Гроші і кредит

Задача 1.

Позику в розмірі 200 тис.грн. видано 05.03 і погашено 20.09 під 24 % звичайних річних. Визначіть ставку відсотків із врахуванням річного рівня інфляції – 15% та суму сплаченого платежу за ставкою, скоригованою на інфляцію.

Практичне заняття 25 (2 год.)

1. Роль кредиту в розвитку економіки.

2. Розвиток кредитних відносин в Україні в перехідний період.

3. Розв’язування типових завдань.

Задача 1.

Клієнту видали кредит терміном на 200 днів під просту облікову ставку 14%, сума погашення кредиту 60 тис.грн.. Обчисліть суму, яку отримав клієнт і величину банківського дисконту.

Запитання для самоконтролю.

1. Які є види кредиту: залежно від суб’єктів кредитних відноси; від сфери економіки; терміном тощо?

2. Які форми кредиту ви знаєте?

3. Яка роль кредиту в економіці?

4. Чим відрізняється поняття «банківський кредит» і «державний кредит», «банківський кредит» і «споживчий кредит»?

5. Як класифікується банківський кредит?

6. Ким надається споживчий кредит?

7. У чому полягає призначення меж кредиту і чим вони визначаються?

8. Якими рисами характеризується розвиток кредиту в період переходу України до ринкових відносин?

Література:3, 5, 6, 7, 8, 10, 14, 1, 17,19, 21.

Практичне заняття № 26, 27, 28 (6 год.).

Тема 12. Теоретичні засади процента.

Ключові поняття: позичковий процент або процент за кредит, ціна капіталу, норма процента, процентна ставка, маржа.

Практичне заняття 26 (2 год.).

1. Сутність та значення позичкового процента.

2. Роль позичкового процента в ринковій економіці.

3. Розв’язування типових завдань.

Задача 1.

Видано переказний вексель на 30 тис.грн. з погашенням 20.01. Власник векселя обліковує його в банку 10.11 за обліковою ставкою 12%. Обчисліть суму коштів, сплачених клієнту при обліку векселя та дисконт.

Практичне заняття 27 (2 год.).

1.        Норми процента.

2.        Основні види норми процента.

3.        Розв’язування типових завдань.

Задача 1.

Громадянину надано кредит на будівництво житла у сумі 20 тис.грн. на 3 роки під річну відсоткову ставку 24 %. Погашення кредиту відбувається помісячно. Обчисліть суму загальних виплат за кредитом та величину щомісячних внесків.

Практичне заняття 28 (2 год.).

1. Процентні ставки.

2. Чинники, які впливають на розмір процентних ставок.

3. Розв’язування типових завдань.

Задача 1.

Кредит для придбання автомобіля у розмірі 60 тис.грн. надано на 5 років під 25% річних. Разовий внесок при оформленні кредиту становить 30%, а решта суми погашається поквартально. Визначіть суму разового платежу за кредитом.

Запитання для самоконтролю.

1. Чому процент є економічною категорією?

2. Як визначається норма процента?

3. Що таке маржа?

4. Які чинники впливають на розмір процентної ставки?

Література: 3,5,6,7,8,10,14,15,17,19, 20, 21.

Змістовний модуль ІV.

Особливості організації та функціонування кредитної системи в Україні.

Практичне заняття № 29, 30 (4 год.).

Тема 13. Фінансове посереднцтво грошового ринку.

Ключові поняття: фінансові посередники, типи фінансових посередників: депозитарські установи, ощадні установи контрактного типу, інвестиційні посередники.

Практичне заняття 29 (2 год.).

1.        Сутність і функції фінансових посередників для розвитку економіки.

2.        Фінансовий посередник як суб’єкт грошового ринку.

3.        Типи фінансових посередників: депозитарські установи (комерційні банки і ощадні установи), ощадні установи конкретного типу (страхові компанії, пенсійні фонди), інвестиційні посередники (інвестиційні банки, іпотечні банки, фінансові компанії тощо) та їх роль як фінансових посередників.

4.        Розв’язування задач.

Задача 1.

Підприємством здійснено інвестиції на 4 роки обсягом 250000 грн. з нарахуванням складних відсотків під 17% річних. Визначіть суму повернення інвестицій інвестору.

Задача 2.

Підприємство впродовж 3 років і 150 днів використовувало 200 тис.грн. банківського кредиту. За яким нараховується 16 % складних річних. Яку суму боргу поверне підприємство. Якщо базова кількість днів у році 365?

Практичне заняття 30 (2 год.).

1.        Банки як правові суб’єкти фінансового посередництва та їх функції.

2.        Небанківські фінансово-кредитні установи та їх роль в посередництві грошового ринку.

3.        Загальна схема фінансового посередництва.

4.        Розв’язування задач.

Задача 1.

На строковий вклад у розмірі 11000 грн. банком впродовж 5 років нараховується 20 % річних. Яка сума буде на рахунку при завершенні терміну вкладу, якщо складні відсотки нараховуються що півроку (щоквартально) ?

Запитання для самоконтролю

1.        Назвіть типи та функції фінансових посередників грошового ринку.

2.        чим характерна діяльність фінансових посередників грошового ринку?

3.        У чому полягає економічне призначення та переваги фінансового посередництва?

4.        Чи всіх посередників грошового ринку можна назвати фінансовими?

5.        Які банки і які функції вони виконують в якості фінансових посередників на грошовому ринку?

6.        Яка з наведених характеристик банку є правильною і чому:

а) центральний банк, комерційні банки, фінансові компанії;

б) комерційні банки, небанківські фінансові посередники;

в) банківські фінансові посередники, небанківські фінансові посередники.

7. Визначте рису, властиву банківській системі України: а) це моно банк; б) це дворівнева система; в) це трирівнева система.

8. Визначте на яких фінансових посередників поширюється вимога обов’язкового резервування: а) на центральний банк; б) на інвестиційні банки та страхові компанії; в) на комерційні банки; г) на універсальні банки; д) на всі банки.

9.Визначте, до яких класифікаційних груп можна віднести таких небанківських посередників: а) кредитні товариства; б) інвестиційні фонди; в) інвестиційні банки; г) ломбарди; д) лізингові компанії; е) іпотечні банки.

10.У чому полягає функціональна відмінність інвестиційних фондів від фінансових компаній.

11. Що стримує розвиток кредитної кооперації (спілок, товариств) в Україні.

Література: 1, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 11, 14, 17, 19, 20, 21.

Практичне заняття № 31, 32 (4 год.).

Тема 14. Теоретичні засади діяльності комерційних банків.

Ключові поняття: комерційний банк, комерційні банки державні, кооперативні і колективні банки: ощадні, інвестиційні, іпотечні, розрахункові (клірингові); банки спеціалізовані і універсальні: операції банків: пасивні і активні, депозити, кредити, резервування, банківські послуги.

Практичне заняття 31 (2 год).

1.        Поняття, призначення та класифікація комерційних банків.

2.        Погодження та розвиток комерційних банків.

3.        Операції комерційних банків.

4.        Основи організації та специфіка діяльності універсальних та спеціалізованих (ощадних, інвестиційних, іпотечних) банків.

5.        Розв’язування задач.

Задача 1.

Створіть фонд погашення. Припустимо, що кредит у розмірі 1000 грн було надано на 4 роки під 4 % складних річних (q). Фонд погашення створюється шляхом щорічних однакових перерахувань на депозит у банк. Банк нараховує 5 % річних (і). Фонд створюється одночасно з отриманням кредиту.

Задача 2.

Необхідно розробити план погашення кредиту, який було отримано у сумі 1000 грн на 4 роки під 4 % складних річних. Платежі по погашенню кредиту здійснюються в кінці року рівними сумами.

Практичне заняття 32 (2 год).

1.        Пасивні операції комерційних банків.

2.        Активні операції комерційних банків.

3.        Розрахунково-касове обслуговування клієнтів.

4.        Банківські послуги.

5.        Механізм забезпечення стабільності діяльності банків.

6.        Особливості становлення і розвитку комерційних банків в Україні.

7.        Розв’язування задач.

Задача 1.

 Згідно з установчими документами підписний капітал банку заявлено в розмірі 12 млн грн;

 За три роки діяльності банк емітував 12000 простих акцій номіналом 1000 грн, які розмістив на загальну суму 12,4 млн грн;

 Нерозподілений прибуток першого року — 400 тис. грн; другого року — 250 тис. грн; третього року — 150 тис. грн.

 Резервний фонд на кінець третього року створено у розмірі 2 млн грн;

 Резерви під покриття ризиків, створені за рахунок прибутку — 1 млн грн;

 Вкладення в корпоративні акції — 1,6 млн грн;

 Вкладення в банківські установи — 1,8 млн грн.

Визначити: а) величину регулятивного капіталу комерційного банку; б) оцінити дотримання мінімального розміру регулятивного капіталу (за курсом євро 1/ 4,00).

Задача 2.

 Статутний капітал банку — 8 млн грн;

 Резервний фонд — 0,5 млн грн;

 Додатковий капітал — 10 млн грн;

 Нерозподілений прибуток — 0,1 млн грн;

 Вкладення в акції підприємств — 0,6 млн грн;

 Вкладення в інші банки на умовах субординованого боргу — 0,2 млн грн;

 Активи банку — 180 млн грн;

 Активи банку з урахуванням ризику — 120 млн грн;

 Фактичні резерви за активними операціями — 30 млн грн.

Визначити:а) норматив адекватності регулятивного капіталу (платоспроможності) комерційного банку; б) норматив адекватності основного капіталу банку; в) оцінити дотримання цих нормативів.

Задача 3.

Звітні дані за грудень місяць свідчать про такі зміни у портфелях цінних паперів комерційного банку, тис. грн:

 Балансова вартість портфеля на продаж на початок місяця               2200

 Продано за місяць із портфеля на продаж               1980

 Переведено з портфеля на продаж до портфеля на інвестиції               150

 Балансова вартість портфеля на інвестиції на початок місяця               89 900

 Придбано протягом місяця в портфель на інвестиції               1850

 Розрахункова ринкова вартість портфеля цінних паперів на продаж               10

 Розрахункова ринкова вартість портфеля цінних паперів
на інвестиції               60 900

 Фактично сформований резерв за операціями з цінними паперами:

на продаж               62

на інвестиції               29 000

Розрахункова ринкова вартість портфелів наведена з урахуванням коригування на ризик емітентів цінних паперів.

Визначити: а) розрахунковий розмір резерву на покриття можливих збитків за операціями з цінними паперами станом на 1.01. поточного року; б) чи дотримується банк вимог щодо формування резерву та його дії в даному разі; в) якими будуть санкції НБУ в разі порушення вимог.

Запитання для самоконтролю

1.        Що таке комерційний банк?

2.        За якими ознаками класифікуються комерційні банки?

3.        Коли виникли етапи розвитку комерційних банків?

4.        Функції комерційних банків.

5.        Операції комерційних банків.

6.        У чому сутність пасивних операцій комерційних банків.

7.        Статутний капітал комерційного банку і його формування.

8.        З чого складаються депозитні ресурси комерційного банку?

9.        Що таке ліміт кредитування і кредитна лінія?

10.    Яка процедура видачі кредитів комерційним банком?

11.    Які існують форми запобігання кредитного ризику?

12.    Що таке банківські інвестиції?

13.    Становлення і розвиток комерційних банків.

14.    Оновлення недоліків (проблеми) в діяльності комерційних банків в Україні.

Література: 1, 4, 5, 7, 8, 9, 10, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 21.

Практичне заняття № 33, 34 (4 год.).

Тема 15. Центральні банки в системі монетарного та банківського управління.

Ключові   поняття:   центральний банк, емісійний банк, банк банків, емісія грошей, обов’язкові резерви, надлишкові резерви, вартість кредиту; процентний дохід, банківське регулювання, ломбардні кредити, рефінансування, валютні резерви, валютні інтервенції, монетарна політика.

Практичне заняття 33 (2 год.).