77 | 1367070.77 | 162032 |
Дневной фонд: |
|
|
|
|
часовой фонд |
| 1213568.77 | 1367070.77 | 162032 |
Доплаты в дневном фонде: |
|
|
|
|
кормящим матерям | 0,8% | 9708.55 | 10936.56 | 1296.25 |
льготные часы подросткам | 1,2% | 14562.82 | 16404.84 | 1944.38 |
ИТОГО: дневной фонд |
| 1237840.14 | 1394412.19 | 165272.63 |
Месячный фонд: |
|
|
|
|
дневной фонд |
| 1237840.14 | 1394412.19 | 165272.63 |
Доплаты в месячном фонде: |
|
|
|
|
Очередные отпуска | 10% | 123754.01 | 139441.21 | 16527.26 |
Учебные отпуска | 5% | 61892 | 69720.6 | 8263.63 |
Выполнение гос.обязанностей | 5% | 61892 | 69720.6 | 8263.63 |
ИТОГО: месячный фонд |
| 1485408.15 | 1673294.58 | 198327.15 |
Пояснения к таблице:
ПФОТ рабочих-сдельщиков по заготовочному и пошивочному участку, а так же ТФОТ рабочих-повременщиков рассчитаны выше.
Указанные проценты рассчитывают:
в ЧФОТ от прямого и тарифного фондов соответственно
в ДФОТ от часового
в МФОТ от дневного
Штат и формы оплаты труда руководителей
№ | Наименование должностей | Проектное количество чел. | Оклад в месяц, руб. | Премия | Сумма з/п в месяц с учетом премии, руб. | Сумма з/п в квар-тал, руб. | |
% | руб. | ||||||
|
| С | О | % |
|
|
|
1 | Начальник цеха | 1 | 28000 | 60 | 16800 | 44800 | 134400 |
2 | Мастер заготовочного участка | 1 | 21000 | 50 | 10500 | 31500 | 94500 |
3 | Мастер пошивочного участка | 1 | 25000 | 50 | 12500 | 37500 | 112500 |
ИТОГО: | 3 |
|
|
|
| 341400 | |
Пояснения к таблице:
Расчет премии:
Пр.=%П*оклад в месяц
Пр.=60%*28000=16800 р.
Расчет суммы ЗП с учетом премий:
ЗП в мес.=оклад в мес.+Пр.
ЗП в мес.=28000 +16800=44800 р.
Расчет суммы ЗП в квартал:
ЗП в кв.=ЗП в мес.*3
ЗП в кв.=44800*3=134400 р.
Сводная таблица фондов оплаты труда и средней з/п
№ | Категория работающих | Кол-во человек | Квартальный ФОТ руб, | Среднемесячная з/п |
1 | Основные рабочие по списочному составу(заготовочный и пошивочный участки) | Кр. | МФОТсд |
|
50 | 3158702.73 | 21058.01 | ||
2 | Вспомогательные рабочие | Сповр. | МФОТповр. |
|
4 | 198327.15 | 16527.26 | ||
3 | Руководители | С | МФОТрук. |
|
3 | 341400 | 37933.33 | ||
ИТОГО: | Сум.С | Сум.МФОТ |
| |
57 | 3698429.88 | 21628.24 | ||