Страхование личности

На рисунке 5 рассмотрим основные виды страхования РОСНО в %.

Рис 5.  Анализ видов страхования

Из структуры страхового портфеля калужского филиала видно, что характерной тенденцией развития компании является устойчивый рост объемов страховых операций и увеличение доли физических лиц в портфеле компании. Это можно заметить из данных: если в 1999 году взносы в личное страхование были 41%, то к 2001 г. они составили 66%  (увеличились на 25% за 3 года). В 2001 году общий объем доходов составил 7380,6 тыс.руб. и увеличился по сравнению с 1999 г. на 2734 тыс. руб. (на 30%).

В декабре 2001 года распоряжением Генерального директора ОАО РОСНО Кургина Е.А. была создана временная рабочая группа по стратегии развития региональной деятельности Общества. Группа создана в целях интенсификации продажи страховых продуктов Общества в регионах в период 2002 - 2006 гг. и совершенствования системы управления региональной деятельностью. В ходе работы группы возникла необходимость учесть мнение директоров филиалов и территориальных агентств при оценке объемов региональных рынков и планировании инвестиций.

Страховые сборы по субъектам РФ, отраженные в сборнике Госкомстата, обладают следующим недостатком: приведены данные по учтенным страховым организациям, зарегистрированным только на данной территории. Т.е. страховые сборы филиалов страховых компаний, зарегистрированных в Москве, в соответствии с данной статистикой учитываются в объемах страховых взносов, собранных в г. Москве. Для корректировки этого показателя был использован коэффициент К1.

Коэффициент Kl - это отношение суммарных страховых сборов Приволжского федерального округа (ПФО) и страховых сборов страховщиков, зарегистрированных в ПФО за один и тот же период времени. Данная пропорция была экстраполирована и на остальные субъекты РФ (естественно, кроме г. Москвы).

Для построения прогноза объема Региональной страховой премии в субъектах РФ использована предпосылка о том, что доля суммарных страховых премий субъекта РФ в валовом региональном продукте (ВРП) данного субъекта является константой и для периода 2001 - 2006 гг. равна соотношению 2000 г.

На основании доли добровольного страхования, иного, чем страхование жизни, в суммарных страховых сборах по РФ в 2003 г., которая составила 34,9% (доля страхования иного, чем страхование жизни, была равномерно увеличена и в 2008 году составила 55%), были рассчитаны поступления по добровольному страхованию, иному, чем жизнь для каждого субъекта РФ на период 2003 г. (оценка) и 2004 - 2008 гг. (прогноз). (см. табл. 3)

План поступлений денежных средств

Таблица 3.

Анализируя таблицу 2 можно сделать ряд выводов

1) экономический потенциал рынка страховых услуг с каждым годом увеличивается и к 2006г. в Калужской области он будет составлять 2,1 млн.дол.

2) увеличился объем поступлений денежных средств - в 2006г. он может составлять 1089 тыс.дол., в тоже время снижается прирост поступлений с 26,5% в 2001 до 13,4% в 2006г.

3) доля на рынке страховых услуг планируется остаться без изменений – 28%.

В целом, обобщая данные таблицы необходимо заметить, что потенциал рынка страховых услуг в ближайшем будущем увеличивается, однако РОСНО необходимо предпринять меры по сохранению и увеличению доли на рынке страховых услуг, а также увеличению прироста поступлений.

Главной целью деятельности коммерческого предприятия любой отрасли экономики является получение прибыли. В дея­тельности же страховых организаций прибыль как разница меж­ду доходами и расходами от осуществления страховых операций может в определенных случаях и не являться главным приори­тетом в результатах их деятельности. Это обусловлено целью страхования — обеспечением возмещения страховщиком ущер­ба, причиненного страховым случаем страхователю (выгодоприобретателю, застрахованному лицу), или выплаты страхового обеспечения (страховой суммы) по видам страхования жизни.

Источником средств для таких страховых выплат служит, как уже отмечено выше, страховой фонд, формируемый страховщиком из уплачиваемых страхователями страховых премий (взносов). Ос­новную часть страховой премии обычно составляет нетто-премия, формируемая за счет нетто-ставки в страховом тарифе и обеспечи­вающая создание фонда денежных средств, предназначенного для страховых выплат. «Нагрузка» же в страховом тарифе обеспечивает формирование средств не только для покрытия расходов страховой организации, но и определенной суммы прибыли.

При всей важности прибыли и данного ее источника для страховщика важнейшим критерием общественной оценки эф­фективности его деятельности, полезности и надежности явля­ются своевременность и полнота страховых выплат по догово­рам страхования при наступлении страховых случаев. То есть стабильная платежеспособность, которая определяется не только своевременностью и полнотой страховых выплат, но и равенст­вом полученной страховщиком за тарифный период суммы нетто-премии и общей величины страховых выплат.

Платежеспособность страховщика как его возможность вы­полнять обязательства по мере их требования страхователями (выгодоприобретателями, застрахованными лицами), другими кредиторами и налоговыми органами прямо зависит от финан­сового положения этой организации, характеризующегося фи­нансовой устойчивостью. Под финансовой устойчивостью стра­ховой организации следует понимать ее имущественное и финансо­вое состояние, при котором величина и структура собственных и приравненных к ним средств, ликвидных активов, являющихся следствием степени совершенства организации страхования, раз­вития его новых видов, а также массовости проведения эффек­тивных страховых операций и режима экономии, обеспечивают в любой момент времени определенный уровень платежеспособности. При этом устанавливается и необходимое соотношение между активами и обязательствами страховщика. Уровень финансовой устойчивости может быть низким (недостаточным) или высоким (достаточным).

Прибыль страховщика позволяет ему наряду с формировани­ем дохода из получаемых страховых премий по договорам стра­хования решать после уплаты налога на прибыль следующие задачи:

      покрывать расходы на исследования, разработку и про­движение новых видов (подвидов) страхования на рынок страховых услуг;

      дотировать временно убыточные виды страхования;

      осуществлять подготовку и повышение квалификации кадров, решать социальные проблемы работников органи­зации;

      создавать фонды денежных средств, обеспечивающих нормальное функционирование и развитие страховой ор­ганизации (резервный фонд, фонд накопления, фонд со­циальной сферы, фонд потребления);

      увеличивать уставный капитал.

Следует также иметь в виду, что по отдельным видам добровольного страхования, особенно новым и продвигаемым на страховой рынок, прибыль на первом этапе может и не преду­сматриваться в конкретных тарифных ставках по заключаемым договорам страхования. Это снижает уровень тарифной ставки и способствует расширению круга потенциальных страхователей. Прибыль в этом случае может быть получена за счет экономии на расходах по велению дела. По обязательным видам страхова­ния (например, по обязательному медицинскому страхованию, страхованию пассажиров) страховщик может получить прибыль также только путем снижения расходов на ведение дела против уровня, предусмотренного структурой страхового тарифа.

Не предусматривает извлечение прибыли от страхования деятельность  юридического лица и организационно-правовой форме общества взаимного страхования.

С учетом сказанного можно сформулировать основные взаимосвязанные цели управления страховой организацией. К ним, в частности, можно отнести:

      обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособ­ности страховой организации;

      увеличение объема получаемой страховой премии и опти­мизация страховых выплат по видам страхования;

      проведение оптимальной тарифной политики;

      рационализацию структуры и повышение эффективности инвестирования страховых резервов и собственных средств страховщика;

      обеспечение прибыльной деятельности страховой орга­низации.

Каждая из этих целей достигается своими путями и спосо­бами. Назовем важнейшие из путей по каждой цели.

Обеспечение финансовой устойчивости, платежеспособности страховой  организации

Финансовая устойчивость, платежеспособность страховщика достигается:

      увеличением уставного капитала (естественно, при соблю­дении ею минимальной величины согласно ч. 2 ст. 25 За­кона РФ «Об организации страхового дела в РФ») и дру­гих собственных средств страховой организации; к собст­венным средствам наряду с уставным капиталом относятся добавочный и резервный капитал, фонды специального назначения, нераспределенная прибыль;

      приведением размера уставного капитала в соответствие с величиной чистых активов согласно законодательству;

      применением правильно рассчитанных, дифференциро­ванных, достаточно гибких при заключении договоров страхования страховых тарифов;

      формированием в установленном нормативно-методичес­кими документами порядке страховых резервов, гаранти­рующих страховые выплаты;

      соблюдением норматива максимальной ответственности страховщика по отдельному риску по договору страхования;

      перестрахованием, сострахованием крупных рисков;

      применением франшизы;

      соблюдением нормативного размера соотношения между активами и обязательствами страховщика;

      уменьшением дебиторской и кредиторской задолженности.

Обеспечение прибыльной деятельности страховой организации

Получение прибыли является уже результатом достижения рассмотренных целей управления страховой организацией. По­этому и пути достижения этих целей определяют условия при­быльной деятельности страховых компаний.

Дополнительно можно указать еще два пути, способствую­щих прибыльной работе страховщика:

      прибыль может быть увеличена за счет всемерной эконо­мии на расходах по ведению дела, ликвидации или реор­ганизации убыточных филиалов страховой организации;

      определенную долю прибыли страховая компания может получать, занимаясь нестраховой деятельностью (консультационной, образовательной, разработкой и реализацией комплектов документов для создания страховой организа­ции или по новым видам (подвидам) страхования, оказа­нием услуг другим страховщикам созданным сюрвейер­ским (аварийно-комиссарским) подразделением).

Проведение оптимальной тарифной политики

Успешная деятельность страховой организации в решающей мере зависит от правильного установления страховых тарифов, сочетания их гибкости и стабильности. Поэтому страховщики разрабатывают и проводят определенную тарифную политику, стремясь к ее оптимизации. О том, что понимается под тариф­ной политикой, какими принципами должны руководствоваться страховые организации при ее разработке и реализации, доста­точно подробно изложено.