Автор: Пользователь скрыл имя, 15 Марта 2012 в 11:14, контрольная работа
У курсовому проекті розроблений бізнес-план відкриття косметологічного кабінету по косметології по тілу на косметичній лінії “Thalgo”. Проаналізовані витрати, можливі об'єми попиту, доходу. Розглянуті також оптимістичний і песимістичний бізнес-плани. Проаналізовані ризикові ситуації і їх дія на проект.
Введення...............................4
1. Резюме................................5
2. Характеристика сфери діяльності підприємства..............7
Економічне оточення.........................7
Юридичне забезпечення діяльності...................7
3. Опис продукції..........................8
4. Аналіз ринку..............................11
Опис цільового ринку........................11
Опис конкурентів...........................11
Планування об'ємів збуту і частки ринку................12
5. План маркетингу.............................14
Характеристика системи розподілу і маркетинг............14
6. Виробничий план (технічна концепція)...............17
Місцеположення і умови реалізації проекту ...............17
Виробничий процес і операції...................17
Об'єкт інвестицій...........................21
Кадрове забезпечення і оплата праці на підприємстві............23
Потреба в сировині і матеріалах і витрати на виробництво продукції за проектом...............................24
7. Організаційний план..........................29
Менеджмент.............................29
8. Інвестиційний і фінансовий плани..................31
Інвестиції і інвестиційний план....................31
Фінансування інвестицій і фінансовий план..............31
9. Фінансово-економічний прогноз.....................34
Допущення, прийняті в розрахунках.....................34
Опис сценаріїв...........................36
Фінансовий прогноз.........................36
Оцінка ефективності операційної діяльності.............66
Оцінка фінансової стійкості....................66
10. Ризики і аналіз чутливості проекту.................78
Висновок................................80
Список використаних джерел.....................81
26
51
6.3 Об'єкт інвестування
Для здійснення даного проекту необхідне інвестування грошових коштів як в основні, так і в оборотні активи.
Характеристика виробничих і інших площ, необхідних для здійснення проекту, відбита в табл. 6.2.
Таблиця 6.2
Коротка характеристика площ, використовуваних для реалізації проекту
№ | Найменування | Площа, кв. м | Опис |
1 | Виробничі приміщення | 40 | 3 косметологічних кабінету |
2 | Адміністративні приміщення | 18 | Офісне приміщення |
«Інвестиції в основні засоби направлені на створення (придбання) наступних об'єктів:
- основного виробничого устаткування;
- допоміжного устаткування;
- офісного устаткування (в т.ч. меблі);
- оргтехніки»[6].
Склад основного і допоміжного устаткування, необхідного для проведення процедур, і його характеристика представлена в табл. П6.3.
Таблиця 6.3
Коротка характеристика основних видів основного і допоміжного устаткування, використовуваних для реалізації проекту
№ | Найменування устаткування | Колі-чество, шт. | Стоїмость[2 (включаючи ПДВ), тис. ]руб./ед. | Вартість (без ПДВ), тис. руб./ед. |
1 | Масажний стіл | 3 | 20,00 | 16,95 |
2 | Душова кабіна | 3 | 167,00 | 141,24 |
3 | Термоодеяло | 3 | 15,00 | 12,71 |
4 | Миска пластикова | 6 | 0,05 | 0,04 |
5 | Шпатель пластиковий | 6 | 0,02 | 0,02 |
6 | Раковина | 3 | 15,00 | 12,71 |
7 | Міксер | 3 | 5,00 | 4,24 |
8 | Офісне устаткування і оргтехніка |
| 141,00 | 119,49 |
РАЗОМ вартість устаткування |
| 363,07 | 307,40 | |
Для розрахунку вартості інвестицій в оборотні кошти слід визначити величину необхідних виробничих запасів. Для цього розраховується два параметри: норма оборотних коштів (у днях) і среднедневная потреба по кожному виду сировини, допоміжних матеріалів, палива, купувальних напівфабрикатів і що комплектують. Норма оборотних коштів для сировини і матеріалів представлена в табл.6.4.
Таблиця 6.4
Визначення норм оборотних коштів по матеріальних виробничих запасах, днів
Найменування сировини і матеріалів | Транспор-тний запас | Поточний складський запас | Страховий запас | Разом норма оборотних коштів |
Мікронізірованний морські водорості «Тальго» | 0 | 5 | 2 | 7 |
Плазмалг-гель | 0 | 5 | 2 | 7 |
Масажний крем «Тальгомінс» | 0 | 5 | 2 | 7 |
Простирадла пластикові | 0 | 5 | 2 | 7 |
Простирадла одноразові | 0 | 5 | 2 | 7 |
Труси одноразові | 0 | 5 | 2 | 7 |
Капсули | 0 | 5 | 2 | 7 |
Розчин А | 0 | 5 | 2 | 7 |
Розчин В | 0 | 5 | 2 | 7 |
Розчин «Фріджі Тальго» | 0 | 5 | 2 | 7 |
Концентрат для схуднення | 0 | 5 | 2 | 7 |
Моделююча маска «Тальгомінс» | 0 | 5 | 2 | 7 |
Шапки одноразові | 0 | 5 | 2 | 7 |
Результати розрахунків потреби підприємства в оборотних коштах по запасах сировини і матеріалів представлені в табл. 6.5. Дана таблиця заповнена до періоду виходу на проектну потужність.
Таблиця 6.5
Визначення НІС по матеріальних виробничих запасах (тис. крб.)
Найменування сировини і матеріалів | Максималь-ний розмір потреби, тис. крб. | Янв 06 | Фев 06 | Мари 06 | Апр 06 | Травень 06 | Іюн 06 |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||
Завантаження виробничих потужностей % |
| 0% | 42% | 78% | 87% | 79% | 95% |
Мікронізірованний морські водорості «Тальго» | 29,81 | 10,99
| 19,54 | 23,85
|
29,09 | 29,81 | 20,47 |
Плазмалг-гель | 13,75 | 4,70 | 8,16 | 9,09 | 10,01
| 10,94 | 13,75 |
Масажний крем «Тальгомінс» | 9,23 |
3,52 | 6,34 | 7,47 |
7,09 | 7,10 | 9,23 |
Простирадла пластикові | 4,37 | 1,59 | 2,99 | 3,18 | 2,81 | 3,57 | 4,37 |
Простирадла одноразові | 3,64 | 1,33 | 2,49 |
2,65 | 2,33 | 2,98 | 3,64 |
Труси одноразові | 1,85 |
0,77 | 1,47
| 1,59
| 1,40 | 1,83 | 1,85 |
Шапки одноразові | 0,36 | 0,13 | 0,22 | 0,33 | 0,36 |
0,25 | 0,27 |
Капсули | 3,24 | 1,05 | 2,23 | 3,24 | 2,19 | 3,20 | 2,90 |
Розчин А | 3,29 | 1,06 | 2,27 | 3,29 | 2,23 | 3,26 | 2,95 |
Розчин В | 3,29 |
1,06 | 2,26 | 3,29 | 2,23 | 3,26 | 2,95 |
Розчин «Фріджі-тальго» | 24,67 | 5,13 |
8,06 | 7,72 | 6,70 | 6,70 | 24,67 |
Концентрат для схуднення | 7,46 | 3,78 | 7,46 | 6,80 | 4,50 | 4,39 | 6,31 |
Моделююча маска «Тальгомінс» | 27,67 | 14,04 | 27,67 | 25,23 |
16,69 | 16,28 | 23,40 |
Разом норматив оборотних коштів, тис. крб. | 132,63 | 49,15 |
91,16 | 97,73 | 87,63 | 93,57
| 116,76 |
Розмір інвестицій в оборотні кошти по запасах відбитий в табл. 6.6.
Таблиця 6.6
Визначення величини інвестицій в оборотні кошти по запасах (тис. крб.)
Найменування показника | Янв 06 | Фев 06 | Мари 06 | Апр 06 | Травень 06 | Іюн 06 |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
Завантаження виробничих потужностей | 0% | 42% | 78% | 87% | 79% | 95% |
Норматив оборотних коштів в запасах сировини і матеріалів, тис. крб. | 49,15 | 91,16 | 97,73 | 87,63 | 93,57 | 116,76 |
Інвестиції в матеріальні виробничі запаси, тис. крб. | 49,15 | 42,00
| 6,57
| - 10,10
| 5,93
| 23,20 |
Информация о работе Виготовлення бізнес-плану роботи косметологічного кабінету