Анализ кредитного портфеля коммерческого банка

 
 
 
 
 
 
 

      Курсовая  работа 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

       Содержание 

Введение                                                                                                                   3

Глава I. Теоретическое обоснование рисков                                                        6

1.1.Сущность рисков                                                                                               6

1.2.Анализ внешних и внутренних рисков фирмы                                             13

1.3. Набор маркетинговых инструментов управления рисками                       16

Глава II. Анализ кредитного портфеля коммерческого банка                          24

2.1. Характеристика кредитной деятельности банка                                         24

2.2. Анализ кредитного портфеля банка                                                             32

Заключение                                                                                                             47

Список используемой литературы                                                                       50

Приложение                                                                                                            52

 

       Введение 

      Риск существует везде, где есть неопределённость в отношении перемен. Во все века перемены образа жизни людей вели к появлению новых и изменению ранее известных рисков. В этом смысле никакой новой фатальности новый век не несёт. Просто люди новых поколений живут в новых условиях. На протяжении веков философы, математики и экономисты пытались понять, как жить в условиях неопределённых перемен, как правильно делать выборы в жизни вообще и в бизнесе в частности.

      В мире вообще, а на постсоциалистическом пространстве в частности наступило время глубоко разобраться в существе и правилах «взрослой» рыночной жизни, когда каждый сам принимает решения и сам, а не государство, отвечает за их последствия. «Сам» в данном случае относится и к человеку и к организации любого уровня. Слишком много ошибок, потерь, обмана, банкротств проистекает из непонимания простых и, как часто кажется, всем известных идей об осторожности, о чёрном дне, о дождливой погоде, о болезнях, о старости, о смерти, наконец. Знания о такой практической идее, как риск, так же невелики, как наши знания о таких высоких философских материях, как время и детерминизм. А решения приходится принимать не просто в изменяющейся обстановке, а в обстановке изменяющихся правил. И никто не может позволить себе игнорировать риск. Риск - это проявление фундаментального свойства природы.

      Все люди и фирмы управляют риском, хотя многие не осознают этого. Каждый день по ходу жизни мы принимаем рискованные решения. И у каждого свой ответ. Отношение к риску у каждого своё, зависящее от его уникальных сегодняшних обстоятельств и планов на будущее. Это отношение зависит от бизнеса фирмы, характера личности её руководителя и даже страны. Управление риском - это идея не XXI и даже не XIX вв. Пророки и гадатели Древнего Рима и Древнего Китая глубоко и подробно разработали методики управления риском на основе гадания. Можно иронизировать поэтому поводу, но мы не знаем этих методик, хотя многие из них сыграли свою роль в историческом развитии человечества и оказали влияние на принятие чрезвычайно важных решений. Революционное осознание того, что будущее зависит не только от Бога, не так уж старо - это произошло около 350 лет назад. С тех пор инструменты прогнозирования вроде различных видов гадания, жертвоприношения, танцев змей, полётов птиц и т. д. стали отходить в прошлое. Со временем появились более современные инструменты организации и интерпретации информации. И сейчас практически все инструменты управления рисками коренятся в столетии между 1654 и 1754 гг.

      Начиная примерно с 1980 г. интерес к проблематике опасности и риска стал быстро расти и принимать очертания особой науки. Идеи, открытия и разработки немногих талантливых теоретиков этой науки позволили другим, может быть, менее талантливым, но более практичным и смелым людям развивать многие стороны жизни, принимая на себя больше рисков, чем это было бы, не будь хорошо обоснованных теорий. Теория рисков продолжает быстро развиваться. Развитие теоретических исследований риска вместе с практическими потребностями и предпринимательской изобретательностью привело к развитию целой рыночной инфраструктуры услуг по манипулированию рисками.

      Потребность в повышении эффективности управления фирмами требует развития представлений о рисках организаций. Сами риски представляют собой многомерный и многоаспектный объект. И внешние, и внутренние источники могут производить серьёзнейший риск неспособности руководства фирмы выполнять принятую общую стратегию.

      Любая фирма живёт до тех пор, пока она развивается. Сознательное или бессознательное развитие фирмы ведёт к изменению её рискового профиля. Управление рисками, так или иначе сопровождает это развитие. Управление рисками должно обеспечить условия для выполнения решений, обеспечивая целесообразную границу между внутренней и внешней средой фирмы.

      Без знаний о риске многие достижения современной рыночной цивилизации просто невозможны. Иначе говоря, без понимания возможностей влияния на будущее и без практической реализации этих возможностей бизнес и даже вся индустриальная цивилизация вряд ли были бы возможны.

      Актуальность  – темы данной работы определяется процессами, про-

исходящими  в экономике. В подобной ситуации стремление экономического

субъекта  стабильно и успешно развиваться  сталкивается с формирующимся

аппаратом управления деятельностью субъекта.

      Цель курсовой работы - выявить возможные механизмы защиты и управления рисками.

      Задачи курсовой работы - обосновать определение риска, раскрыть суть рисков, описать маркетинговые инструменты управления рисками, показать пример их применение на практике.

      Объектом исследования является маркетинговая информационная среда фирмы.

      Предметом исследования - риски маркетинговой информационной среды, управление и защита от них.

      Методы исследования - анализ учебной и периодической литературы, статистический, нормативный.

      При написании курсовой работы была использована учебная и периодическая литература. Использованная литература появилась в печати сравнительно недавно. К сожалению, количество публикаций о рисках на русском языке исчисляется лишь штуками в год, а периодика ограничивается парой журналов. Наука об управлении рисками появилась в России не так давно, но многие уже осознали её важность, т. к. в последние пару лет разговоры вокруг управления риском в России постоянно активизируются.

 

       Глава I. Теоретическое обоснование рисков 

      1.1 Сущность рисков 

      В рамках функции управления маркетингом  особое место занимает проблема управления рисками. В условиях рыночных отношений, конкуренции и возникновения  непредсказуемых ситуаций в производственно-коммерческой деятельности невозможно обойтись без рисков.

      Задача  маркетинговой службы предприятия  состоит в том, чтобы в рамках основной хозяйственной деятельности минимизировать предпринимательские  риски, вести дела в таких стратегических хозяйственных зонах, с такими товарами и такими методами, которые позволяют  получать определенные гарантии от коммерческих просчетов и провалов за счет грамотного, профессионального управления предприятием или путем разумного страхования от возможных рисков в системах государственного страхования предпринимательской деятельности.

      Под риском понимается возможная опасность  потерь, вытекающая из специфики тех  или иных явлений природы и  видов деятельности человеческого  общества.

      Как экономическая категория риск представляет собой событие, которое может произойти или не произойти. В случае совершения такого события возможны три экономических результата: отрицательный (проигрыш, ущерб, убыток), нулевой, положительный (выигрыш, выгода, прибыль).

      Риском  можно управлять, т.е. использовать различные меры, позволяющие в определенной степени прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к снижению степени риска.

      Эффективность организации управления риском во многом определяется классификацией риска.

      Под классификацией риска следует понимать распределение риска на конкретные группы по определенным признакам для  достижения поставленных целей.

      Научно  обоснованная классификация риска  позволяет четко определить место  каждого риска в их общей системе. Она создает возможности для  эффективного применения соответствующих  методов и приемов управления риском. Каждому риску соответствует  своя система приемов управления риском.

      В зависимости от возможного результата (рискового события) риски можно  разделить на две большие группы: чистые и спекулятивные.

      Чистые  риски означают возможность получения отрицательного или нулевого результата. К этим рискам относятся: природно-естественные, геологические, политические, транспортные и часть коммерческих рисков (имущественные, производственные, торговые).

      К природно-естественным рискам относятся риски, связанные с проявлениями стихийных сил природы: землетрясение, наводнение, буря, пожар, эпидемия и т.п.

      Экологические риски — это риски, связанные  с загрязнением окружающей среды.

      Политические  риски связаны с политической ситуацией в стране и деятельностью  государства. Политические риски возникают  при нарушении условий производственно-торгового процесса по причинам, непосредственно не зависящим от хозяйственного субъекта.

      К политическим рискам относятся:

      - невозможность осуществления хозяйственной деятельности вследствие военных действий, революции, обострения внутриполитической ситуации в стране, национализации, отказа нового правительства выполнять принятые предшественниками обязательства и т.п.;

      - введение отсрочки (моратория) на внешние платежи на определенный срок ввиду наступления чрезвычайных обстоятельств (забастовка, война и т.п.);

      - неблагоприятное изменение налогового законодательства;

      - запрет или ограничение конверсии национальной валюты в валюту платежа. В этом случае обязательство перед экспертами может быть выполнено в национальной валюте, имеющей ограниченную сферу применения.

      Транспортные  риски - это риски, связанные с перевозками грузов транспортом: автомобильным, морским, речным, железнодорожным, самолетами и др.

      Коммерческие  риски представляют собой опасность  потерь в процессе финансово-хозяйственной  деятельности. Они означают неопределенность результатов от данной коммерческой сделки. По структурному признаку коммерческие риски делятся на имущественные, производственные, торговые, финансовые.

      Имущественные риски - это риски, связанные с  вероятностью потерь имущества предпринимателя  по причине кражи, диверсии, халатности, перенапряжения технической и технологической  систем и т.п.

      Производственные  риски - риски, связанные с убытком  от остановки производства вследствие воздействия различных факторов и прежде всего с гибелью или  повреждением основных и оборотных  фондов (оборудование, сырье, транспорт  и т.п.), а также риски, связанные  с внедрением в производство новой  техники и технологии.

      Торговые  риски представляют собой риски, связанные с убытком по причине  задержки платежей, отказа от платежа  в период транспортировки товара, не поставки товара и т.п.

      Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как положительного, так и отрицательного результата. К этим рискам относятся финансовые риски, являющиеся частью коммерческих рисков.

      Финансовые  риски связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов (т.е. денежных средств).

      Финансовые  риски подразделяются на два вида: риски, связанные с покупательной  способностью денег, и риски, связанные  с вложением капитала (инвестиционные риски).

      К рискам, связанным с покупательной  способностью денег, относятся инфляционные, валютные и дефляционные риски, риски  ликвидности.