Банковская система

1. банковская  система на современно этапе, норм. документы:

Банк – произошло от итальянского слова банко, которое означает лавка, скамья, латок за которым менялы оказывали свои услуги.

Банки – это центр финансовой системы. 

Банковская  система – исторически сложившиеся и законодательно закрепленная система организации банковского дела в конкретной стране.

Нормативные документы:

1. конституция.
2. гражданский кодекс.
3. налоговый кодекс.
4. ФЗ «О банках и банковской деятельности».
5. ФЗ «О центральном банке».
6. ФЗ «Об акционерных обществах».
7. ФЗ «О залоге».

В настоящее  время в России двух уровневая банковская система:

1-ый  уровень ЦБРФ.

2-ой  Коммерческие банки и не банковские  организации.

Банковская  система включает в себе банковские и не банковские институты, которые  выполняют отдельные банковские операции. Законодательство определяет структуру, ответственность, подчиненность, сферу деятельности.

По  праву собственности  банки бывают:

государственные, частные, кооперативные и смешанные.

По  характеру деятельности банки делятся:

Специализированные и универсальные.

 2. прекращение деятельности  КБ. Прекращение деятельности банка происходит в результате реорганизации и ликвидации. Реорганизация может означать слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование.

 Ликвидация  может осуществляться как в добровольном, так и в принудительном порядке.

 Добровольная  ликвидация по решению собрания акционеров.

 Принудительная  по решению ЦБ об отзыве лицензии.

 Лицензия  может быть отозвана:

1. задержка проведения банковских операции более чем на год со дня выдачи лицензии.
2. установление недостоверных сведений, на основании которых выдана лицензия.
3. установление факта недостоверности отчетных данных.
4. осуществление банковских операции не предусмотренных лицензией.
5. не исполнение требований ФЗ и нормативных актов ЦБ.
6. не удовлетворительное финансовое положение банка и неисполнение своих обязательств перед клиентами.

Ликвидация  банка предполагает реализацию процедур предусмотренных по несостоятельности (банкротству) кредитных организаций. Решение о ликвидации банка публикуется в печете. 

2. Выпуск  акций кредит. орг-и, процедура эмиссии:

Выпуск  акций регулируется нормативными док-ми:

1. конституция.
2. гражданский кодекс.
3. налоговый кодекс
4. ФЗ о банках и банковской деятельности.
5. ФЗ о рынке ценных бумаг.

Процедура эмиссии и ее этапы:

1. без регистрации проспекта эмиссии. В этом случае действия банка эмитента:

- принятие  решения о выпуске акций.

- регистрация  выпуска акций.

- реализация  акций.

- регистрация  отчета об итогах выпуска.

Число акционеров не больше 500. общий объем  эмиссии превышает 50000 МРОТ.

2. если регистрация выпуска акций сопровождается регистрацией проспекта эмиссии, то действия банка эмитента:

- принятие  решения о выпуске акций.

- подготовка  проспекта эмиссии.

- регистрация  выпуска акций и проспекта  эмиссии.

- изготовление сертификатов акций.

- Реализация  акций.

- регистрация  отчета об итогах выпуска.

- публикация  итогов.

Исключительной  компетенцией собрания акционеров относится  утверждением итогов эмиссии. Данные полномочия нельзя делегировать совету директоров.

В решение  о выпуске акций следует сообщить следующие данные:

1. объем  выпуска.

2. тип  выпускаемых акций.

3. количество  акций, общая сумма в целом  и по типам.

4. номинальная  стоимость акций.

5. порядок  выплаты дивидендов.

6. порядок  размещения и оплата акций.

7. порядок  распоряжения акциями.

8. права  владельцев.

Проспект  эмиссии подписывается председателем  правления и главным бухгалтером  банка. Сшивается, страницы нумеруются, прошнуровываются и скрепляются  печатью банка. Лица, подписавшие  проспект эмиссии отвечают за достоверность информации. При вновь создаваемом банке проспект эмиссии подписывается учредителями.

3. система межбанковских расчетов:

Межбанковские расчеты – система безналичных расчетов м/у кредитными организациями.

Функции межбанковских расчетов:

1. размещение денежных средств в виде депозитов и кредитов.
2. переучет векселей.
3. покупка, продажа ценных бумаг.
4. предоставление кредитов.
5. расчетно-кассовое обслуживание клиентов по поручению друг друга на основе корреспондентских отношений.

Межбанковские расчеты осуществляются на основе «Положения о проведении безналичных расчетов кредитными организациями в РФ» №2-П.

Расчеты могут производится через: расчетную сеть банка России; кредитные организации по корреспондентским счетам «Лоро» и «Ностро»; не банковские кредитные организации осуществляющие расчетные операции; внутрибанковская расчетная система.

Корреспондентский счет – банковский счет кредитной организации, на которой отражаются расчеты, проводимые одной кредитной организацией по поручению другой кредитной организации.

Корреспондентский счет может быть открыт: в подразделениях расчетной сети банка России, в  другой кредитной организации.

Цель  деятельности РКЦ – обеспечение  надежного, эффективного, безопасного  функционирования платежной системы.

Основные  функции РКЦ:

1. осуществление расчетов м/у кредитными организациями.
2. осуществление кассового обслуживания кредитных организаций.
3. хранение наличных денег и др. ценностей.
4. обеспечение учета и контроля расчетных операций.
5. обеспечение учета и контроля кассовых операций.
6. установление min доступных денежных остатков кредитных организаций.

Прямые  расчеты м/у кредитными организациями.

Прямые  расчеты возникли в системе международных  денежных расчетов.

Виды  операций по корреспондентским  счетам:

- РКО  клиентов банка.

- операции по межбанковским займа и депозитам.

- собственные  операции банка (расходы банка,  получение и выплаты %).

Система клиринговых расчетов:

Межбанковский клиринг – система безналичных расчетов м/у банками осуществляется ч/з расчетные центры (клиринговые палаты).

Механизм  клиринговых расчетов основан на зачете взаимных требований и обязательств.

5 ЦБ РФ как орган  гос. руководства,  цели, структура:

ЦБ  – государственный банк, является юридическим лицом функционирует на основе принципа независимости, не входят в структуру федеральных органов гос. власти.

Цели  деятельности ЦБ:

1. укрепление покупательной способности рубля в отношении иностранной валюты.
2. развитие и укрепление банковской системы.
3. обеспечение эффективного и без перебойного функционирования систем расчетов.

Основные  функции ЦБ закреплены ФЗ «о центральном  банке»:

1. разрабатывает и проводит совместно с правительством государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля.
2. монопольно осуществляет эмиссию денег.
3. является кредитором для кредитных учреждений.
4. устанавливает правила расчетов.
5. устанавливает правило провидения банковских операций и бух учета в кредитных организациях.
6. осуществляет гос. регистрацию, выдавать и отзывать лицензии.
7. осуществлять надзор за деятельностью кредитных организации.
8. регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными учреждениями.
9. осуществляет все виды банковских операции.
10. осуществляет валютное регулирование и определяет порядок расчетов с иностранной валютой.
11. организует и осуществляет валютный контроль.
12. проводит анализ и прогнозирование состояния экономики.

Банковский  продукт – услуги оказываемые банком клиентам.

Банковские  операции – операции, осуществляемые кредитными организациями, делятся на пассивные (мобилизация средств для осуществления активных операций) и активные (размещение ресурсов с целью извлечения прибыли).

6. ЦБ РФ и его функции:

ЦБ  – государственный банк, является юридическим лицом функционирует на основе принципа независимости, не входят в структуру федеральных органов гос. власти.

Основные  банковские операции:

1. прием денег во вклады или депозиты от юр. и физ. лиц.
2. выдача юр. и физ. лицам денежных кредитов.
3. инкосация денег, векселей, платежность и расчетных документов, кассовое обслуживание физ. и юр. лиц.
4. купля-продажа иностранной валюты.
5. открытие и ведение банковских счетов физ и юр лиц.
6. проведение расчетов и платежей по поручению юр и физ лиц.
7. привлекать во вклады и размещать от своего имени драгоценные металлы.
8. выдавать банковские гарантии.
7. ЦБ РФ и его операции:

Операции  банка России:

1. предоставлять кредиты на срок не более года под обеспечение (залог, поручительство, гарантия).
2. покупать и продавать гос. ценные бумаги на открытом рынке.
3. покупать и продавать иностранную валюту, платежные документы и обязательства выставления кредитными организациями.
4. покупать, хранить, продавать драгоценные металлы.
5. продавать расчетные кассовые и депозитные операции.
6. выдавать гарантии и поручительство.

7. открывать  счета в российских и иностранных  кредитных учреждений.

8. Активные операции  КБ:

Представляют собой операции, в результате действия которых свободные денежные ресурсы банка (собственные и привлеченные) находят применение, рассчитанное на получение доходов, или используются без непосредственного расчета на получение дохода.

К активным операциям относятся: