Шпаргалка по "Страхованию"

о выдаче лицензии или об отказе в срок, не превышающий

60 дней с момента получения документов. Основанием для отказа в выдаче

лицензии юридическому лицу могут служить несоответствия документов

требованиям законодательства и нормативным документам Департамента.

Решение сообщается претенденту в письменной форме с мотивированием

отказа.

Следует особо подчеркнуть, что лицензия для осуществления страховой

деятельности действует только на определенной территории РФ, заявленной

страховщиком, и не имеет ограничения по сроку действия,

если это специально не оговорено при ее выдаче (страховщику может

быть выдана временная лицензия, в которой указывается срок ее деист*

вия).

11.Правовое регулирование в страховой деятельности.

Основными целями государственного страхового регулирования являются:

        установление нормативных требований (в законах, иных правовых актах) к проведению операций страхования

        обеспечение эффективного формирования и использования (размещения) страховщиками страховых резервов и других денежных фондов.

Органом страхового регулирования является Министерство финансов Российской Федерации.

Общая характеристика правовых основ страхования.

В настоящее время создана трехступенчатая юридическая основа регулирования страховых отношений:

1)                гражданское право (гл. 48 ГК РФ «Страхование»). Здесь определены возможные формы страхования, страховые интересы (объекты страхования), установлены требования к договорам личного и имущественного страхования, порядок их действия во времени.

2)                отраслевое законодательство (закон «Об организации страхового дела в РФ» и прочие законы, посвященные отдельным видам  и формам страхования, н-р, закон об ОСАГО, о взаимном страховании). Базовый закон определяет основные понятия страхования, требования к различным профессиональным участникам страхового рынка, основы организации государственного страхового надзора, в частности, порядок лицензирования;

3)                ведомственные нормативные документы страхового надзора, н-р, правила формирования страховых резервов, правила размещения страховых резервов, План счетов бухгалтерского учета страховщиков и т.д.

12.Организационная структура процесса страхования.

Страхование как экономическая категория включает следующие элементы: рисковые обстоятельства, ситуация риска, стоимость (оценка) объекта страхования, страховое событие, страховая сумма, страховой взнос, страховой случай, ущерб (убыток) страхователя, страховая выплата.

Взаимосвязь между этими элементами образует организационную структуру страхования.

Страховщик перед заключением договора изучает объект страхования, определяет его состояние и обстановку, в которой он находится. Состояние объекта страхования зависит от целого ряда факторов. Страховщик учитывает и анализирует только существенные факторы, процесс наблюдения и учета которых называется регистрацией риска. Факторы, которыми определяется регистрация риска для данной рисковой совокупности, называются рисковыми обстоятельствами. Они присущи данному объекту страхования и рассматриваются как признаки риска. Любой риск можно представить в виде совокупности рисковых обстоятельств.

Оценка стоимости риска представляет собой определение вероятности наступления события, на случай которого проводится страхование, и его последствий, выраженных в денежной форме.

Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

Страховой случай может иметь место по отношению к одному или множеству объектов страхования в рамках определенной страховой совокупности. Страховой случай по отношению к множеству объектов страхования приводит к кумуляции риска. Под кумуляцией риска понимается сосредоточение рисков в пределах определенного ограниченного пространства.

В процессе составления договора страхования оценивается действительная стоимость объекта страхования, т.е. страховая стоимость объекта страхования.

Определение страховой стоимости имущества представляет собой страховую оценку. Стоимость имущества, принимаемая для целей страхования, также называется страховой оценкой.

Страховая оценка в имущественном страховании служит исходным показателем для всех последующих расчетов: определения страховой суммы, страхового взноса, страхового возмещения. Страховая сумма может устанавливаться в размере страховой оценки или ее части.

В качестве основы для определения страховой оценки часто берется балансовая стоимость имущества с учетом износа (амортизации). Поэтому при полной гибели данного имущества размер страховой оценки совпадает с суммой ущерба и страхового возмещения, так как это имущество по условиям страхования застраховано в полной балансовой стоимости, а возмещение равно нанесенному ущербу.

Страховой взнос представляет собой периодически повторяющийся платеж страхователя страховщику Различают следующие виды страхового взноса: рисковый, сберегательный, нетто-ставка, достаточный и брутто-ставка.

Рисковый взнос представляет чистую нетто-премию, т.е. часть страхового взноса, которая предназначена для покрытия риска. Величина рискового взноса зависит от степени вероятности наступления страхового случая.

Сберегательный взнос- это накопительный взнос. Его взимают при заключении договоров страхования жизни. Он предназначен для покрытия платежей страхователя после окончания срока страхования.

Нетто-ставка - часть страхового взноса, необходимая для покрытия страховых платежей за определенный промежуток по данному виду страхования.

Нетто-ставка выражает цену страхового риска (пожара, наводнения и т.п.). Структура нетто-ставки зависит от вида страхования и их назначения. Она различна в личном и имущественном страховании.

Нагрузка - это часть ставки, предназначенная для покрытия расходов страховщика по организации процесса страхования, ведению страхового дела, на отчисление в запасные фонды страховщика, покрытие расходов, связанных с проведением предупредительных мероприятий, рекламы и некоторых других расходов, на образование прибыли страховщика.

Страховой взнос по характеру риска подразделяется на натуральный и постоянный,

Натуральный взнос представляет собой взнос, предназначенный для покрытия риска за определенный промежуток. Натуральный взнос может увеличиваться или уменьшаться в зависимости от характера риска. В договорах страхования жизни вследствие их продолжительного срока натуральный взнос увеличивается.

По форме уплаты страховой взнос подразделяется на единовременный, текущий, годовой и рассроченный.

В личном страховании: срочные и пожизненные годовые страховые взносы.

По времени уплаты страховые взносы подразделяются на авансовые платежи и предварительный взнос.

Авансовыми являются платежи, уплачиваемые страхователем страховщику заранее до наступления срока их уплаты, указанного в заключенном договоре страхования.

Предварительный взнос представляет собой взнос сберегательного характера, поступивший страховщику. Последний может предоставить право страхователю внести полностью или частично причитающийся к уплате взнос до наступления срока уплаты. На внесенные предварительно суммы начисляется соответствующий процент по вкладам. При наступлении страхового случая до истечения срока договора страхователь получает не только страховую сумму, но и страховые взносы, по которым не наступил срок уплаты. Этим отличается предварительный взнос от авансового платежа.

В зависимости от того, как страховые взносы отражаются в балансе страховщика, они подразделяются на переходящие платежи: результативный взнос, эффективный взнос.

Переходящие платежи представляют собой часть страхового взноса, которая распределяется на следующий год после календарного года.

Договор страхования часто заключается на один год или несколько лет, что ведет к несовпадению календарного и страхового года. В случае, когда годовой страховой взнос уплачивается к текущему году, но относится на период, который включает последующий год, часть взноса, распределенная на последующий год, есть переходящий платеж.

Результативный взнос - это разница между годовой нетто-ставкой и переходящими платежами текущего года, отнесенными на следующий год. Величина результативного взноса прямо пропорциональна периодичности уплаты страховых взносов. Чем меньше период рассредоточенного взноса, тем меньше величина результативного взноса.

Эффективный взнос представляет собой сумму результативного взноса и переходящих платежей, резервированных в текущем году и переходящих на следующий год. Эффективный взнос - это вся сумма наличных страховых платежей, которыми располагает страховщик в данном текущем году.

Нанесенный страхователю в результате страхового случая материальный ущерб представляет собой страховой ущерб. Страховой ущерб включает два вида убытков; прямые убытки и косвенные убытки.

Прямой убыток является главным фактором, определяющим страховое возмещение.

Косвенный убыток означает ущерб, являющийся следствием гибели (повреждения) имущества или невозможности его использования после страхового случая.

При наступлении страхового случая возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

13.Организационные формы страхового фонда.
Страховой фонд в Российской Федерации может образовываться в следующих организационных формах:
- централизованный страховой фонд, который создается за счет общегосударственных ресурсов и служит для возмещения ущерба, связанного со стихийными бедствиями – землетрясениями, бурями и т.д.);
- фонд самострахования (он создается на предприятиях и организациях в виде материальных запасов, финансовых средств и финансовых резервов);
- страховой фонд страховщика (он создается за счет страховых взносов страхователей).
При этом следует отметить, что в РФ система экономической защиты от риска реализуется через страховщиков. Система экономической защиты осуществляется на базе страхового дела.. Страховые фонды – специально формируемые в материальной или денежной форме запасы которые предназначены для возмещения потерь возникающих в результате воздействия неблагоприятных событий случайного характера.

страховой фонд - это элемент общественного воспроизводства, резерв материальных или денежных средств, формируемый из взносов страхователей и находящийся в оперативно-хозяйственном управлении у страховщика.

Страховой фонд характеризует состояние финансовой базы страховщика, так как от его размера зависит успех страховых операций. Финансовая устойчивость страховщика, касающаяся размера страхового фонда, находится в прямой зависимости от количества застрахованных объектов, чем больше их количество, тем финансовые результаты прочнее, устойчивее.

14.Теории формирования страхового фонда страховщика (рисковая и амортизационная).

В истории страхования сформировалось несколько теорий. Среди них можно выделить четыре основные теории, соответствующие определенным

историческим периодам общественного развития.

Теории страхового фонда:

􀂃 марксова теория страхового фонда;

􀂃 амортизационная теория страхового фонда;

􀂃 советская экономическая наука;

􀂃 система современных представлений о страховом фонде.

Первая теория в истории страхового фонда представляла собой научные взгляды К.Маркса, который полагал, что источником образования страхового фонда служит прибавочная стоимость. Он утверждал, что только от

случайности зависит то, чем будет служить страховой фонд: фондом потребления или фондом накопления.

Амортизационная теория страхового фонда включала в себя научные взгляды А. Вагнера. Он считал, что источником образования страхового фонда являются издержки производства.

Советская экономическая наука — это марксистско-ленинское учение о страховом фонде, которое включало в себя необходимость образования национального страхового рынка в России и установления государственной

монополии в сфере страхования.

Система современных представлений о страховом фонде излагается в прикладной дисциплине «риск—менеджмент» (управление риском), которая отражает в себе изучение и управление страховыми рисками.

15.Актуарные расчеты. Понятие и информационная база.

Расчеты тарифов по любому виду страхования (актуарные расчеты) представляют собой процесс, в ходе которого определяются расходы на страхование данного объекта. С помощью актуарных расчетов определяются себестоимость и стоимость услуги, оказываемой страховщиком страхователю. Форма для исчисления расходов на проведение данного страхования называется страховой (актуарной) калькуляцией.

Роль актуарной калькуляции может быть рассмотрена в разных аспектах: с одной стороны, она позволяет определить себестоимость услуги, оказываемой страховщиком, а с другой — через нее создаются условия для всестороннего анализа и раскрытия причин экономических, финансовых и организационных успехов или недостатков в деятельности страховщика.

Актуарная калькуляция позволяет определить страховые платежи к договору. Величина предъявленных к уплате страховых платежей предполагает измерение принимаемого страховщиком риска.

С помощью актуарных расчетов определяется размер страховых платежей, предъявляемых к уплате. Единицей расчетов служит отдельный субъект, включенный в страховую совокупность. При исчислении размера страховых платежей единица расчетов может рассматриваться в различных иерархических равенствах — в целом для страны, по отдельным регионам, с учетом особенностей данного конкретного района и неодинаковостью проявления риска во времени и пространстве.

Другая особенность актуарных расчетов по отдельным видам страхования связана с тем, что в имущественной группе в связи с большими колебаниями рисков определяется специальная надбавка за риск. Подобная надбавка обычно не исчисляется при актуарных расчетах по личному страхованию (хотя в принципе возможна), так как объем страховой совокупности достаточно велик, а страховые суммы сравнительно невелики.

Актуарные расчеты классифицируются по видам страхования. Они могут быть также классифицированы по времени составления на плановые и отчетные (последующие). На практике обычно составляются последующие актуарные расчеты по уже совершенным операциям страховщика. Эти расчеты ориентированы на деятельность страховщика в будущем при проведении данного вида страхования.