Анализ кредитного портфеля коммерческого банка

Таблица 5

     Анализ  структуры и динамики кредитных  операций ОАО Сбербанк России

     На  основе расчетных данных следует обратить внимание на тот факт, что основную долю ссудной и приравненной к ней задолженности составляет именно ссудная задолженность, удельный вес которой на 1.01.2008г. составил 99,98% (или 99987217 тыс.руб.), который сохранился и к концу отчетного периода. На 1.02.2008г. сумма ссудная задолженность равнялась 4127300434 тыс.руб. (темп роста 102,48%).

     Ссудная задолженность представлена преимущественно  кредитами, предоставленными клиентам, доля которых на 1.01.2008г. составляла 98,36% (или 3961421739 тыс.руб.), на 1.02.2008г. она  уменьшилась на 0,20пп. и составила 98,17% (или 4051703602 тыс.руб.) (темп роста 102,28%).

     На  долю прочих размещенных средств, которая  на 1.01.2008г. составляла 0,0002% (или 8000 тыс. руб.), а на 1.02.2008г. – она увеличилась  на 1,5989 п. до значения в 1,60% (или 65999552 тыс. руб.).

     Сумма межбанковских кредитов выданных Сбербанком России на 1.01.2008г составила 65248063 тыс.руб., за рассматриваемый период этот показатель увеличился на 9705354 тыс.руб. (темп роста 114,87%) и к 1.02.2008г составил 74953417 тыс.руб.. За этот же период доля межбанковских  кредитов в составе ссудной и  приравненной к ней задолженности  увеличилась с 1,62% до 1,82%.

     Приравненная  к ссудной задолженность (которая  у Банка состоит исключительно  из предоставленных драгоценных  металлов) составила на 1.01.2008г 0,02 общего объема ссудной и приравненной к ней задолженности (или 616977 тыс. руб.). На 1.02.2008 г. было отмечено увеличение задолженности приравненной к судной на 26438 тыс. руб. (тем роста 104,29%), в результате чего ее сумма выросла до 643415 тыс.руб.

     Таким образом, в целом можно отметить низкую степень диверсификации кредитного портфеля банка.

     Для управления ликвидностью банку необходимо постоянно контролировать диверсифицированность кредитного портфеля.¹⁰ 

      Таблица 6

     Анализ  структуры кредитного портфеля Сбербанка  России по срокам

     И так, как видно из таблицы наибольший удельный вес в структуре выданных Банком кредитов занимают кредиты выданные на срок свыше 3-х лет. На начало рассматриваемого периода банком было выдано таких  кредитов на сумму 1813281386 тыс. руб. (46,23% в структуре предоставленных  банком кредитов), а на конец этого  периода уже 1840760088 тыс.руб. (45,89%в  структуре предоставленных банком кредитов).

     Также значительную часть в структуре  кредитного портфеля занимают кредиты  выданные на срок от 181 дня до 1 года и кредиты выданные на срок от 1 года до 3 лет. Доля этих кредитов в структуре  кредитного портфеля на конец рассматриваемого периода составила соответственно 27,22% (1091784969 тыс.руб.).и 20,56%.(824608693 тыс.руб.). Если же рассматривать эти показатели в динамике, то и первый и второй показатель за отчетный период возросли. Кредиты, предоставленные на срок от 181 дня до 1 года увеличились на 59969955 тыс.руб., темп их прироста составил 0,61%. Кредиты, предоставленные на срок от 1 года до 3 лет с 1.01.2008г до 1.02.2008 увеличились на 5039192 тыс.руб. (темп прироста 1,52%). Доля прочих кредитов предоставленных на срок от 91 дня, до 180 дней на 1.01.2008г. составляла 4,48% (или 175805176 тыс. руб.), а на 1.02.2008г. – она уменьшилась на 0,11 п.п. до значения в 4,37% (или 175208471 тыс. руб.).

     За  рассматриваемый период сумма кредитов предоставленных на срок от 31 до 90 дней уменьшилась с 39280467 тыс.руб. до 29632726 тыс.руб. Доля этих кредитов в структуре  кредитного портфеля изменилась с 1,00% до 0,74%.

     Сумма кредитов, предоставленных на срок от 8 до 30 дней на 1.01.2008г 17679558 тыс.руб. За рассматриваемый период доля этих кредитов уменьшилась с 0,45% до 0,39%, темп прироста составил (-11,11)% и к 1.02.2008г сумма этих кредитов составила 15715536 тыс.руб. Сумма "овердрафтов" выданных Банком на 1.01.2008г составила 24413807 тыс.руб., за рассматриваемый период этот показатель увеличился на 9076544 тыс.руб. (темп роста 137,18%%) и к 1.02.2008г составил 33490351 тыс.руб.. За этот же период доля "овердрафтов" в составе кредитного портфеля увеличилась с 0,62% до 0,83%. Кредитов выдаваемых на срок от 1 до 7 дней у Сбербанком России за рассматриваемый период времени не было.

     Анализируя  данные таблицы можно сделать  вывод, что Банк предпочитает выдавать среднесрочные и долгосрочные ссуды. Процентная доля кредитов от 1 года и  более в составе кредитного портфеля Банка на 1.02.2008г составила 93,66%.¹¹ 

     Таблица 7

     Анализ  структуры кредитного портфеля Сбербанка  России по категориям заемщиков