Управление кадровым персоналом организации

Показатель

На конец отчетного периода

Итого внеоборотные активы

5 644 923

Итого оборотные активы

12 049 171

Итого активы

17 694 094

Итого капитал

7 962 703

Итого долгосрочные обязательства

4 429 730

Итого краткосрочные обязательства

5 301 661

Итого пассивов

17 694 094

Наименование показателя

Рекомендуемое значение

Характеристика

Значение

1

2

3

5

Общий коэффициент покрытия

>2

Наиболее обобщающий показатель платежеспособности, отражающий достаточность оборотного капитала у предприятия, который может быть использован им для погашения своих краткосрочных обязательств

1,11

Быстрая ликвидность (ликвидность средств в обращении)

0,7-1,0

Показывает потенциальную возможность предприятия погасить свои краткосрочные обязательства при условии востребования с дебиторов всей суммы задолженности

0,51

Срочная ликвидность

0,2-0,4

Отражает возможность предприятия погасить свою краткосрочную задолженность в ближайший период времени

0,057

Абсолютная ликвидность

>0,1

Показывает способность предприятия погасить свои краткосрочные обязательства за счет денежных средств

0,046

Ликвидность при мобилизации средств

Характеризует степень зависимости платежеспособности предприятия от материально-производственных запасов и затрат с точки зрения необходимости мобилизации средств для погашения своих краткосрочных обязательств

0,6

Наименование показателя

Характеристика

Значение

1

2

4

Уровень собственного капитала («коэффициент собственности»)

Отражает финансовую структуру капитала предприятия. Обычно предпочтение отдается стабильности этого показателя и поддержанию его значения на достаточно высоком уровне. Нормальным значением коэффициента, обеспечивающим достаточно стабильное положение предприятия в глазах инвестора и кредиторов, считается уровень 0,6 (60%) и более

0,33

Уровень перманентного капитала

Показывает финансовую надежность предприятия в долгосрочной перспективе

0,33

Уровень функционирующего капитала

Показывает, какую долю в активах предприятия занимает функционирующий капитал (ФК=всего активы за минусом долгосрочных и краткосрочных инвестиций - это капитал, непосредственно занятый в производственной деятельности). Долгосрочные инвестиции берутся без учета инвестиций в собственное развитие, то есть без незавершенных капиталовложений

0,33

Уровень собственного оборотного капитала

Показывает ту долю финансовых средств в активах, которой предприятие может распоряжаться в текущей хозяйственной деятельности без опасности быть изъятой при предъявлении счетов кредиторов. Чем выше собственный оборотный капитал (СОК), тем больше возможностей в проведении финансовой политики

0,1

Соотношение собственного и заемного капитала

Показывает, сколько заемного капитала предприятие привлекло на 1 рубль вложенного в активы собственного капитала

1,31

Обеспечение вне оборотных активов собственным капиталом

Отражает, в какой степени вне оборотные активы предприятия финансируются собственным капиталом

1,22

Соотношение оборотного и вне оборотного капитала

Показывает изменение структуры капитала в разрезе его основных двух групп. Значения показателя различаются в зависимости от вида деятельности

1,47

Соотношение дебиторской задолженности и краткосрочных обязательств

0,45

Соотношение дебиторской и кредиторской задолженности

1,49

Наименование показателя

Характеристика

Общая оборачиваемость активов

Показывает, сколько раз за период совершается полный цикл производства и обращения, приносящий соответствующий доход

4,64

Оборачиваемость основных средств

Представляет собой фондоотдачу, характеризует эффективность использования основных производственных средств (ОС) предприятия за период (по остаточной стоимости)

1,35

Оборачиваемость материальных оборотных средств

Показывает скорость реализации материальных оборотных средств (МОС)

30,38

Оборачиваемость оборотного капитала

Показывает скорость оборота материальных и денежных ресурсов предприятия за период

7,29

Оборачиваемость собственного капитала

Показывает скорость оборота соответствующего вида капитала предприятия за анализируемый период

5,19

Оборачиваемость перманентного капитала

3,34

Оборачиваемость функционирующего капитала

14,9

Оборачиваемость запасов

Характеризует скорость превращения запасов в денежную форму

10,63

Оборачиваемость дебиторской задолженности

Характеризует скорость инкассации дебиторской задолженности

0,35

Наименование показателя

Характеристика

Рентабельность всех активов

Показывает сколько прибыли получено на каждый рубль привлеченных средств независимо от источника их привлечения

0,498

Рентабельность собственного капитала

Определяет эффективность использования средств собственников, вложенных в предприятие, позволяет сравнить с доходом от вложения по другим направлениям

1,6

Рентабельность инвестиций

Показывает, на сколько эффективно предприятие ведет инвестиционную деятельность, за исключением инвестиций в собственное развитие

0

Рентабельность функционирующего капитала

Дает наиболее полное представление о рентабельности производственной деятельности предприятия

1,6