Назначение и область применения обучающе-тестирующей программы

Расчёт обобщённого  показателя качества продукта приведён в таблице 7.

Таблица 7 – Определение обобщённого показателя качества

Наименование	Показатель	Коэф.весом. bi	Абсолютные значения показателей качества			Относительные значения показателей качества
			созд. ПО	сущ. ПО	стан-дарт	созд. ПО		существ. ПО
Уровень Защищённости	max	0,2	8	7	10	0,8	0,16	0,7	0,14
Интерфейс	max	0,3	9	8	10	0,9	0,27	0,8	0,24
Надёжность	max	0,2	9	8	10	0,9	0,18	0,8	0,16
Скорость обработки  запросов	max	0,2	9	7	10	0,9	0,18	0,7	0,14
Требования к ПО	min	0,05	3	3	3	1	0,05	1	0,05
Требования к аппаратным Средствам	min	0,05	3	3	3	1	0,05	1	0,05
Итого		1	Обобщённый показатель качества:				0,89		0,78

Исходя из расчёта  обобщённого показателя качества для  ПО сделаем вывод о том, что обобщенный показатель  качества предполагаемого продукта больше, чем у конкурирующей продукции на 0,11.

Для определения конкурентоспособности требуется рассчитать уровень качества рассматриваемого продукта. Уровень качества рассчитывается по следующей формуле:

(6)

где   – обобщённый показатель качества создаваемого ПО.

 – обобщённый показатель качества существующего ПО;

Уровень качества составляет: 0,89/0,78=1,14. Таким образом, предлагаемый продукт по указанным в таблице 7 показателям качества обладает большим качеством, чем у конкурирующей продукции на 14 %.

 

7.4 Определение затрат на разработку

Для определения затрат на разработку АСИС необходимо учесть следующие данные:

• основная зарплата разработчиков;
• стоимость аренды ПЭВМ;
• отчисления в ФСЗН;
• подоходный налог (с разработчика).

Затраты на разработку приведены  в таблице 8. 

Таблица 8 – Затраты на разработку

№ п/п	Виды затрат	Формула	Расчет
1	Основная зарплата	Ззр=(tоф+tа+tс+tп+tо+tд)*Зср/дн	550000
2	Стоимость аренды ПЭВМ	Змв = Смв* Тмв; Тмв =(Q*m)/(60*Ккв)	30000
3	Отчисления в ФСЗН	Ззр * 1 %	5500
4	Подоходный налог	Ззр * 12 %	66000
	Итого		651500

где  З_зр – зарплата разработчику; (З_зр= 500000 руб.)

З_ср/дн – среднедневная зарплата разработчика (оклад/24 дня); (З_ср/дн = 550000/24= 22920 руб.)  

t_оф – трудозатраты на изучение, описание задачи (оцениваются по 5 бальной шкале); tоф=4

t_а - трудозатраты на разработку алгоритма решения задачи; t_а=4

t_с - трудозатраты на составление схемы программы; t_с=4

t_п - трудозатраты на разработку; t_п=4

t_о - трудозатраты на отладку на тестовом примере; t_о=4

t_д - трудозатраты на оформление документации; t_д=4

Стоимость аренды ПЭВМ рассчитывается по формуле:

Змв=Смв*Тмв

(7)

С_мв - себестоимость машино-часа работы ПЭВМ; С_мв=1500 руб.

Т_мв - время отладки программы на ПЭВМ;

Время отладки программы  вычисляется по фомуле:

Тмв=(Q*m)/(60*Ккв)

(8)

К_кв- коэффициент квалификации (Ккв=1);

Q – условное количество операторов в программе; Q=1200

m – комплектность поставки (m = 1).

 ч.

Планируемая прибыль, которая  будет получена в результате продажи  одной копии продукта составит 50 % от стоимости разработки.

Поэтому цена готового изделия  составит:

(9)

где  З – затраты на разработку;

П – планируемая прибыль.

Ц = 651500+651500 * 50%= 977250 руб.

Полученное значение цены отражает стоимость разработки продукта с учётом прибыли, но поскольку  его предполагается тиражировать, то данную величину необходимо пересмотреть.

Рассмотрим затраты на тиражирование одной копии продукта. Они определяются: стоимость диска + расходы на печать документации (30 листов) на одну копию.

Таким образом затраты  на тиражирование составляют:

З₁=2000+120*30=5600 руб.

Себестоимость разработки одной копии (затраты на разработку/полная потребность) равна:

С₁=651500/313=2080 руб.

Поскольку данное ПО является специализированным и ориентировано  на определённую область, то для его  рекламы будет применяться «прямая  почтовая реклама». В виду небольшого количества предполагаемых продаж и малой стоимости данного вида рекламы, затраты на рекламу одной копии составят (стоимость конверта + стоимость одного листа):

С₂=670+120=790 руб.

Стоимость обслуживания покупателя ПО при покупке одной  копии составляет С₃=10000 и включает в себя установку ПО.

Себестоимость одной копии составляет сумму:

С=З₁+С₁+С₂+С₃=5600+2080+790+10000=18470руб.

Прибыль от одной копии  составляет 50% себестоимости:

18470 * 50% = 9235руб.

Цена одной копии  будет составлять сумму прибыли  и себестоимости одной копии:

Ц₁=18470+9235=27705руб.

Отчисление в ФСЗН 1 % от Ц₁ и равны: 27705*1/100= 277руб.

Подоходный налог составляет 12% от Ц₁ и равен:

27705*12/100 =3325 руб.

 

7.5 Финансовый план

Составленный финансовый план расходов и доходов охватывает период в три года. В таблице 9 приведён финансовый план на первый год (помесячно).

Таблица 9 – Доходы и расходы помесячно

Доходы и затраты															Всего
Месяц	1	2		3	4	5		6	7	8	9	10	11	12
1	2	3		4	5	6		7	8	9	10	11	12	13	14
Объём продаж,шт.	10	13		9	21	18		14	11	23	5	7	12	10	153
Доходы от реализации	10*27705=277050     7248544	360165		249345	581805	498690		387870	304755	637215	138525	193935	332460	277050	4238865
Постоянные затраты, руб
На разработку	-	-	-		-	-		-	-	-	-	-	-	-	651500
На рекламу	790*10= 79004680	10270	7110		16590	14220		11060	8690	18170	3950	5530	9480	7900	120870
Всего															120870
Переменные затраты, руб.
На тиражирование	10*5600 =56000 37100	72800	50400		117600		100800	78400	61600	128800	28000	39200	67200	56000	856800

Продолжение таблицы 9

1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
Отчисления в ФСЗН	10*277 =2770	3601	2493	5817	4986	3878	3047	6371	1385	1939	3324	2770	42381
Подоходный налог	3325*10 =33250	43225	29925	69825	59850	46550	36575	76475	16625	23275	39900	33250	508725
Всего													1407906
Итого	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	2710089

 

Таблица 10 – Карта доходов и затрат поквартально

Доходы и затраты					Всего
Квартал	1	2	3	4
Объём продаж, шт.	20	44	26	10	100
Доходы от реализации	27705*20= 554100	1219020	720330	277050	2770500
Постоянные затраты, руб
На разработку	_	_	_	_	_
На рекламу	20*790= 15800	34760	20540	7900	79000
Всего	15800	34760	20540	7900	79000
Переменные затраты, руб
На тиражирование	5600 *20= 112000	246400	145600	56000	560000
Отчисления в ФСЗН	20*277= 5540	12188	7202	2770	27700
Подоходный налог	20*3325= 66500	146300	86450	33250	332500
Всего	184040	404888	239252	92020	920200
Итого	354260	779372	460538	177130	1771300