Страхование жизни

 

Оглавление

 

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………....3

ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ…………………………………………………………………................5

1. Сущность и необходимость страхования жизни…………………..5
2. Содержание и функции страхования жизни……………………….9
3. Виды страхования жизни…………………………………………15

Резюме по главе 1…………………………………………………………20

ГЛАВА II. АНАЛИЗ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ «НАСКО»……………………………….………22

2.1. Характеристика страховой  компании «НАСКО»………………….22

2.2. Страховая сумма, страховая премия и порядок ее уплаты в страховой компании «НАСКО»……………………………………………...…30

2.3. Страховые тарифы по страхованию от несчастных случаев в страховой компании «НАСКО»……………………………………………...…35

Резюме по главе 2…………………………………………………………44

ВЫВОДЫ………………………………………………………………….46

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ………………………………………………...48

ПРИЛОЖЕНИЕ…………………………………………………………...51

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Все виды человеческой деятельности и вся жизнь в  обществе сопряжена с риском потерять жизнь, здоровье и имущество, вследствие изменения рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты прибыли. Причем время и масштабы подобных событий заранее не могут быть оценены. Они определяются широким набором случайных факторов.

Наличие непредвиденных обстоятельств, сопровождающих хозяйственную  и бытовую деятельность человека, определяет необходимость в мерах предупреждения или возмещения потерь, возникающих в результате случайных событий. Разработка, внедрение в практику и повседневное применение системы подобных мер становятся частью человеческого быта и культуры.

Страхование - это  такой вид необходимой общественно  полезной деятельности, при которой  граждане и организации заранее  страхуют себя от неблагоприятных последствий  в сфере их материальных и личных нематериальных благ путем внесения денежных взносов в особый фонд специализированной организации (страховщика), оказывающей страховые услуги, а эта организация при наступлении указанных последствий выплачивает за счет средств этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную сумму.

В условиях перехода к рыночным отношениям страхование становится объективно необходимым элементом всего хозяйственного механизма. Сфера его применения значительно расширяется, охватывая все формы собственности, семейные отношения, привлекая широкий круг новых заинтересованных страхователей.

Целью работы является выявление проблем и перспектив развития страхования жизни в РФ. Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи:

1. разобрать понятие страхования жизни;
2. рассмотреть его формы и виды;
3. провести анализ страхования жизни в СК «НАСКО».

Предметом исследования является страхование жизни как вид личного страхования.

Объектом  исследования является страховая компания ОАО «НАСКО»

Структурно работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы и приложения.

 

Глава I. Теоретические аспекты страхования жизни

 

1. Сущность и необходимость страхования жизни

 

Для того чтобы  граждане имели возможность сверх  или помимо выплат и льгот по специальному страхованию удовлетворять свои социальные потребности, широко проводится личное страхование, страховые взносы по которому уплачиваются за счет семейных доходов.

Личное страхование  представляет собой механизм защиты от рисков, связанных с общественным производством, стихийными бедствиями, утраты здоровья и других жизненных  обстоятельств, требующих значительных финансовых средств, которые у конкретного человека могут отсутствовать.

Личное страхование  в России существует уже 80 лет и  получило большую популярность.

Личное страхование  в свою очередь подразделяется на 2 подотрасли - страхование жизни и страхование от несчастных случаев.

Страхование жизни - подотрасль личного страхования, включающая в себя совокупность видов страхования, по условиям которых страховщик выплачивает  застрахованному лицу или его  правопреемнику определенную денежную сумму при дожитии застрахованного до определенного возраста, события или даты, либо в случае его смерти.

К страхованию  жизни относятся такие виды: страхование  на дожитие; страхование на случай смерти; страхование жизни рисковое (например, на случай смерти и утраты трудоспособности); страхование жизни с понижающимся взносом; страхование детей; страхование до определенного срока (страхование образования, стипендия, средств на обзаведение домашним хозяйством и т.п.); страхование жизни с понижающейся страховой суммой, когда страхователем является лицо, взявшее кредит или оформившее покупку в кредит; страхование жизни смешанное; страхование вкладов и др.

Большинство видов  страхования жизни носят долгосрочный характер, что позволяет страховщикам аккумулировать значительные финансовые ресурсы, получая при этом дополнительный доход от инвестирования резерва страховых взносов.

Страхование жизни, как форма накопления, имеет большое  значение и для страхователей, вследствие чего в большинстве промышленно  развитых стран страховщикам, осуществляющим операции по страхованию жизни (пенсии, ренты), законодательно запрещено заниматься иными видами страхования.

Как и по другим видам личного страхования, страхование  жизни, его условие, тарифные ставки и страховые суммы определяются соглашением сторон в договоре страхования.

Объекты страхования  определяются в Законе, "как не противоречащие законодательству РФ имущественные  интересы", связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и  пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование) [5, с.29].

Участники страхового обязательства именуются страхователями и страховщиками. При страховых  взаимоотношениях основополагающим документом является договор.

Страхователями  признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

Страхователи  вправе заключать со страховщиками  договоры о страховании третьих  лиц, в пользу последних (застрахованных лиц).

Застрахованный – физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого является объектом страховой защиты по специальному и личному страхованию. Он может быть одновременно и страхователем, если уплачивает страховые взносы по условиям личного страхования.

Страхователи вправе при заключении договоров страхования назначать физических и юридических лиц для получения страховых выплат по договорам страхования, а также заменять их по своему усмотрению до наступления страхового случая.

Страховой случай – фактически наступившее событие, которое предусмотрено законом или договором страхования и впечет возникновение обязанности страховщика произвести страховую выплату.

Страховщиками признаются юридические лица любой  организационно-правовой формы, предусмотренной  законодательством РФ, созданные для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования) и получившие в установленном Законом порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ.

Закон, регулируя  правовой статус участников страхового обязательства, предусматривает и необходимую в условиях рынка посредническую деятельность - это деятельность страховых агентов, страховых брокеров [20, с.47].

Чтобы понимать любой договор по страхованию  жизни, необходимо иметь информацию относительно шести главных черт полисов: продолжительность договора страхования, условия оплаты премий, выплата пособий или страховой суммы, наличие сберегательного компонента, наличие компонента защиты и дивидендов.

1. Продолжительность  договора страхования жизни – максимальный промежуток времени продолжительности действия страховки.

Может быть указана  почти любая продолжительность. Имеются однолетние договоры, пятилетние, десятилетние, двадцатилетние, тридцатилетние, договоры, которые действуют до 65- или 85-летия застрахованного. Полисы, которые действуют до исполнения 100 лет застрахованному, называются "пожизненными", или бессрочным страхованием.

2. Пособие при  наступлении страхового случая, или страховая сумма в связи  со смертью – сумма, подлежащая оплате в связи с произошедшим событием.

3. Страховая  премия – сумма, уплаченная  плательщиком премии страховой  компании. В некоторых договорах,  премия постоянна в продолжительности  всего периода действия контракта.  В некоторых полисах, однако, премиальные увеличиваются, и в некоторых полисах премиальные уменьшаются. Почти любая премиальная модель возможна.

Премии могут  оплачиваться один раз в год (ежегодные), два раза в год (полугодовые), четыре раза в год (ежеквартальные) или двенадцать раз в год (ежемесячные).

4. Сберегательный  компонент или выкупная сумма  - текущая стоимость полиса. Некоторые  полисы страхования жизни предусматривают  денежную стоимость, которая является  суммой, выплаченной владельцу полиса, когда премиальные платежи прекращены, и контракт расторгнут. Такие полисы, считается, содержат сберегательный компонент. Количество денежной стоимости определено в полисе.

5. Компонент  защиты. Так как пособие подлежит  оплате в связи со смертью  застрахованного и так как  денежная стоимость доступна владельцу полиса, в то время как застрахованный жив, сумма защиты страхования жизни в полисе может рассматриваться как разность между пособием в связи со смертью и денежной стоимостью полиса на то время, когда застрахованный жив. Если в полис включено пособие в связи со смертью, которое является постоянным, и денежная стоимость которого увеличивается устойчиво через какое-то время, компонент защиты может рассматриваться как устойчиво уменьшающаяся во времени стоимость.

6. Дивиденды.  Некоторые договоры предполагают участие застрахованного в прибылях страховой компании. Такие договоры считаются "участвующими". Это означает, что страховая компания обязуется производить оплату периодических (обычно ежегодных) "дивидендов" владельцу полиса [10, с.82].

 

2. Содержание и функции страхования жизни

 

Страхование жизни предусматривает  предоставление страховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму денег страхователю или указанным им третьим лицам в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока.

Страховой риск при страховании  жизни это продолжительность  человеческой жизни. Риском не является сама смерть, а время её наступления. Страховой риск имеет три аспекта:

1. вероятность умереть в молодом возрасте или ранее средней продолжительности жизни;
2. вероятность умереть или выжить в течение определенного периода времени;
3. вероятность жить в старости, имея большую продолжительность жизни, что требует получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности.

Основными принципами страхования жизни являются следующие.

1. Страховой интерес. Чтобы застраховать жизнь какого-либо лица, страхователь должен иметь страховой интерес, т.е. потенциальную возможность получить компенсацию вследствие материальных потерь, связанных с получением застрахованным инвалидности или в результате его смерти.
2. Использование дисконтирования и таблиц смертности населения для расчета математических резервов по договорам страхования жизни.
3. Участие страхователя в прибыли страховщика. Страховая организация, учитывая долгосрочный характер страхования жизни, направляет часть получаемой прибыли на увеличение страховых сумм по страховым договорам. Эта дополнительная сумма называется бонусом.
4. Выкуп страхового договора. Выкупная сумма — это стоимость накопленного по договору долгосрочного страхования жизни резерва страховых премий, подлежащая выплате страхователю на день досрочного расторжения договора.
5. «Прозрачность» страхования жизни. Это означает доступность и понятность для клиента информации о страховщике и проводимых им операциях по страховому договору [2, с.120].

Причины появления и развития страхования жизни:

1. необходимость защитить семью в случае потери кормильца или дохода главы семьи;
2. необходимость защитить бизнес и продолжение существования предприятия в случае смерти: партнера по бизнесу, руководителя предприятия, «ключевого персонала»;
3. гарантия для получения займа, ссуды, ипотеки;
4. создание накоплений;
5. защита наследства, в том числе: оплата налога на наследство за счет полиса страхования жизни; облегчение передачи наследственного имущества или состояния одному из наследников;
6. оплата расходов по похоронам;
7. льготы по налогообложению взносов и выплат по личному страхованию: страховые взносы могут приводить к уменьшению подоходного налога.