Страхование жизни

     Комплексное страхование компании ОАО «Татнефть» представляет собой сочетание различных видов страхования в виде реализации программы страхования, которая разрабатывается специалистами страховой компании и риск-менеджерами предприятия исходя из произведенной оценки рисков.

     Целью программы комплексного страхования  является обеспечение финансовой устойчивости предприятия путем реализации экономически эффективной страховой защиты от рисков, представляющих угрозу бизнесу, здоровью персонала, а также имущественным  интересам акционеров и инвесторов.

     Комплексное страхование компании ОАО «Татнефть» сочетает несколько видов страхования, при этом обеспечивается оптимальное соотношение показателей цена-качество.

     В состав комплексной программы входят:

     1. Страхование скважин. Один из главных элементов производственного цикла предприятия - разведочное и эксплуатационное бурение, поэтому компания ОАО «Татнефть» осуществляет страхование рисков, возникающих при бурении, эксплуатации и ремонте скважин. С учетом мировой практики страхования компания ОАО «Татнефть» имеет страховое покрытие на случаи:

• потери контроля над скважиной;
• утраты, гибели или повреждения имущества для бурения, ремонта и эксплуатации скважин в результате выхода скважины из-под контроля;
• причинения ущерба третьим лицам и окружающей среде в результате выхода скважины из под контроля (гражданская ответственность).

     Необходимо  отметить, что при страховании  выхода скважины из-под контроля учитывается  ряд факторов, влияющих на стоимость  страхования: географический район  месторождения, опыт буровой бригады  и применяемое оборудование, глубина  скважины и количество страхуемых скважин, наличие дополнительного покрытия (дополнительное перебуривание, подземный контроль за скважиной, эвакуационные расходы, преднамеренный поджог скважины), тип скважины (вертикальная, горизонтальная, многоствольная, наклонная), страховая сумма (лимит ответственности страховщика, в пределах которого осуществляется выплата страховых возмещений по страховым случаям), франшиза.

     Однако  страхование перечисленных выше рисков, связанных с буровыми работами, не позволяет добиться полной страховой  защиты для предприятия, так как  не все имущество и не все виды ответственности подпадают под  его действие. Поэтому в программу  комплексного страхования включены покрытия, не являющиеся специфичными для добывающего предприятия. В  их числе страхование имущества  и различных видов ответственности.

     2. Страхование имущества. Подлежат страхованию имущественные интересы компании ОАО «Татнефть», связанные с риском утраты (гибели), недостачи или повреждения имущества в результате пожара, удара молнии, взрыва, падения летательных аппаратов, влияния природных сил и стихийных бедствий, действия воды, постороннего воздействия и противоправных действий третьих лиц. Необходимо отметить важность правильного определения страховой суммы при страховании имущества. В качестве страховой суммы в компании ОАО «Татнефть»  установлены действительная или восстановительная стоимость имущества. Несколько обособленно в страховании имущества стоит страхование таких объектов основных фондов предприятия, как машины, механизмы и трубопроводы. Причиной тому набор рисков, присущих эксплуатации исключительно данных видов основных фондов. Так, страхованием машин и механизмов от поломок покрываются непредвиденные и внезапно возникшие повреждения или гибель застрахованного оборудования в результате воздействия электроэнергии, взрывов, перегрузок (перегревов, вибраций), низких и высоких температур, разрывов тросов и цепей, а также в случае ошибок в проектировании и изготовлении, дефектов литья или использованного материала, а страхование нефте-, газо-, продуктопроводов покрывает повреждение или гибель в результате дефектов труб, заводского оборудования, брака сварочных работ, коррозии, механических повреждений, стихийных бедствий, противоправных действий третьих лиц, а также иных причин аварийного характера. Таким образом, страхование машин и механизмов, трубопроводов позволяет дополнить страхование имущества специализированными рисками.

     3. Страхование гражданской ответственности. Данный вид страхования обеспечивает компенсацию вреда, который может быть причинен жизни, здоровью, имуществу третьих лиц или окружающей природной среде при авариях на объектах предприятия:

• затраты на восстановление трудоспособности, дополнительные медицинские и иные расходы в связи с увечьем;
• расходы на ремонт и восстановление уничтоженного имущества;
• расходы по расчистке загрязненной территории после аварии;
• расходы предприятия по предварительному расследованию и судебной защите.

     Учитывая, что компания ОАО «Татнефть»  осуществляет свою деятельность не только на суше, но и на морском шельфе, комплексная программа страхования включает также дополнительные виды и программы страхования, обеспечивающие страховую защиту стационарной морской платформе и морским судам различного назначения [7].

     В заключение следует отметить, что  состав комплексной программы для  других предприятий может не ограничиваться вышеперечисленным. Страхование позволяет избежать финансовых последствий аварий для предприятия, заменяя неопределенно большие по величине и не определенные по времени внеплановые финансовые потери прибыли предприятий в их в плановые сравнительно небольшие платежи страховых взносов, относимые на себестоимость продукции. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

  4. РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ

Задача 1.

Определите:

1. страховую стоимость оборудования (страховая оценка);
2. страховую сумму по договору второго страховщика и страховую премию каждого страховщика по договору совместного страхования;
3. суммы безусловной франшизы первого и второго страховщика;
4. размер страхового возмещения страхователю каждым страховщиком:

• по системе пропорциональной ответственности;

• по системе первого риска и наиболее выгодную систему возмещения ущерба для предприятия (страхователя) при страховании электронного оборудования по системе пропорциональной ответственности и системе первого риска.

Таблица 4.1

Параметры страхования имущества предприятия

 

     Решение:

     Определим цену

     Определим страховую сумму по договору:

     Страхование по системе пропорциональной ответственности  означает неполное страхование стоимости  объекта. Величина страхового возмещения по этой системе определяется по формуле:

                                                _(4.1)

где

 – величина  страхового возмещения, руб.;

 – страховая  сумма по договору, руб.;

 – фактическая  сумма ущерба, руб.;

 – стоимостная  оценка объекта страхования, руб.

     При этом из размера страхового возмещения вычитается безусловная франшиза в  размере:

     

     За  вычетом франшизы размер страхового возмещения составит:

     

     Определим размер страхового возмещения по системе  первого риска. При страховании по системе первого риска для определения размера страховой выплаты важно не соотношение страховой суммы и действительной стоимости имущества, а страховой суммы и фактического ущерба, так как весь ущерб в пределах страховой суммы компенсируется полностью. Т.е. сумма страхового возмещения без учета франшизы составит 219,8 тыс. руб., а за вычетом франшизы 219,8 – 127,36 = 92,44(тыс. руб.) 

Задача 2.

     Рассчитайте по страхованию от несчастных случаев нетто-ставку и брутто-ставку, а также определите страховую премию по договору страхования, по ниже приведенным данным.

Таблица 4.2

Данные  для расчета

Решение:

     Нетто-ставка состоит из двух частей – основной части и рисковой надбавки :

                                                 (4.2)

     Основная  часть нетто-ставки соответствует средним выплатам страховщика, зависящим от вероятности наступления страхового случая , средней страховой суммы и среднего возмещения . Основная часть нетто-ставки со 100 руб. страховой суммы рассчитывается по формуле:

                                     (4.3)

     Рисковая  надбавка вводится для того, чтобы учесть вероятные превышения количества страховых случаев относительно их среднего значения. Если у страховой компании нет данных о величине разброса возможных возмещений, рисковая надбавка вычисляется по формуле:

                              _(4.4)

     где - коэффициент,  который зависит от гарантии безопасности . Его значение может быть взято из табл.4.3.

     Таблица  4.3

 

     

     Брутто-ставка рассчитывается по формуле:

                                 _(4.5)