Автор: Пользователь скрыл имя, 14 Марта 2012 в 18:12, курсовая работа
Производственный цикл как неотъемлемая часть производственного процесса широко используется в планировании при составлении оперативных планов, определении нормативов незавершенного производства и других планово-производственных расчетах. Сокращение производственного цикла даёт возможность предприятию ускорить оборачиваемость оборотных средств, выполнить установленный план с меньшими затратами этих средств, высвободить часть оборотных средств.
Введение
4
1
Производственная деятельность ООО «Компания «Грайн»
6
1.1
Краткая характеристика предприятия
6
1.2
Производственный цех ООО «Компания «Грайн»
7
1.3
Нормативная и информационная база исследования
9
1.4
Характеристика продукции
14
2
План производства продукции
15
3
Планирование основных фондов
17
3.1
Расчет нормативной трудоемкости деталей
17
3.2
Расчет потребности в площадях
20
3.3
Расчет затрат на энергетическое оборудование
22
3.4
Расчет потребности в транспортных средствах и инструменте
23
3.5
Расчет годовых амортизационных отчислений
24
4
Планирование численности персонала и фондов заработной платы
25
4.1
Расчет бюджета рабочего времени
25
4.2
Планирование численности и фонда заработной платы основных рабочих
26
4.3
Планирование численности и ФЗП вспомогательных рабочих
30
4.4
Планирование численности и ФЗП руководителей, специалистов и служащих
33
4.5
Расчёт расценки на единицу изделия
34
4.6
Расчёт потребности в основных материалах
35
4.7
Расчёт потребности в вспомогательных материалах
35
5
Планирование себестоимости
38
5.1
Расчёт потребности и стоимости всех видов энергии
38
6
Планирование издержек и результатов деятельности цеха. Калькулирование себестоимости продукции
41
6.1
Cмета РСЭО
41
6.2
Cмета цеховых расходов
44
6.3
Составление плановой калькуляции
46
6.4
Составление сметы затрат на производство
47
Сводная таблица основных технико-экономических показателей работы цеха
48
Заключение
49
Список литературы
Фонд заработной платы основных рабочих рассчитаем по формулам:
1.Плановая трудоемкость: Тплан =Тнорм/Квн;
2. Расчетная численность рабочих: Чрасч.=Тплан./Фд;
3. Принятая численность рабочих соответствует расчетной численности скорректированной на коэффициент загрузки, в нашем случае Кз=0,8: Чприн.=Чрасч./Кз;
4. Фонд заработной платы тарифный: ФЗПтар=Тплан*ЧТС;
5. Фонд заработной платы основной: ФЗПосн=ФЗПтар*Кур*Кпр,
т.е. уральский коэффициент-15% (Кур=1,15),
Премия определяется в соответствии с Положением о премировании (Приложение 2):
– улучшение качества продукции – 6% от тарифной зарплаты;
– экономия сырья, материалов, инструмента по сравнению с планом – 4% от тарифной зарплаты;
– выполнение плана производства – 10% от тарифной зарплаты
т.е. %премии = 10+6+4= 20% т.е. Кпр=1,2 .
Дополнительный ФЗП рассчитывается:
ФЗПдоп = (6,83-1,2)%*ФЗПосн = 5,63%*ФЗПосн
где 6,83% - общих целодневных невыходов;
1,2% - невыходов по болезни (т.к. они выплачиваются из фонда социального обеспечения, то они вычитаются)
Трудоемкость нормативная на программу в нормо-часах рассчитывается:
Тнорм = Тна ед.изд. * ВП / 60
Полный фонд заработной платы рассчитывается:
ФЗПполн = ФЗПосн + ФЗПдоп
Средняя часовая тарифная ставка рассчитывается:
ЧТСср = ФЗПтар / ТЕпл
Рассчитаем фонд заработной платы токаря:
1.Плановая трудоемкость: Тплан =48477,88/1,1=44070,80 н-ч.
2. Расчетная численность рабочих: Чрасч.= 44070,80/1842=23,93 чел.
Фд=1842 ч. в соответствии с балансом рабочего времени.
3.Принятая численность: Чприн.=23,93/0,8=24 чел.
4. ФЗП тарифный: ФЗПтар= 44070,80*54,08=2383348,67 руб.
5. ФЗП основной: ФЗПосн= 2383348,67*1,15*1,2 = 3289021,17 руб.
6. ФЗП дополнительный: ФЗПдоп = 3289021,17*5,63% = 185171,89 руб.
7. ФЗП полный: ФЗПпол= 3289021,17 +185171,89 = 3474193,06 руб.
Средняя ЧТС: ЧТСср=∑ФЗПтар/∑Тплан = 9164744,24/189240=48,43 руб.
13
Таблица 34 – Расчёт плановой численности и ФЗП ОПР
Профессия | Разряд | Норм. труд-ть, н-ч | Квн | Плановая труд-ть, ч-ч | Плановая числ-ть,чел | ЧТС руб/час | ФЗПтар., руб. | ФЗПосн., руб. | ФЗПдоп., руб. | ФЗПпол., руб. | Отчисления на соц.нужды, руб. | ||
расч | прин | Кз | |||||||||||
Токарь | 3 | 48477,88 | 1,1 | 44070,80 | 23,93 | 24 | 0,8 | 54,08 | 2383348,67 | 3289021,17 | 185171,89 | 3474193,06 | 1181225,64 |
Фрезеровщик | 4 | 7433,27 | 1,1 | 6757,52 | 3,67 | 5 | 0,8 | 56,07 | 378894,27 | 522874,09 | 29437,81 | 552311,90 | 187786,05 |
Слесарь | 4 | 11052,96 | 1,1 | 10048,14 | 5,46 | 7 | 0,8 | 55,08 | 553451,64 | 763763,26 | 42999,87 | 806763,13 | 274299,47 |
Шлифовальщик | 3 | 3878,23 | 1,1 | 3525,66 | 1,91 | 2 | 0,8 | 53,05 | 187036,46 | 258110,32 | 14531,61 | 272641,93 | 92698,25 |
Сверловщик | 2 | 5170,97 | 1,1 | 4700,88 | 2,55 | 3 | 0,8 | 47,85 | 224937,35 | 310413,54 | 17476,28 | 327889,82 | 111482,54 |
Шлифовальщик | 4 | 26242,69 | 1,1 | 23856,99 | 12,95 | 13 | 0,8 | 52,08 | 1242472,10 | 1714611,50 | 96532,63 | 1811144,12 | 615789,00 |
Токарь | 4 | 20683,89 | 1,1 | 18803,54 | 10,21 | 11 | 0,8 | 50,10 | 942057,35 | 1300039,14 | 73192,20 | 1373231,34 | 466898,66 |
Резьбонарезчик | 3 | 9889,49 | 1,1 | 8990,44 | 4,88 | 6 | 0,8 | 55,20 | 496272,42 | 684855,95 | 38557,39 | 723413,34 | 245960,53 |
Протяжник | 4 | 20360,71 | 1,1 | 18509,73 | 10,05 | 10 | 0,8 | 38,89 | 719843,58 | 993384,13 | 55927,53 | 1049311,66 | 356765,96 |
Резьбонарезчик | 2 | 30056,28 | 1,1 | 27323,89 | 14,83 | 15 | 0,8 | 40,70 | 1112082,48 | 1534673,82 | 86402,14 | 1621075,96 | 551165,82 |
Отрезчик | 3 | 12216,42 | 1,1 | 11105,84 | 6,03 | 7 | 0,8 | 36,85 | 409250,23 | 564765,32 | 31796,29 | 596561,60 | 202830,95 |
Шлифовальщик | 2 | 7853,42 | 1,1 | 7139,47 | 3,88 | 4 | 0,8 | 47,58 | 339695,94 | 468780,39 | 26392,34 | 495172,73 | 168358,73 |
Доводчик | 4 | 4847,79 | 1,1 | 4407,08 | 2,39 | 3 | 0,8 | 39,80 | 175401,77 | 242054,44 | 13627,67 | 255682,11 | 86931,92 |
ИТОГО | - | 208164,00 | - | 189240,00 | 102,74 | 110 | - | - | 9164744,24 | 12647347,05 | 712045,64 | 13359392,69 | 4542193,52 |
13
4.3 Планирование численности и ФЗП вспомогательных рабочих
Численность вспомогательных рабочих планируется исходя из норм обслуживания.
Таблица 35 – Нормы обслуживания вспомогательных рабочих | ||||||
Профессия | Норма обслуживания | Норма обслуживания | Объем работ | Расчетная числ. | ||
Кладовщик | 1 чел.на 100 м2 складской площади | 100 | 80 | 1 | ||
Контролёр | 1 чел.на 80 осн.произв.рабочих | 80 | 110 | 2 | ||
Слесарь-ремонтник | 1 чел.на 400 единиц ремонтной сложности | 400 | 759 | 2 | ||
Станочник РЕМПРИ | 1 чел.на 80 станков | 80 | 110,00 | 2 | ||
Станочник РМУ | 1 чел.на 50 станков | 50 | 110 | 3 | ||
Слесарь-инструментальщик | 1 чел.на 100 осн.произ.рабочих | 100 | 110 | 2 | ||
Уборщик | 1 чел.на 500 м2 площади | 500 | 2399,75 | 4 | ||
Электромонтёр | 1 чел.на 600 единиц ремонтной сложности | 600 | 744,50 | 2 | ||
Наладчик станков | 1 чел. на 50 станков | 50 | 110 | 3 | ||
Комплектовщик | 1 чел. на 50 раб. мест | 50 | 110 | 3 | ||
Транспортировщик | 1 чел.на 1 тележку | 1 | 7 | 7 | ||
Итого |
| - | - | 31 | ||
Для расчета слесарей-ремонтников, электромонтеров необходимо определить соответствующие ремонтные сложности.
Таблица 36 - Ремонтная сложность станков
Марка обор-я | Кол-во единиц ремонтной сложности | Кол-во станков | Суммарная ремонтная сложность | ||
механич. | электрич. | механич. | электрич. | ||
| 4,5 | 3 | 24,00 | 108 | 72 |
Фрезерный станок 654 | 7,5 | 10 | 5,00 | 37,5 | 50 |
Настольно-сверлильный станок НС12А | 4 | 2,5 | 7,00 | 28 | 17,5 |
3У10В | 5,5 | 10 | 2,00 | 11 | 20 |
2А125 | 2 | 2 | 3,00 | 6 | 6 |
3М182 | 10 | 7 | 13,00 | 130 | 91 |
1К62Д | 8,5 | 6 | 11,00 | 93,5 | 66 |
Дисковый отрезной станок 8В66 | 4 | 4 | 6,00 | 24 | 24 |
Протяжной вертикальный полуавтомат 7633 | 10 | 14 | 10,00 | 100 | 140 |
Полуавтомат зуборезный 5С23П | 8 | 9 | 15,00 | 120 | 135 |
Полуавтомат зубошевинговальный 5702В | 9,5 | 10 | 7,00 | 66,5 | 70 |
Полуавтомат зубошлифовальный 5В830 | 6 | 11 | 4,00 | 24 | 44 |
Полировальный станок 3863М | 3,5 | 3 | 3,00 | 10,5 | 9 |
ИТОГО | - | - | 110 | 759 | 744,5 |
ФЗПтар=Фвр.пл*Чпл*ЧТС ,где Фвр.пл – плановый фонд рабочего времени вспомогательных рабочих, н-ч
Принцип расчёта ФЗПосн, ФЗПполн, отчислений во ВБФ аналогичен расчётам, проведённым для ОПР, но у вспомогательных рабочих нет дополнительной заработной платы; премии выплачиваются из фонда материального поощрения.
Для вспомогательных рабочих, не имеющих разрядов и тарифных ставок ФЗПтар рассчитывается:
ФЗПтар = О*Чпл*12,
где О – месячный оклад вспомогательного рабочего, руб/мес.
Зарплата кладовщика, уборщика производственных помещений, комплектовщика определяется на основании оклада и премии к нему.
Заработная плата контролера:
ФЗПтар=56,70*1921,48=217895,83 руб.
ФЗПосн=217895,83*1,15*1,2=3006
Заработная плата кладовщика:
ФЗПтар=10000*12=120000,00 руб.
ФЗПосн=120000,00*1,15*1,15=158
13
Таблица 37 - Расчёт ФЗП вспомогательных рабочих
Профессия | Разряд | Фвр., план, н-ч | Ч-ть, план, чел | ЧТС руб/час | Оклад, руб/мес. | ФЗПтар., руб. | % премии | ФЗПосн., руб. | ФЗПпол., руб. | Отчисления на соц.нужды, руб. |
Кладовщик |
| 1921,48 | 1 |
| 10000 | 120000,00 | 15 | 158700,00 | 158700,00 | 53958,00 |
Контролёр | 5 | 1921,48 | 2 | 56,70 |
| 217895,83 | 20 | 300696,25 | 300696,25 | 102236,72 |
Слесарь-ремонтник | 3 | 1921,48 | 2 | 52,50 |
| 201755,40 | 15 | 266821,52 | 266821,52 | 90719,32 |
Станочник РЕМПРИ | 3 | 1921,48 | 2 | 52,65 |
| 202331,84 | 20 | 279217,94 | 279217,94 | 94934,10 |
Станочник РМУ | 3 | 1921,48 | 3 | 51,80 |
| 298597,99 | 20 | 412065,23 | 412065,23 | 140102,18 |
Слесарь-инструментальщик | 4 | 1921,48 | 2 | 53,70 |
| 206366,95 | 20 | 284786,39 | 284786,39 | 96827,37 |
Уборщик |
| 1921,48 | 4 |
| 7000 | 336000,00 | 15 | 444360,00 | 444360,00 | 151082,40 |
Электромонтёр | 4 | 1921,48 | 2 | 48,60 |
| 186767,86 | 20 | 257739,64 | 257739,64 | 87631,48 |
Наладчик станков | 5 | 1921,48 | 3 | 49,89 |
| 287587,91 | 20 | 396871,32 | 396871,32 | 134936,25 |
Комплектовщик |
| 1921,48 | 3 |
| 10000 | 360000,00 | 15 | 476100,00 | 476100,00 | 161874,00 |
Транспортировщик | 4 | 1921,48 | 7 | 44,78 |
| 602307,12 | 15 | 796551,17 | 796551,17 | 270827,40 |
ИТОГО |
| - | 31 | - | - | 3019610,91 | - | 4073909,46 | 4073909,46 | 1385129,22 |
Информация о работе Разработка плана развития производственного цеха ООО «Компания «Грайн»