Галузь страхування в україні, проблеми та перспективи розвитку

  АКАДЕМІЯ  ПРАЦІ І СОЦІАЛЬНИХ ВІДНОСИН

  ФЕДЕРАЦІЇ ПРОФСПІЛОК УКРАЇНИ 

  Економічний факультет 

Кафедра економіки підприємства 
 

  КУРСОВА РОБОТА 

  з «Економіки підприємства»

  на  тему:

  «Галузь страхування в Україні,

  проблеми  і перспективи розвитку» 
 
 
 
 

  Виконала:

  студентка ІІ курсу 23 групи

  денної  форми навчання Зелінська В.І. 
 

  Науковий  керівник:

  канд. екон. наук, доцент                                                            Шевченко І.Б. 
 
 
 
 

  Київ - 2011

  ЗМІСТ

  ВСТУП……………………………………………………………………………..3

    Розділ 1. Економічна суть та значення страхування в системі                

    зовнішньоекономічних відносин………………………………………………..4 

        1.1. Страхування як економічна категорія………………………………. ….4

      1.2. Страховий ринок в умовах ринкової економіки………………………..7

          1.3  Особливості страхування при здійсненні

      зовнішньоекономічних  операцій………………………………………11

  Розділ 2. Проблеми розвитку страхування в  Україні…………………………..20

          2.1. Аналіз проблеми та пропозиції щодо вдосконалення

                Страхових послуг в Україні………………………………………………20

          2.2. Страхування зовнішньоекономічних операцій на прикладі

                 Бердичівського державного лісогосподарського  підприємства………27

                2.2.1. Механізм укладання та структура  страхового договору………...28

                2.2.2. Страхування підприємницьких  ризиків…………………………..36

                2.2.3. Механізм зменшення ризиків  у діяльності 

                           Бердичівського ДЛГ……………………………………………….39

     Розділ 3. Пропозиції щодо покращення  галузі страхування в Україні……….41

     ВИСНОВКИ………………………………………………………………………43

     Список літератури………………………………………………………………..45 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Вступ

          Необхідність організації надійного страхового захисту в Україні зумовлює трансформація системи економічних відносин в Україні. В умовах обмежених можливостей фінансування страхового захисту добре налагоджена система страхування, яка здатна забезпечити безперервність і безперебійність національного виробництва, гарантувати економічну стабільність і соціальний захист населення, сприяти активізації інвестиційних процесів у суспільстві. Їх функціонування і розвиток пов’язані з обслуговуванням всього комплексу економічних зв’язків, що складаються між окремими країнами, юридичними суб’єктами ринку і приватними особами. В ринкових умовах господарювання страхування розглядається як вид бізнесу, підприємницької діяльності, фінансового посередництва.

     Метою даної курсової роботи є дослідження механізму страхового регулювання в Україні та його впливу на зовнішньоекономічну діяльність Бердичівського держлісгоспу.

     Виходячи  з поставленої мети, визначено наступні завдання:

• дослідити систему страхового регулювання в Україні;
• розглянути механізм здійснення страхування та його вплив на зовнішньоекономічну діяльність підприємства;
• розглянути процес укладання та структуру страхового договору;
• запропонувати реальні напрямки щодо вдосконалення застосування страхування ЗЕД в держлісгоспі;

     Предметом дослідження даної роботи є галузь страхування в Україні як складова зовнішньоекономічної діяльності. Об’єктом дослідження є Бердичівське держлісгосп, зокрема аспекти страхування зовнішньоекономічної діяльності підприємства.

     Джерелами інформації для написання роботи були: нормативно-правова база України з питань страхового регулювання, публікації в періодичних виданнях, наукові статі, журнали та мережа інтернет. 
 

Розділ 1. Економічна суть та значення страхування  в системі  зовнішньоекономічних відносин. 

     1.1 Страхування як економічна категорія

     Під час соціалістичної доби більшість  радянських науковців в своїх економічних працях визнавала страхування складовою частиною економічної категорії фінансів, приписуючи йому при цьому і характерні для теорії фінансів специфічні ознаки та функції. Такої ж думки дотримуються і деякі вчені, що займаються дослідженнями у сфері страхування в сучасних умовах господарювання.

     Для економічної категорії страхування  характерною є низка ознак, які  аналогічно притаманні категорії фінансів. Сутність фінансів як економічної категорії пов'язана зі створенням та використанням фондів грошових коштів. Процес формування та використання страхового фонду як матеріального носія є характерною особливістю і категорії страхування.

     З одного боку, наявність такої специфічної  ознаки наближує страхування до категорії  фінансів, з другого — одночасно підкреслює його особливості. Так, для обох наведених вище економічних категорій характерний рух грошової форми вартості при формуванні та використанні відповідних цільових фондів грошових коштів у процесі розподілу й перерозподілу (для страхування — лише перерозподілу) доходів і нагромаджень. Крім того, страхування базується на можливості настання страхового випадку, тобто страхуванню притаманний імовірнісний характер відносин. Відповідно рух грошової форми вартості в страхуванні залежить від ступеня ймовірності завдання збитку в разі настання страхових подій. Така ознака відрізняє страхування від економічної категорії фінансів, проте пов'язує з категорією страхового захисту суспільного виробництва.

     В ринкових умовах господарювання страхування розглядається як вид бізнесу, підприємницької діяльності, фінансового посередництва. Відповідно поняття страхування не відповідає традиційному розумінню суті фінансів.

     Однією  з ознак страхування, на яку вказує більшість учених, є замкнутість перерозподільчих відносин між зацікавленими учасниками формування страхового фонду, пов'язаних із розкладкою збитку, заподіяного надзвичайними подіями. Саме така особливість відрізняє страхування від інших фінансових категорій. Проте замкнута розкладка збитку відбувається лише при майновому та особистому страхуванні. Кошти страхового фонду за такими видами страхування використовуються лише учасниками його формування, адже розмір страхового внеску становить частку кожного з них у розкладці збитку. Зовсім інша тенденція спостерігається при страхуванні відповідальності, яке призначене для відшкодування збитку, заподіяного третій особі. Відповідно, якщо організація страхового фонду за таким видом страхування відбувається за рахунок страхових внесків його учасників, то використання коштів цього фонду виходить далеко за межі платників цих внесків.

     Замкнута  розкладка збитку серед застрахованих  за майновим та особистим страхуванням зумовлює ще одну відмітну ознаку страхування, яку виокремлюють економісти, — поверненість зібраних у страховий фонд страхових премій. Страхові внески кожного учасника такого страхового фонду призначені для страхових виплат при настанні страхових подій. Принцип поверненості коштів характерний і для такої економічної категорії, як кредит. Проте необхідно зауважити, що така специфічна риса, як поверненість, притаманна передусім тільки для страхування життя. Для ризикових видів страхування в частині майнового страхування цей принцип має місце лише при настанні страхових подій. При цьому економічний зміст таких виплат відрізняється від повернення страхових внесків.

     Як  специфічні ознаки страхування окремі дослідники визначають наявність страхового інтересу, сутність якого полягає  у зацікавленості юридичних і фізичних осіб у переданні відповідальності за наслідки ризику спеціалізованим установам.

     На  відміну від цього, у міжнародній  практиці загальноприйнятими вважаються п'ять основних ознак страхування:

     — наявність майнового інтересу ;

     — найвищий ступінь довіри сторін;

     — наявність причинно-наслідкового зв'язку між збитками і подіями, що їх викликали;

     — виплата відшкодування в розмірах реального збитку;

     — суброгація — перехід до страховика на підставі відповідного акту права вимоги, яке страхувальник має щодо особи, винної у збитках. Це право поширюється на страховика лише на суму фактично виплаченого ним страхового відшкодування.

     Таким чином, наведений вище аналіз свідчить про тісний взаємозв'язок страхування  з такими категоріями, як фінанси, кредит, страховий захист. Водночас як самостійна економічна категорія страхування має притаманні тільки їй особливості, які в сукупності повинні конкретизувати зміст цієї категорії в сучасних умовах її застосування.[2]

       Серед характерних ознак страхування,  наведених у теоріях учених-економістів, необхідно виділити кілька базових ознак, які відрізняють страхування від інших категорій у ринковій економіці. Це такі з них:

     1. Наявність страхового інтересу. Зацікавленість у страховому захисті усіх суб'єктів ринку шляхом передання відповідальності за наслідки ризику спеціалізованим установам зростає із потребою у відшкодуванні збитку в умовах дефіциту фінансових ресурсів держави та підприємств або із можливостями одержання визначених страхових сум при закінченні дії договору страхування.

     2. Формування та використання специфічного фонду грошових коштів страхових резервів. Відповідна особливість страхування як самостійної економічної категорії характеризується такими аспектами:

     — формування страхових резервів за рахунок  страхових внесків (премій);

     — використання створених резервів на відшкодування збитку в разі настання страхових подій, а також надання допомоги учасникам страхування;

     — поповнення страхових резервів за рахунок  інвестиційної діяльності.

     До  характерних рис страхування  як економічної категорії доцільно додати ще інверсію страхового (експлуатаційного) циклу і наявність спеціалізованих установ — страхових компаній, які забезпечують страховий захист. Проведення страхування зумовлює інверсію страхового циклу, яка полягає у випередженні плати за страховий захист щодо виплати страхового відшкодування. Тобто спочатку відбувається внесення страхової премії, а потім, через деякий час, — надання страхової послуги у вигляді страхових виплат.

     Також страхування можна розглядати як вид господарської діяльності спеціалізованих установ, яка пов'язана із формуванням грошових фондів за рахунок сплати страхових внесків (премій, платежів) юридичними і фізичними особами з метою покриття їх майбутньої потреби у захисті інтересів у разі настання страхових випадків та поповненням цих фондів у процесі ефективного розміщення тимчасово вільних коштів на фінансовому ринку. [3] 

     1.2 Страховий ринок в умовах ринкової економіки

     Страховий ринок — це особливе соціально-економічне середовище, певна сфера економічних  стосунків, де об'єктом купівлі-продажу  виступає страховий захист.

     Страховий ринок можна розглядати як:

• форму  організації грошових стосунків  по формуванню і розподілу страхового фонду для забезпечення страхового захисту суспільства;

• сукупність страхових організацій (страховиків), що здійснюють процес страхування.

Обов'язковими умовами функціонування страхового ринку є:

• наявність  в товаристві попиту на страхову продукцію;

• наявність  страховиків, здатних задовольнити цей попит.[4]