Анализ кредитного портфеля коммерческого банка

     При рассмотрении результатов таблицы 7 следует отметить, что наибольший удельный вес в составе выданных банком кредитов занимают кредиты, предоставленные  коммерческим организациям. Эти кредиты  в структуре на 1.01.2008г составляли 71,31% (2851880662 тыс.руб.), за год их темп роста  составил 103,20% (91317964 тыс. руб.) и на 1.02.2008г  сумма этих кредитов составила 2943198626 тыс.руб.

     В составе кредитов предоставленных  коммерческим организациям можно выделить еще несколько статей: находящимся  в федеральной собственности, находящимся  в государственной (кроме федеральной) собственности, негосударственным. Среди  этих статей большую часть составляют кредиты предоставленные негосударственным  коммерческим организациям - 68,37% (2734223651 тыс.руб.) на 1.01.2008г и 69,11% (2826312754 тыс.руб.) на 1.02.2008г. За январь Банк увеличил эту часть кредитного портфеля на 92089103 тыс.руб (темп прироста 103,37%)

     Также достаточно большой удельный вес  в структуре ссудной задолженности  занимают кредиты предоставленные  физическим лицам - 24,26% (970272666 тыс.руб.) на 1.01.2008г, за январь эта статья увеличилась  на 4145774 тыс.руб. (темп прироста составил 0,43%) и на 1.02.2008г составила 23,83% (974418440 тыс.руб.).

     Удельный  вес всех остальных видов кредитов в общей сумме выданных кредитов на 1.02.2008г составил всего 4,2%.

     С одной стороны это свидетельствует  о слабой диверсифицированности кредитного портфеля по категориям заемщиков, но с другой стороны такие показатели просто являются отражением кредитной политики Сбербанка России.¹² 

     Таблица 8

     Анализ  структуры кредитного портфеля Сбербанка  России по валютам

     Общая величина кредитов выданных ОАО Сбербанк России в иностранной валюте на 1.02.2008г  составила 597777392 тыс.руб. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля Банка составила 14,62%.

     Наиболее  часто кредиты в иностранной  валюте выдавались нерезидентам (99,99% выданных сумм кредитов).

     Среди кредитов предоставленных коммерческим организациям 16,13% составляют кредиты  выданные в иностранной валюте.

     В целом обобщая данные структурного и качественного анализа, можно  сказать, что кредитный портфель Банка достаточно хорошего качества. Благодаря консервативной кредитной  политике в отношении физических лиц Банку удается держать  долю просроченных кредитов на очень  низком уровне.

     А благодаря большой ресурсной  базе Банку удается предлагать низкие процентные ставки по кредитам при  этом имея возможность предлагать корпоративным  клиентам практически неограниченные суммы кредитов.

     Хотя  конечно нельзя не признать что по итогам рассматриваемого периода показатели качества кредитного портфеля в целом  ухудшились. И если негативная динамика в будущем продолжится это  может привести к неприятным последствиям для Банка.¹³

       Заключение 

      Риск - это тема поговорок многих народов. Это явление интересует всех, потому что риск связан с успехом. Что такое успех, люди определяют по – разному, но то, что на пути к нему приходится рисковать, не оспаривает никто. Риск как явление гораздо глубже приземлено-прикладных определений. Риск - это характеристика общения человека с миром. Это фундаментальное свойство существования. Это такое же общее понятие, как жизнь. Риск есть базовое свойство любой деятельности. Он был , есть и будет всегда и везде. Им нужно заниматься, им нужно управлять.

      Для России большая часть этого пока ещё лишь зарубежный опыт. Россия становится чемпионом по катастрофам и потерям, а сознательное управление рисками всё ещё не стало стандартной управленческой деятельностью. Следует, преодолев социалистическую ментальность, понять, что неопределённость, не гарантированность, хаос, конфликт, конкуренция, постоянные перемены - это и есть реальный порядок современной жизни.

      В мире , к сожалению, не осталось не только оазисов безопасности, но даже иллюзий, что они где-то существуют. Человечество (и Россия в первых его рядах) вступило в период повышенных рисков, нестабильности, агрессивности. Каждый день мы узнаём о новых масштабных трагедиях, кризисах, преступлениях, а их последствия всё тяжелее. Криминал вместе с коррупционерами всё больше наглеет, не встречая отпора, терроризм, оружие, наркотики расползлись по планете. Бесконечно происходят катастрофы и ЧП, в которых гибнут или страдают люди и их собственность.

      Безопасность (а точнее, её отсутствие ) стала, как показывают исследования, главной проблемой, беспокоящей людей. Необходимо находить решения в выстраивании своих отношений со средой обитания, адекватные современным вызовам и потребностям. Это в буквальном смысле жизненно важная задача, переоценит её значение невозможно. Таким адекватным решением является внедрение в корпоративную безопасность института комплексной оценки и управления рисками.¹⁴

     Кредитные операции - основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей  доходов банка. Но эти операции связаны  с риском невозврата ссуды (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков является главным объектом внимания банков.

     Качеством кредитного портфеля банка можно  управлять путем проведения комплекса  мероприятий, направленных на ужесточение  требований к заемщику и повышению  диверсифицированной кредитного портфеля банка.

     Проанализировав кредитный портфель Сбербанка России можно сделать следующие выводы:

     1) просроченная задолженность банка  на 1.02.2008г составила всего 0,98% в структуре ссудной задолженности,  что является очень хорошим  показателем;

     2) как уже отмечалось выше Сбербанк  России делает ставку на среднесрочные  и долгосрочные кредиты, доля  которых в кредитном портфеле  Банка на конец рассматриваемого  периода составляет 93,66%;

     3) рассматривая структуру выданных  кредитов по категориям заемщиков  можно отметить, что в кредитном  портфеле преобладают кредиты  выданные негосударственным коммерческим  предприятиям (69,11% на 1.02.2008г) и кредиты  выданные физическим лицам (23,83% на 1.02.2008г);

     4) Сбербанк России в составе  своего кредитного портфеля имеет  преимущественно кредиты выданные  в рублях. Доля кредитов выданных  в иностранной валюте на конец  отчетного периода составляет 14,62%;

     5) анализ коэффициентов качества  в целом показал, что за рассматриваемый  период произошло небольшое ухудшение  качества кредитного портфеля.

     Главной целью Сбербанка России является укрепление ведущих позиций в основных сегментах российского финансового рынка, прежде всего на рынках банковского обслуживания населения и корпоративных клиентов. Основными инструментами достижения данной цели Сбербанк считает разработку и реализацию четкой клиентской политики, учитывающей потребности различных групп клиентов, внедрение модели ведения бизнеса, ориентированной в первую очередь на клиентов, с целью улучшения условий и повышения качества обслуживания клиентов, расширения спектра продуктов и услуг. В частности, предполагается повысить информационную прозрачность Банка.