Страхование как метод управления рисками

1. Риск  определяется в общем виде  как вероятностное распределение  результатов хозяйственных воздействий  субъектов. Неоднозначность этих  результатов обусловлена неопределенностью  внешней среды и неполнотой  информации, которая свойственна  процессу принятия решений. Распределение  вероятностей характеризуется следующими  показателями:

• ожидаемое значение - средневзвешенная всех результатов, где весами служат их вероятности,
• разброс - характеризует меру отклонений действительных результатов от ожидаемого.

 

2. Риск определяется как отклонение фактических результатов от их плановых ожиданий. Положение экономического субъекта зависит от многих решений, принимаемых в процессе деятельности. Фактически достигаемые результаты отклоняются от ожидаемых в сторону, и эти отклонения являются выражением риска.
3. Риск проявляется как распределение вероятностей неблагоприятных результатов. Множество отклонений зависит от оценки ожидаемых значений экономическим субъектом. Узкое представление о риске сводится к вероятностному распределению ущербов.

Таким образом, получается, что риск как  отдельное событие обладает очень  важными свойствами - вероятностью и ущербом.

Чтобы оценить риск, необходимо знать среднюю  величину ущерба и вероятность его  наступления или частоту ущерба. Соотношение между частотой и  величиной ущерба может быть различным  для разных рисков. Наиболее часто  встречаются такие рисковые ситуации, для которых характерно:

• высокая частота ущерба и небольшая величина ущерба (риски потери имущества);
• низкая частота ущерба и значительная величина ущерба (космические риски).

Через ущерб риск реализуется, становится измеримым. Необходимость покрытия возможного ущерба вызывает потребность  в страховании -страховой интерес (Рис. 1).

 

 

 

Рис. 1. Взаимосвязь риск - страховой интерес

 

 

По  мнению профессора Шахова В.В., риск в  страховании характеризуется несколькими  основными понятиями¹¹.

Во-первых, риск - это конкретное явление или  совокупность явлений, при наступлении  которых производятся выплаты из ранее образованного централизованного  страхового фонда.

Во-вторых, риск связан с конкретными застрахованными  объектами, так как любой риск имеет конкретный объект проявления.

В-третьих, риск сопряжен с вероятностью гибели или повреждения данного объекта, принятого на страхование.

В правовых дисциплинах категория риска  в наибольшей степени относится к гражданскому праву, поскольку вытекает из его природы и представляет собой способ регулирования гражданского (имущественного) оборота с множеством хозяйствующих субъектов. Российское законодательство рассматривает риск, непосредственно относящийся к предпринимательской деятельности - предпринимательский риск. Гражданский кодекс Российской Федерации дает ему следующее определение: «риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменение условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов -предпринимательский риск».

Риск  в страховом праве рассматривается  как составляющая предпринимательской  деятельности; он характеризуется вероятностью и случайностью наступления события, предусмотренностью в законе или  договоре, возможностью его проявления при наступлении страхового случая. Страховой риск устанавливается для каждого обязательства по страхованию или в законе, или в правилах страхования, или в конкретном договоре. Особое значение в характеристике страхового риска приобретает признак неизвестности, в основном, относящийся к наступлению страхового случая. Для определения признака неизвестности в страховом случае необходимо установить, относится ли неизвестность к наступлению самого обстоятельства или достаточно одной неизвестности момента его наступления.

Рассмотрев  встречаемые в законодательстве и научной литературе определения  сущности и понятия категории  «риск», можно заключить, что многочисленные варианты объяснения сути понятия «риск» распадаются сегодня на два направления.

Первое  направление - это объяснение риска  с позиции финансовых результатов  коммерческой деятельности. Риск - опасность  или возможность потерь при наступлении  некоторых нежелательных событий. Это величина возможного убытка, риск потери дохода.

Второе  направление объединяет попытки  исследователей измерить риск с помощью  инструментов теории вероятностей, дать ему определение, опираясь на математический понятийный аппарат.

Обобщая вышеизложенное, можно сказать, что риск - это:

• функция, являющаяся, в основном, результатом вероятности и величины убытка;
• отклонение фактически установленных данных от типичного, устойчивого среднего уровня или альтернативного значения оцениваемого признака;

- эквивалент вариации распределения вероятностей всех возможных последствий рискованного хода дела;

• взвешенная линейная комбинация вариации и ожидаемой величины распределения всех возможных исходов;
• стоимостное выражение вероятности события, ведущего к потерям.

Именно  развитие понятия «риск» как случайного события, наносящего ущерб, характеризует  риск как вероятное распределение  результатов деятельности, отклонение фактических результатов от плановых и распределение вероятностей неблагоприятных  результатов.

Анализ  многочисленных определений риска  позволил выявить основные моменты, которые являются характерными для  рисковой ситуации:

• случайный характер события, который определяет, какой из возможных исходов реализуется на практике:
• наличие альтернативных решений:вероятности исходов, которые уже известны или их можно определить;
• вероятность возникновения убытков;
• вероятность получения дополнительной прибыли.

Распределение вероятностей показывает, что самые  распространенные рисковые ситуации, в которых средний размер ущерба невелик, вероятность (частота) ущерба высокая; а также при большом  размере возможного ущерба вероятность  неблагоприятного события маленькая.

Именно  развитие понятия «риск» как случайного события, приносящего ущерб, характеризует  риск как вероятное распределение  результатов деятельности, отклонение фактических результатов от плановых и распределение вероятностей неблагоприятных  результатов. Данная трактовка риска  и обуславливает наличие логической взаимосвязи риск - вероятность ущерба - страховой интерес. Поскольку риск реализуется через ущерб, приобретая конкретные измеримые очертания, вероятность  ущерба вызывает страховой интерес  у собственника объекта.

1.2. Классификация рисков

 

 

Классификация рисков определяет эффективность организации  управления риском. Под классификацией риска следует понимать распределение  риска на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей.

Научно  обоснованная классификация риска  позволяет четко определить место  каждого риска в их общей системе. Она создает возможность для  эффективного применения соответствующих  методов и приемов управления риском. Каждому риску соответствует  своя система приемов управления риском.

Риски многообразны. Основные критерии классификации  приведены в таблице 1.

Перейдем к рассмотрению классификации  рисков по видам (Схема 1).

Чистые  риски¹² означают возможность получения отрицательного или нулевого результата. К этим рискам относятся природно-естественные, экологические, политические, транспортные, социальные.

Спекулятивные риски выражаются в возможности  получения как положительного, так и отрицательного результата. К этим рискам относятся финансовые риски (инфляционные, валютные, инвестиционные). Более подробная классификация рисков по видам представлена на схеме 1.

В зависимости  от основной причины возникновения  рисков (базисный 
или природный риск) они делятся на следующие категории: природно-естественные риски, экологические, социальные. политические, транспортные, коммерческие риски.

К природно-естественным рискам относятся риски, связанные  с проявлением стихийных сил  природы: землетрясение, наводнение, буря, пожар. эпидемия и т.п.

Таблица 1

Классификация рисков по различным критериям

 

Критерии классификации	Виды рисков
По видам - в зависимости от результата	- чистые риски - спекулятивные
По источнику возникновения	- риск собственно хозяйственный -риск, связанный с личностью экономического субъекта (внутренние) - риск, обусловленный природными факторами (внешние)
По причинам возникновения	- риск неопределенности будущего - риск непредсказуемого поведения партнера - риск недостатка информации
По типам	- макроэкономический - микроэкономический
С точки зрения деятельности во времени	- кратковременные риски - постоянные риски
По уровню финансовых  потерь	- допустимый риск - критический риск - катастрофический риск
По степени правомерности предпринимательского риска	- оправданный (правомерный) риск - неоправданный (неправомерный) риск
По возможности страхования	- страхуемый риск - нестрахуемый риск
По объему ответственности страховщика	- индивидуальные риски - универсальные риски

 

Схема1. Классификация  рисков по видам

 

Экологические риски - риски, связанные  с загрязнением окружающей среды.

Политические  риски - это возможность убытков  или сокращения размеров прибыли  как следствие государственной  политики. Они связаны с политической ситуацией в стране и деятельностью  государства, с возможными изменениями  в курсе правительства.

Учет  данного вида риска особенно важен  в странах с неустоявшимся  законодательством, отсутствием традиций и культуры предпринимательства. Политический риск присущ деятельности любого экономического субъекта. От него нельзя уйти, можно  лишь оценить и учесть. Политические риски возникают при нарушении  условий производственно-торгового  процесса по причинам, непосредственно  не зависящим от хозяйствующего субъекта.

Поскольку на политические риски экономический  субъект не может оказывать непосредственного  влияния, так как их возникновение  не зависит от финансово-хозяйственных  деятельности и ее результатов, политический риск следует относить к группе внешних  рисков.

К техническим  рискам¹³ относится вероятность потерь по различным причинам в процессе эксплуатации техники.

Следует отметить, что технический риск относится  к группе внутренних рисков, поскольку  экономический субъект может  оказывать на них непосредственное влияние и возникновение их, как  правило, зависит от деятельности самого предпринимателя (за исключением тех  случаев, когда разработчик научно-исследовательских  работ - внешний агент предприятия).

Транспортные  риски - риски, связанные с перевозками  грузов транспортом: автомобильным. морским. речным. железнодорожным, самолетами и  т. д.

Особую  групп рисков составляют социальные риски. Социальные риски - риски, связанные с утратой дохода из-за потери трудоспособности (в связи с болезнью, старостью, несчастным случаем); с отсутствием работы, источника дохода. Данные риски являются чистыми (возможен отрицательный или нулевой результат), их специфика заключается в том, что возникают они у экономического субъекта - физического лица.

Большую группу рисков, присущих деятельности экономических субъектов - предприятий  составляют коммерческие риски. Коммерческие риски представляют собой опасность  потерь в процессе финансово-хозяйственной  деятельности, неопределенность результатов  от данной коммерческой деятельности. Коммерческий риск - риск, возникающий  в процессе производства и реализации товаров и услуг, произведенных  или купленных экономическим  субъектом.

Проявления  коммерческого риска представлены на схеме 2

Схема 2. Проявления коммерческого  риска

 

Коммерческий  риск включает в себя риск, связанный  с производством и реализацией  товара, с транспортировкой товара, с приемкой товара, с платежеспособностью  покупателя, риск форс-мажорных обстоятельств.

В отечественной  литературе коммерческие риски делят по структурному признаку¹⁴ - рисунок 2.

Имущественные риски - риски, связанные с вероятностью потерь имущества предпринимателя  по причине кражи, диверсии, халатности.