Страховой рынок Украины

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Актуальность.   Современные тенденции мировой экономики, постепенное вхождение Украины в систему мировых хозяйственных отношений, и связанные с этим кризисные явления обуславливают необходимость развития страхового рынка.

Без развитого страхового рынка  невозможно обеспечить поступательное социально-экономическое развитие государства, безопасное функционирование субъектов хозяйствования, повышения  благосостояния населения, страхование  различных сфер его жизнедеятельности.

Международный опыт использование  страховых инструментов свидетельствует  о том, что страхование в рыночной экономике является эффективным  способом защиты всех субъектов предпринимательства  и каждого отдельного собственника, важнейшим фактором стабильности общественного  производства, непрерывности и бесперебойности  процесса воспроизводства, одним из главных источников привлечения  инвестиционного капитала в национальную экономику.

Однако сегодня в Украине  страховой рынок находится лишь в стадии становления, а его развитие сопровождается многочисленными проблемами экономического, нормативно-правового, организационно-методологического, информационно-аналитического и технологического характера. Действующее  законодательство, регламентирующее функционирование страхового рынка, не является логически  завершенным. Частая смена регуляторов  страхового рынка не способствовала формированию в Украине действенной  системы страхового надзора.

Образование благоприятных условий  для развития отечественного страхового рынка требует более детального статистического мониторинга его  динамики, проведение глубоких теоретических  исследований и предоставление научных  рекомендаций, которые могут стать  важным фактором эффективного функционирования страхования в Украине.

Проблеме развития страхового рынка  посвящено достаточно много научных  трудов как отечественных, так и зарубежных ученых-экономистов.

Теоретические и методические проблемные вопросы сущности страхового рынка  и его места в экономической  системе исследуется в трудах таких ученых, как  Базилевич В.Д., Вовчак О.Д., Гомелля В.Б., Гвозденко О.А., Журавлев Ю.М и др.

Значительный вклад в развитие теории и практики страхования принадлежит  отечественным экономистам. Среди  известных украинских исследователей по проблематике страхования следует  выделить работы Базилевича В., Осадца С. и др.

Прикладные разработки по исследованию динамики страхового рынка Украины представлены в трудах таких ученых-экономистов, как Залетов А.Н., Козьменко О.В., Василенко А.В., Фурман В.Н., и др.

Целью данной работы является исследование и анализ развития страхового рынка в Украине.

Поставленная цель предусматривает  исполнения таких задач:

- выяснения сути страхования  как экономической категории;

- анализ функционирования страховой  деятельности в Украине;

- определение перспектив страхового  рынка Украины.

Объектом  исследования являются процессы функционирования страхового рынка Украины.

Предметом исследования является страховой рынок Украины.

Методы исследования.  Методологической основой исследования является применение общих и специальных методов научного познания. В процессе исследования использованы: методы теоретического обобщения – для изучения основ рынка страховых услуг; анализа и синтеза – для дифференциации и систематизации данных относительно динамики развития рынка страховых услуг Украины; классификации – для изучения и обобщения видов страховых услуг (рынков страховых услуг); статистического и технико-экономического анализа – для исследования современного состояния и перспектив развития страхового рынка Украины.

Информационной базой исследования являются национальные законодательные и нормативные акты, официальные материалы Государственной комиссии по регулированию рынков финансовых услуг и Министерства статистики Украины, научные труды зарубежных и отечественных ученых, статьи, интернет.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА

 

1. Основы организации страховых  отношений

 

Термин  «страхования», по мнению западных филологов, имеет латинское происхождение. В основе его - слова «securus» и  «Sine cura», которые означают «беззаботный». Следовательно, страхование отражает идею предостережения, защиты и безопасности. Во многих славянских языках, в том числе и в украинском, возникновения слова «страхование» связывают со словом «страх» [35].

Официальное толкование этого термина  в Украине приведено в Законе «О страховании»: «Страхование - это  вид гражданско-правовых отношений  относительно защиты имущественных  интересов граждан и юридических  лиц в случае наступления определенных событий (страховых случаев), определенных договором страхования или действующим  законодательством за счет денежных фондов, которые формируются путем  уплаты гражданами и юридическими лицами страховых платежей (страховых взносов, страховых премий) и доходов от размещения средств этих фондов».

В Законе зафиксированы главные  элементы, которые формируют понятие  страхования. Это, в первую очередь, цель страхования - защита имущественных  интересов физических и юридических  лиц. Отмечается, что защита обеспечивается на случай конкретных событий, перечень которых зафиксирован в действующем  законодательстве или страховых  договорах. Отделяются источники денежных, средств, которые являются ресурсами для страховых выплат [1].

Страхование есть, в первую очередь, системой экономических отношений  между конкретными субъектами ведения  хозяйства, где, с одной стороны, действуют страхователи, а из другого – страховщики. Важной предпосылкой применения страхования является имущественная самостоятельность субъектов ведения хозяйства и их заинтересованность в передаче ответственности за последствия риска специализированным формированием.

Чем эта заинтересованность больше, тем и потребность в страховании  выше. Именно в такой плоскости  страхование рассматривается в  трудах ученых многих стран рыночной ориентации. Понятие страхования  является неполным и тогда, когда  оно не предусматривает надежности и превентивного направления защиты [59, 68].

С учетом только что сказанного можно  дать такое определение понятия  «страхования»:

Страхование – это двусторонние экономические отношения, которые заключаются в том, что страхователь, платя денежный взнос, обеспечивает себе (или третьему лицу) в случае наступления события, обусловленного договором или законом, сумму выплаты со стороны страховщика, который удерживает определенный объем ответственности и для ее обеспечения пополняет и эффективно размешивает резервы, принимает превентивные меры, направленные на уменьшение риска, а при потребности перестраховывает часть своей ответственности.

Содержание страхования, как и  других категорий, раскрывается в его  функциях.

Страхование выполняет такие функции: рисковая, создание и использование страховых резервов (фондов), сбережения средств, превентивную [42].

Рисковая функция страхования. Она заключается в передаче за определенную плату страховщику материальной ответственности за последствия риска, предопределенного событиями, перечень которых предусмотрен действующим законодательством или договором. Чем выше вероятность и размер риска, тем и плата за его содержание, вычисленная на основании тарифов, определенных с помощью актуальных расчетов, больше. В случае наступления страхового случая страхователь выдвигает страховщику требование относительно возмещения ущерба (выплаты страховых сумм). Рискованная функция отбивает процесс покупки-продажи страховой услуги.

Функция создания и использования  страховых резервов (фондов). Страхование становится возможным лишь у страховщика определенного капитала, достаточного для обеспечения покрытия убытков (в случае их возникновения), причиненных страхователю стихийным бедствием, несчастным случаем или другим страховым событием. Собственными средствами покрыть такую потребность в денежных выплатах страховщик, по большей части, не в состоянии. Потому каждый страховщик создает систему страховых резервов. Нагромождение и использование таких резервов характерно для страховой деятельности.

В формировании и использовании  страховых резервов оказывается  перераспределение средств между  страхователями. Те из них, для которых  в определенном периоде не наступило  страховое событие, оплатив страховые  взносы, не получают никаких выплат. И наоборот: страхователям, которые  понесли серьезные убытки от страхового случая, выплачивается возмещение в  суммах, значительно больше за внесенные  страховые платежи [57, 20].

Формирование страховых резервов – это способ концентрации и использования средств, необходимых не только для деления между всеми страхователями убытков, предопределенных страховыми случаями текущего периода, но и для соответствующего покрытия возможных более масштабных убытков, которые могут припасти на отдельные годы следующих периодов [9, 42].

В той части страховых платежей, которая направляется на ведение  дела, перераспределение средств  наблюдается меньшей мерой. То же касается и формирование прибыли от страховой деятельности. Его источником является часть нагрузки на нетто-ставку страхового тарифа и экономия средств, предназначенных на ведение дела.

Функция сбережения средств. В большинстве стран мира первенство по объемам страховых премий занимает личное страхование (пенсий, ренты и тому подобное). Однако выплаты, связанные с потерей жизни и здоровье в результате несчастного случая, составляют менее как 10%. Остальные приходятся на сбережение. Они выплачиваются с учетом инвестиционного дохода в случае дожития застрахованного к определенному возрасту или событию.

Населению часто выгоднее экономить  средства в страховой системе, чем в банках. Допустим, что гражданин А внес 7500 грн. на срочный депозитный счет в коммерческом банке, а гражданин Б приобрел полис смешанного страхования жизни на 25000 грн. сроком на 10 лет, оплатив за первые три года 7500 грн. премий. В случае несчастного случая банк может выдать гражданину А средства лишь в пределах остатка вклада (с учетом процентов). Если такая беда постигнет гражданина Б, то страховая компания выплатит ему денежную помощь, исходя из страховой суммы и коэффициента потери работоспособности. На случай длительной потери работоспособности финансовое обеспечение гражданина Б будет (особенно в первые годы действия страхового договора) в несколько раз больше, чем у гражданина А. В случае острой потребности в средствах страхователь может досрочно прекратить действие договора, вернув надлежащую ему сумму сбережений [7, 9, 42].

Содействуя развитию сберегательных видов страхования, государство  имеет возможность активно влиять на решение социальных проблем, оживлять денежное обращение, повышать покупательную  способность национальной валюты, увеличивать  инвестиционные возможности страны. Потому парламенты и правительства  многих стран всячески способствуют выявлению экономной функции  страхования: создаются льготные условия  налогообложения страховых взносов и выплат, страховых вкладов, которые переходят в наследство, доходов компаний и тому подобное. Принимаются и другие эффективные меры.

Превентивная функция. Участники страхования, и в первую очередь страховщики и страхователи, заинтересованные уменьшить последствия страховых событий. С этой целью прибегают к правовой и финансовой превенции.

К правовой превенции принадлежат  предусмотренные действующим законодательством  или договорами страхования предостережения, согласно с которыми страхователь полностью  или частично избавляется страховых  возмещений. Они охватывают случаи противоправных действий или бездеятельности  со стороны страхователя относительно застрахованных объектов. Например, страховщики  не покрывают материальных убытков, что их испытали потерпевшие, находясь в состоянии алкогольного или  наркотического опьянения, а также  не предусматривают страховых возмещений в случае самоубийства, преднамеренного  повреждения собственного имущества  и здоровья.

Перечень рискованных объектов, которые не принимаются на добровольное страхование, и возможных отказов  относительно выплаты возмещения может  быть составлен в случае страхования  как физических, так и юридических  лиц.

Финансовая превенция заключается  в том, что часть страховых  премий направляется на финансирование превентивных мероприятий.

Отмеченные функции страхования  являются специфическими. Однако в  то же время в сфере страховой  деятельности оказываются и функции, присущие финансам в целом (например, контрольная функция), и функции  других смежных стоимостных категорий (например, цены, когда речь идет о  формировании страховых тарифов, оценке объекта страхования, выяснения  размера нанесенного ущерба)[28, 13].

Страхование основывается на определенных специфических принципах. К ним, в первую очередь, принадлежат: конкурентность, страховой риск, страховой интерес, максимальная добросовестность, возмещение в пределах реально нанесенного ущерба, франшиза, суброгация, контрибуция, совместное страхование и перестрахование, диверсификация [13].