Банковский кредит

      Затем банк анализирует обоснованность заявки в отношении суммы кредита  и по необходимости вносит свои коррективы. Дело в том, что заемщик, как правило, строит свои прогнозы на наиболее оптимистическом варианте развития событий, уменьшая необходимую сумму и полагая, что тем самым ее будет легче получить. В случае возникновения осложнений клиенту могут потребоваться дополнительные суммы. И здесь банк должен будет выбирать между двумя альтернативами: предоставлять дополнительный кредит или потерять ранее ссуженные деньги. Другая ситуация, которая тоже часто встречается, - завышение суммы кредита в расчете, что в ходе переговоров ее можно будет безболезненно снизить. Поэтому банк должен всесторонне проанализировать с этих позиций кредитную заявку и внести соответствующие коррективы с целью предупреждения возможных осложнений. В этой связи очень важно, чтобы часть финансирования операции, на которую предполагается выдача кредитов, производилась за счет средств клиента. Наиболее оптимальный вариант – паритетное финансирование (50:50), хотя очень часто встречаются и отклонения, довольно значительные, в ту или иную сторону.

      Процесс погашения кредита может осуществляться за счет двух основных источников: за счет доходов и за счет реализации активов. Поэтому банк должен реально оценивать возможности клиента в этом аспекте. В случае с физическим лицом банк может потребовать справку с места работы о доходах за определенный промежуток времени с целью объективной оценки платежеспособности клиента. Кроме того, в качестве условия предоставления кредита может применяться такая мера, как перевод заработной платы заемщика на его текущий счет в банке. Если кредит предоставляется юридическому лицу, то анализируются данные балансовых отчетов за определенный промежуток времени, например за год, особенно величина и регулярность получения прибыли, а также структура и величина активов. Дело в том, что если использовать активы как метод погашения ссуды, очень часто выручки от их реализации недостаточно для погашения долга, и, кроме того, в условиях российской законодательной необеспеченности возникают огромные трудности в плане отчуждения собственности заемщика (как физического, так и юридического лица) в счет уплаты долга. Поэтому банк всегда должен брать с клиента обязательства о погашении невозмещенной части долга за счет собственных средств.

      Чем более продолжителен срок ссуды, тем выше риск ее невозврата вследствие возникновения непредвиденных осложнений, могущих привести к тому, что клиент будет не в состоянии возвратить кредит. Поэтому банковское учреждение, исходя из характера привлеченных средств, вынуждено объективно ограничивать свою деятельность в сфере среднесрочного и долгосрочного кредитования, для того чтобы обеспечивать соблюдение интересов акционеров и вкладчиков, а также необходимую ликвидность баланса.

      Наряду  с этим по мере роста удельного  веса срочных вкладов и развития рынка межбанковских кредитов российские банки все чаще начинают практиковать выдачу среднесрочных кредитов предприятиям и кредитование индивидуальных заемщиков на покупку квартир или домов.

      Обеспечение выступает важным условием предоставления кредита и является тем, что заемщик  в состоянии заложить. Здесь очень  важно иметь в виду то обстоятельство, что условием предоставления кредита должно выступать не хорошее обеспечение, а именно достоинства самого финансируемого проекта. Поэтому вопрос об обеспечении должен решаться не до, а после признания приемлемыми для банка достоинств кредитной сделки, в частности, в плане минимизации риска.

      Банковское  учреждение с целью минимизации  кредитного риска предъявляет определенные требования к обеспечению банковских ссуд. В этой связи банки обращают внимание на стабильность рыночной цены и обеспечение отсутствия ее резких колебаний; возможность быстрой реализации на рынке; защиту права кредитора на владение имуществом; легкую идентификацию товара и отсутствие утраты им потребительских свойств. В банковской практике применяют следующие основные виды обеспечения: землю; ценные бумаги; дебиторскую задолженность; товары, представленные товарораспределительными документами; страховые полисы. 

      Определение фирмой условий предоставления кредитов зависит от сочетания целого ряда факторов, среди которых наиболее существенными являются:

- уровень  и темпы инфляции;

- характер  отраслевой конкуренции;

- существующие  рыночные условия кредитования;

- масштабы  реализации, уровень рентабельности  продаж и общую  рентабельность  компании;

- условия  получения коммерческого кредита у поставщиков;

- наличие  собственного капитала, необходимого  для финансирования дебиторской  задолженности;

- соотношение  дебиторской и кредиторской задолженностей  компании и доступность банковского  кредитования.

      Названные факторы влияют на конкретные условия кредита, определяют их характер (ограничительные, либеральные или льготные условия для постоянных покупателей и покупателей, имеющих высокую деловую репутацию). Возможно установление сезонных условий, которые определяют уровень специальных скидок.

      Банковское  кредитование предполагает точное установление условий кредитования, поскольку  сами банки являются заемщиками денежных средств и должны точно определять реальные возможности предоставления кредитов по размерам и срокам. Важность учета структуры (сумм и сроков) привлекаемых средств при кредитовании разных категорий заемщиков находит выражение в специализации банков, например банков ипотечного кредитования или банков долгосрочного кредита (проектного финансирования). Универсальные банки предоставляют кредиты на различные сроки, но и они, как правило, устанавливают в своей кредитной политике определенные приоритеты, а также четко увязывают сроки кредитов с состоянием общеэкономической конъюктуры. В условиях экономического спада происходит резкое снижение долгосрочного кредитования, ужесточаются требования к обеспечению и изменяются ставки процента.

      Важным  элементом банковской кредитной  политики является политика процентных ставок, установление их в зависимости  от вида кредита. При определении  уровня процентных ставок банки учитывают влияние общих и частных факторов.

      Общие факторы по характеру и сфере  своего влияния на субъекты хозяйствования являются общеэкономическими, определяют объективные условия деятельности всех кредитных организаций. К ним  относятся:

1. соотношение спроса и предложения на денежном рынке и рынке капитала;
2. изменение официальной учетной ставки Центрального банка (ставки рефинансирования);
3. уровень и темпы инфляции;
4. срок и размер предоставляемого кредита;
5. платежеспособность клиента;
6. вид обеспечения кредита.

   Коммерческое и банковское кредитование во многом зависит от доступа к дополнительным кредитным ресурсам иных кредитных организаций, факторинговых и лизинговых компаний, от возможности рефинансирования их кредитной деятельности Центральным банком. Тем самым проявляется универсальность кредитных отношений, единство и многообразие отдельных форм и видов кредитов. При этом должен соблюдаться важный принцип кредитной политики – процентные доходы должны быть выше процентных выплат.

      В целом определение условий кредита  должно быть подчинено центральной  задаче: размеры процентных ставок и скидок, сроки кредитования различных  категорий заемщиков должны устанавливаться  исходя из требования обеспечения высокой  рентабельности и ликвидности фирмы (кредитной организации).

      Вторым  важным элементом кредитной политики является установление стандартов кредитоспособности. Стандарты кредитоспособности –  это требования к финансовой устойчивости, которой должны обладать заемщики для  получения кредита. Основным моментом для установления стандартов кредитоспособности является оценка кредитного риска и определения связанных с ним вероятностей задержки в погашении кредита или его неоплаты. Для этого кредиторы разрабатывают различные методики кредитного анализа и используют многочисленные источники финансовой и нефинансовой информации о клиентах.

      Определение способов обеспечения исполнения кредитных  обязательств занимает важное место  в кредитной политики. Основной задачей  кредитора является выбор наиболее приемлемого способа привлечения обеспечения для каждой категории заемщиков и правильное оформление соответствующих кредитных инструментов и обязательств (простых и переводных векселей, аккредитивов и т. п.).

      Меры  по обеспечению возврата кредита  и политика сбора платежей (инкассации) представляют собой набор юридических процедур и операций, которые используют компании и кредитные организации в отношении клиентов, имеющих просроченную задолженность. Основной задачей кредитора является создание системы, осуществляющей оперативный мониторинг задолженности и текущей рыночной стоимости обеспечения, а также использование действенных экономических методов воздействия на должника и юридических санкций. В качестве экономических мер воздействия следует назвать ужесточение требований к предоставлению последующих кредитов и увеличение ставки процента. В ряде случаев возможно досрочное принудительное погашение кредита недисциплинированным заемщиком.⁴  

2. Анализ  рынка банковских кредитов России

1. Анализ кредитной деятельности российских банков

      Согласно данным банка России на 1 ноября 2004г. зарегистрировано 1484 банка: на 128 меньше, чем на 1 января 2004г. (1612).

      По  данным на 10.04.2005г. из опубликованного  Центробанком обзора банковского сектора  России следует, что количество убыточных  банков с начала года выросло почти в два раза. За год были отозваны лицензии у 16 кредитных учреждений.

      По  мнению аналитиков, российскую банковскую систему ждут не лучшие времена. Очередной  удар по ней был нанесен летом  в результате «банковского кризиса». В результате по подсчетам социологов счет в банке имеют лишь 25% россиян, из них только 3% — в коммерческом. Но основная проблема не только в недоверии населения коммерческим банкам. А в бедности: 63% россиян просто не имеют сбережений.

     Кредиты предприятиям и организациям занимают наибольший удельный вес в кредитном портфеле российских банков. При их анализе используется единая классификация клиентов, основанная на выделении формы собственности вида деятельности (финансовая, некоммерческая, коммерческая), а также резиденства.

      Средние ставки по краткосрочным кредитам в 2004г. по сравнению с 2003г. в среднем  для предприятий и организаций  уменьшились на 1,16% (8,3), для физических лиц увеличились на 0,73% (11,23) (в  долл. США) (см. табл.).