Страхование жизни

     Срочное страхование жизни – страхование жизни на случай смерти на определенный срок времени. В обмен на уплату страховых премий страховщик обязуется выплатить указанную в договоре страховую сумму в случае смерти застрахованного в течение срока действия договора.

     Построение  тарифов по страхованию жизни  имеет следующие особенности:

• расчет страхования жизни проводится с использованием данных демографической статистики;
• при расчетах применяются способы долгосрочных финансовых вычислений;
• тарифная ставка состоит из нескольких частей, каждая которых должна сформировать страховой фонд по одному из видов страховой ответственности, включенных в условия страхования.

            Полная тарифная ставка расчета страхования жизни, как и в страховании имущественном, ответственности, называется брутто-ставкой, которая состоит из нетто-ставки и нагрузки. Нетто-ставка должна обеспечить выплаты страховых сумм, т.е. выполнение финансовых обязательств страховщика по договорам страхования. Своеобразие операций расчета страхования жизни проявляется при построении нетто-ставок. Действующие в России условия расчета страхования жизни предусматривают выплаты:

• в связи с дожитием застрахованного до окончания срока страхования или определенного договором возраста;
• в связи со смертью застрахованного; пенсии (ренты, аннуитета) застрахованному в случаях, предусмотренных договором, в том числе текущие выплаты.

             Действующие условия страхования от несчастных случаев и болезней предусматривают выплаты в случаях:

• нанесения вреда здоровью застрахованного вследствие несчастного случая или болезни;
• смерти застрахованного в результате несчастного случая или болезни;
• утраты (постоянной или временной) трудоспособности (общей или профессиональной) в результате несчастного случая и болезни.

              Таким образом, для начисления объема страхового фонда нужно располагать сведениями о том, сколько лиц из числа застрахованных доживут до окончания срока действия их договоров страхования и сколько из них каждый год могут умереть, у скольких них и в какой степени будет утрачена трудоспособность. Количество выплат, умноженное на соответствующие страховые суммы, позволяет определить размеры предстоящих выплат страховщика, т.е. появляется возможность узнать, в каких размерах нужно будет аккумулировать страховой фонд. Продолжительность жизни некоторых людей колеблется в широких пределах. Она относится к категории случайных величин, числовое значение которых зависит от многих причин, настолько отдаленных и сложных, что, казалось бы, их невозможно выявить и изучить.

              Страховые же суммы выплачиваю на протяжении срока страхования или по истечении определенного периода от начала действия договора, если наступит смерть застрахованного или он утратит трудоспособность. Временно свободные средства, аккумулируемые страховой компанией, используются ею как кредитные ресурсы. Например, Госстраху государство уплачивало ссудный процент в размере сложных процентов годовых (как на срочные вклады). В Госстрахе на сумму этого дохода от процентов заранее уменьшались (дисконтировались) подлежащие уплате взносы страхователей. Для того чтобы заранее занизить тарифные ставки на доход который будет складываться в течение ряда лет, применяют методы теории долгосрочных финансовых исчислений.

            Тарифные ставки в расчете страхования жизни состоят из нескольких частей. Так, в смешанном страховании жизни объединяются несколько видов страхования, которые могут быть и самостоятельными:

• страхование на дожитие;
• страхование на случай смерти;
• страхование на случай утраты трудоспособности.

           По каждому из этих видов с помощью тарифа создают страховой фонд, вследствие чего тарифная ставка в случае смешанного страхования состоит из трех частей, входящих в нетто-ставку, и четвертной части - нагрузки. Структура тарифной ставки, а значит, и страхового фонда расчета страхования жизни. 

2.2. Договор пожизненного страхования 

     Пожизненное страхование обеспечивает страховое  возмещение в течение всей жизни  застрахованного, а также имеет  элемент накопления. Это связано  с тем, что страховая премия не теряется, а сохраняется и накапливается. Данные сбережения откладываются страховщиком для обеспечения выплаты страхового пособия в связи со смертью страхователя. По такому виду договора страхования доверенные лица страхователя получают страховое возмещение в случае его смерти или сам обладатель полиса в установленное время может прекратить действие договора страхования и получить его стоимость наличным способом оплаты.

     Главная особенность этого вида страхования  заключается в том, что при  регулярной уплате страхового взноса компания гарантирует какую-то минимальную  страховую выплату вне зависимости  от прибылей компании. У договоров  такого вида присутствует один существенный недостаток, выражающийся в том, что  если страхователь не уплатил один взнос, то он не получит возмещение. К тому же условия данного договора не подлежат изменению. Данный вид договора страхования появился лишь в 1980-х  гг., до этого существовали только рассмотренные выше договоры.

     Так же как и полисы срочного страхования  жизни, пожизненное страхование  жизни делится на несколько подвидов: пожизненное страхование с участием в прибыли страховщика, пожизненное  страхование с двумя страховыми суммами, инвестиционные полисы пожизненного страхования, страхование на твердо установленную сумму. При пожизненном страховании с участием в прибыли страховщика страхователь оплачивает однократную или постоянную премию в течение всего срока действия договора. При наступлении страхового случая страховщик выплачивает страховую сумму с начисленными за время действия договора процентами. Пожизненное страхование с двумя страховыми суммами представляет собой гарантированный уровень покрытия не ниже установленного в договоре.

     Первые  инвестиционные полисы появились в  Великобритании в конце 1950-х гг. и  назывались unit-linked. И в настоящее время Великобритания остается лидером в инвестиционном страховании, хотя уже многие европейские страны стали использовать этот принцип. В РФ инвестиционные договоры пока не применяются.

     Пожизненное страхование на твердо установленную  сумму предусматривает постоянную выровненную премию начиная с момента заключения договора и в течение всей последующей жизни, а в случае смерти по договору выплачивается фиксированная страховая сумма. Это перманентный полис, не имеющий даты окончания, кроме наступления страхового случая или расторжения договора. Поскольку наступление претензии очевидно, то премии по таким договорам более высокие, чем по срочному страхованию. Страховая премия по такому договору может быть не только пожизненно уплачиваемой, но и однократной (уплачивается только один раз при заключении договора) или временной.

     Пожизненное страхование предопределяет уже  не просто гарантию от риска, а в  силу своей долгосрочности является и механизмом создания накоплений. Более привлекательными для клиентов являются договоры пожизненного страхования, сочетающие в себе и страховой, и  финансовый продукт и предлагающие страхователю, кроме страховой защиты, инвестиционный доход. 

2.3. Договор смешанного страхования жизни 

     Смешанное страхование, так же как и пожизненное  страхование, появилось в начале 1980-х гг. как продолжение развития разновидностей страхования жизни. Оно объединило в себе признаки упомянутых выше двух видов страхования. Смешанное страхование жизни представляет собой страхование на определенный срок с возможностью возврата своих накоплений при дожитии до конца срока, который называется периодом вклада. В случае дожития застрахованного лица до установленного срока оно получает все уплаченные за период страхования страховые взносы плюс определенный процент. В случае же смерти застрахованного лица оговоренная в полисе страховая сумма выплачивается выгодоприобретателю. Так же как и в полисе пожизненного страхования, в договоре смешанного страхования указываются стоимость наличных денег и остаточная выкупная стоимость, которая возвращается страхователю при досрочном расторжении договора страхования.

     Данный  полис страхования предусматривает  заключение такого договора страхования  как физическими, так и юридическими лицами. Возраст застрахованных лиц  устанавливается с 14 до 70 лет на момент окончания договора и определяется в полных годах (месяцы считаются  за полный год).

     Договор страхования не заключается в  отношении имущественных интересов  лиц: являющихся инвалидами I–II группы, инвалидами детства; больных СПИДом или ВИЧ-инфицированных; больных  онкологическими заболеваниями; состоящих  на учете в наркологических, психоневрологических, противотуберкулезных, кожно-венерологических диспансерах; находящихся на стационарном лечении. Выделяют несколько подвидов смешанного страхования.

     Смешанное страхование без участия в  прибыли страховщика является базовой  формой смешанного страхования с  фиксированными выровненными премиями и гарантированной страховой  суммой, выплачиваемой как по истечении  срока договора, так и в случае смерти.

     Страховая сумма может быть одинаковой, а  может быть разной: на случай смерти покрытие выше, чем на дожитие. Выплата  страховой суммы может осуществляться как немедленно при наступлении  смерти или дожития до окончания  срока договора, так и с отсрочкой. В случае отсрочки страховщик выплачивает  капитал только через зафиксированный  договором срок независимо от того, жив или умер застрахованный.

     Объектом  пожизненного страхования являются имущественные интересы, связанные  с дожитием до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан. Данным видом страхования предусмотрены  как стандартные страховые случаи, риски для договоров страхования жизни, так и специфические в зависимости от выбранного подвида (программы страхования). 

2.4. Договоры пенсионного страхования. Рентное страхование жизни

       (аннуитеты) 

       Представляют  собой договор страхования, по которому выплачивается годовая рента, в  течение какого-либо периода жизни  страхователя, в обмен на уплату однократной премии при подписании договора страхования. На практике годовая  рента может выплачиваться ежеквартально, ежемесячно, но в сумме всегда равна  начисленной за год. Чаще всего для  оплаты единовременной премии используются страховые суммы, накопленные по смешенному страхованию жизни или  страхованию на дожитие. Чаще всего  аннуитеты покупают при выходе на пенсию или для образования детей, т.е. в пользу третьих лиц.

       Американский  страховой бизнес отличается огромным размахом и не имеет себе равных в мире. Американские страховые монополии контролируют примерно 50% всего страхового рынка индустриально развитых стран мира. В США работает свыше 8 тыс. компаний имущественного страхования и около 2 тыс. компаний по страхованию жизни.

       Каждый  штат имеет свое страховое законодательство и свой регулирующий орган (надзор). Единого федерального Закона о страховании  и единого федерального органа по надзору за страховой деятельностью  нет.

       Каждый  штат выдвигает свои требования к  минимальному уровню капитала, видам  предлагаемого страхования, проводит ревизию подконтрольных страховых  компаний, осуществляет общее регулирование  страховой деятельности путем выдачи лицензии брокерам, агентам и самим  страховым компаниям.

       В США имеются два типа страховых  компаний: акционерные общества и  общества взаимного страхования. Государственных  страховых фирм не существует. Акции акционерных обществ может приобрести как физическое, так и юридическое лицо. Исторически же в США страховые компании в основном были компаниями взаимного страхования, по размеру они традиционно меньше акционерных обществ.

       Страховые компании осуществляют три типа страхования:

• бекифиты (страхование жизни и здоровья, медицинское, пенсии, сберегательное);
• коммерческое (широкий спектр);
• личное (подразумевается страхование строений, автомобилей и другого имущества граждан).

           Законодательно предусмотрена специализация страховых компаний на проведении операций по страхованию жизни и имущества. Активы всех страховых компаний составляют примерно 1,6 трлн. долл. В среднем активы одной компании составляют 950 млн. долл., а на 12 крупнейших компаний приходится 45 млрд. долл. Страховая индустрия в США является единственной, которая не подпадает под антимонопольное законодательство.

          По страхованию жизни годовой сбор премии составляет 9 млрд. ам. долл. Крупнейшими компаниями США являются также: «Метрополитен Лайф Иншуренс К» (Нью-Йорк, основана в 1868 г., преемник «Нэшнл Трэверз Иншуренс»), с 1915 г. является компанией по страхованию жизни на взаимных началах; «Континентл корпорейшн», основана в 1853 г.; «Пруденшл Иншуренс компани оф Америка» - 1876 г.; «Олстейт Иншуренс компани» - 1913 г [9. c.271].