Бизнес-план фабрики по изготовлению мужских сорочек

    Затраты времени на единицу продукции: Т₁=1436,2 с = 0,399 ч;

     Т₂=1479,8 с = 0,411 ч. 

    С учетом технологической трудоемкости и процентного соотношения  в выпуске, рассчитана средневзвешенная трудоемкость изделия:

    Т_{ср.взв.техн.} = (Т₁*С₁ + Т₂*С₂) / С, с;

    Т_{ср.взв.техн.} = (1436,2*1+1479,8*1) /2 = 1456,5 сек = 0,405 ч 

    Выпуск  изделий: 

    Р_год = (Ф_р.вр*К_раб) / Т_{ср.взв.техн}, шт; 

    Ф_р.вр – фонд рабочего времени, час;

    К_раб– численность технологических рабочих, чел; 

    Ф_р.вр = Т_см*К_р.д.г, час; 

    Т_см – продолжительность смены, час;

    К_р.д.г. - число рабочих дней в году, в 2012 году число рабочих дней составит 249 дней при пятидневной рабочей неделе.  

    Р_год =8*249*80/0,405=393 482 ед. 

    С учетом запланированного соотношения  выпуска по моделям, их выпуск составит: 

    Р_г1 = Р_г2 =323756/2=196 741 ед. 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.2. Расчет производственной программы предприятия 

    Таблица 1 - Производственная программа предприятия

 

    Мощность  производственных потоков: 

    Р_см = Т_см*Ч_раб / Т_i,   или Р_см = М_i/К_р.д.; 

    Р_см1 = Р_г1/К_р.д.г = 196 741 /249 = 790 ед,

    Р_см2 = 196 741 /249 = 790 ед,

тогда численность рабочих по каждой модели:

    Ч_раб=Рсм*Т_i / Т_см, чел.;

    Ч_раб1=790*0,399/8=39 чел,

    Ч_раб2=790*0,411/8=41 чел,

    На  действующих предприятиях наряду с  объемом производства в натуральном выражении определяется объем производства продукции в денежном в трудовом выражении – в нормо-часах, то есть с учетом затрат времени на изготовление изделий:

    Р_н.ч. = Р_годi*T_i,

    Р_годi – годовой выпуск по моделям,

    Т_i – трудоемкость по моделям, ч;  

Р^год1_норм-ч = Р^год1* Т = 196 741*0,399 = 78500 нормо-час

Р^год2_норм-ч = Р^год2* Т = 196 741*0,411 = 80861 нормо-час 

Фр.вр.¹= Краб*Вр^см = 39*8= 312 ч

Фр.вр.²= Краб*Вр^см = 41*8= 328 ч

3. Планирование численности работников по категориям

и расчет фонда оплаты труда 

    Планирование  численности работников осуществляется по каждой категории:

• технологические рабочие (сдельщики, повременщики);
• рабочие по обслуживанию оборудования основного производства (слесари, механики, электрики);
• руководители и специалисты (начальники цехов, мастера, технологи, экономисты, нормировщики)
• служащие (уборщица)

 

1. Планирование  численности работников

 

    Планирование  численности технологических  рабочих 

    Таблица 3.1. Численность технологических  рабочих

 

Ст_{Ι р} = МРОТ/Кр.д.м.*Тсм,

МРОТ – минимальный размер оплаты труда, равный 10900 рублей;

Кр.д.м. - количество рабочих дней в месяце;

Тсм –  продолжительность смены; 

Кр.д.м.= Кр.д.г./12 месяцев = 249/12=21день, 

Ст_{Ι р} =10900/21*8=64,88 руб/час,

    Средний тарифный коэффициент рабочих определяется по формуле: 

    Кср.вз = ∑Чраб.р.*ТК/Чраб, 

    Чраб.р. – численность рабочих по разрядам,

    ТК – тарифный коэффициент;

    Для сдельщиков:

     Кср.вз =(1,3*1+1,69*57+1,91*22)/80= 1,75;

    Для повременщиков:

     Кср.вз. = (1,91*1+1,69*1)/2=1,8;

    Для обслуживающего персонала:

     Кср.вз=(1,91*4+1,91*1)/5=1,91

    Общий средневзвешенный коэффициент:

     Коб. = (80*1.75+3*1,8+3*1,91)/86=1,76; 

    Определение числа резервных рабочих рассчитывается на списочный состав технологических рабочих: 

    Чсп = Чяв×100/(100-Н), чел, 

    Чяв - общая численность технологических  рабочих (явочный состав);

    Н – планируемый процент невыходов на работу (5-6%);

    Чсп = 86*100/(100-5) = 91 чел;

    Число резервных рабочих определяется как разница между списочным  и явочным составом технологических  рабочих:

    Чрез = Чсп - Чяв = 91 - 86 = 5 чел;

    Резервные рабочие тарифицируется по наивысшему разряду рабочих - сдельщиков в потоке, в данном потоке по IV разряду. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Планирование  численности руководителей, специалистов

    и служащих на предприятии 

    Численность руководителей, специалистов и служащих определяется на основе штатного расписания, принятого на предприятии. 

 
 

    Таблица 3.2. - Численность руководителей, специалистов и служащих

 
 

    Таблица 3.3. Общая численность цехового персонала

    3.2. Расчет фонда оплаты  труда 

       При расчете базового фонда  заработной платы учитываются  следующие доплаты и выплаты: