Шпаргалка по "Страхованию"

Размер упущенной прибыли обычно рассчитывают так: сумму выручки, не полученной за время простоя, умножают на норму прибыли предприятия.

Эта норма и планируемый объем выручки указываются в договоре страхования.

Для того чтобы определить общий размер убытков от перерыва в хозяйственной деятельности и объем соответствующего страхового возмещения, обычно сравнивают результаты деятельности предприятия за время простоя с результатами, которых оно достигло бы при нормальной работе. При этом в расчет берутся все обстоятельства, которые могли бы повлиять на результат деятельности предприятия при нормальной работе. Но принимается во внимание и тот дополнительный доход, который предприятие получило за время простоя или в результате него.

Расчеты, как правило, делают за 12 месяцев, предшествующих дате восстановления хозяйственной деятельности. Однако эти расчеты могут показать, что предприятие, работая в обычном режиме, не получило бы прибыли. В таком случае упущенная прибыль, естественно, не возмещается.

Кроме того, в соответствии с основным принципом страхования предприятию не возмещают те затраты, которые направлены на модернизацию производства, увеличение объемов выпуска продукции и другие цели, несущие ему определенную выгоду.

39.Страхование ответственности.

Страхование ответственности представляет собой самостоятельную сферу страховой деятельности. Объектом страхования здесь выступает ответственность страхователя по закону или в силу договорного обязательства перед третьими лицами за причинение им вреда (имеется в виду вред, причиненный личности или имуществу данных третьих лиц).

Принято различать страхование гражданской ответственности, страхование профессиональной ответственности качества продукции, экологическое и др. В первом случае речь идет о страховых правоотношениях, где объектом страхования является гражданская ответственность. Это предусмотренная законом или договором мера государственного принуждения, применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего (третьих лиц), удовлетворения его за счет нарушителя.

Гражданская ответственность носит имущественный характер: лицо, причинившее ущерб, обязано полностью возместить убытки потерпевшему, т.е. третьему лицу. Через заключение договора страхования гражданской ответственности данная обязанность перекладывается на страховщика. За причиненный ущерб страхователь может преследоваться по закону за свои противоправные действия по отношению к третьему лицу.

Страхование профессиональной ответственности связано с возможностью предъявления имущественных претензий к физическим или юридическим лицам, которые заняты выполнением своих профессиональных обязанностей или оказанием соответствующих услуг. Назначение страхования профессиональной ответственности заключается в страховой защите лиц определенного круга профессий (частнопрактикующие врачи, нотариусы, адвокаты и др.)

По условиям лицензирования страховой деятельности на территории РФ к блоку страхования ответственности относятся следующие виды:

- страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

- страхование гражданской ответственности перевозчика;

- страхование гражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности;

- страхование профессиональной ответственности;

- страхование ответственности за неисполнение обязательств;

- страхование иных видов ответственности (при котором объектом страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахованное лицо), связанное с обязанностью последнего в порядке, установленном гражданским законодательством, возместить ущерб, нанесенный им третьим лицам).

40.Порядок действий страхователя и страховщика при наступлении страхового случая.

1. Незамедлительно заявить о случившемся в государственные органы(Гос-е противопож-я служба, аварийная служба, службы коммунального хозяйства, ГИБДД, МВД и тд) , в компетенцию которых входит расследование события, для принятия мер и получения документов, подтверждающих факт и причины страхового случая.

2. Принять все возможные меры по предотвращению или уменьшению ущерба и по спасению застрахованного имущества. При необходимости, обеспечить охрану поврежденного имущества, предотвратить дальнейшее его повреждение, устранить причины, способствующие возникновению дополнительного ущерба.

3. Сохранить поврежденное имущество в том виде, в котором оно оказалось после страхового случая. Страхователь может изменять картину убытка, только если это диктуется соображениями безопасности, уменьшением размеров ущерба. По возможности, сфотографировать место происшествия или снять на видеокамеру.

4. Страхователь должен в течение 24 часов с того момента, когда он узнал или должен был узнать о наступлении страхового случая, сообщить по телефону, факсу или любым другим доступным способом о наступлении страхового случая, а в течение трех рабочих дней предоставить письменное заявление.

5. Если есть лицо, виновное в причинении ущерба, то необходимо:

- предпринять все меры для того, чтобы обеспечить возможность предъявить претензию к виновнику;

- извещать Страховую службу обо всех случаях получения компенсации ущерба от третьих лиц.

6. предоставить все необходимые документы Страховщику при наступлении страхового случая

41.Перестрахование. Понятие, значение, термины.

Перестрахование - это передача риска от страховщика  другой страховой компании. Сам процесс, связанный с передачей риска, следует называть перестраховочной цессией. В этой связи страховщика, отдающего риск, называют цедентом, а перестраховщика, принимающим риск – цессионарием. Потребность в перестраховании возникает у страховщика в том случае, когда обязательства по договорам страхования превосходят финансовые ресурсы компании. Тогда можно передать часть риска на перестрахование вместе с соответствующей частью страховой премии. Основной функцией перестрахования является вторичное распределение риска, благодаря которому происходит количественное и качественное выравнивание страхового портфеля. Принципы:  1) перестраховщик обязан выплатить цеденту возмещение пропорционально доле участия и только в том случае, если цедент выплатил причитающееся возмещение застрахованному. 2) принцип «доброй воли» - страхователь обязан информировать страховщика обо всех существенных обстоятельствах риска, а также степени угрозы этим объектам до заключения договора страхования и в течение всего его срока действия.

Ответственность по страхуемому риску перед страхователем несет полностью первичный страховщик, несмотря на то, что договор перестрахован. Клиент, как правило, даже не знает об этом. Отношения по перестрахованию - это внутреннее дело страховых компаний, которое не касается первичных рисков. Перестрахование риска может быть многократным. Дальнейшая передача риска на перестрахование называется ретроцессией.

договора страхования.

Методы перестрахования. 1) Квотный метод. Цедент обязуется передать перестраховщику долю во всех рисках данного вида, а  перестраховщик обязуется принять эти доли. Доля участия в перестраховании выражается в процентах от страховых сумм, иногда, участие перестраховщика может быть оговорено конкретной суммой. В договоре этого типа, по желанию перестраховщика, устанавливаются для разных классов рисков верхние границы ответственности перестраховщика. 2) Эксцедентный метод. Эксцедентное перестрахование может привести к полному выравниванию той части страхового портфеля, которая осталась в качестве собственного участия цедента в покрытии риска. Приступая к заключению договора эксцедентного перестрахования, стороны определяют размер максимального собственного участия страховщика в покрытии определенных групп риска. Максимум собственного участи страховщика  называется  - эксцедентом. 3) Квотно-эксцедентный  (или смешанный). Квотно-эксцедентный договор применяется редко. Он представляет сочетание двух перечисленных видов перестраховочных договоров. Портфель данного вида перестрахования перестраховывается квотно, а превышенная сумма страхования рисков сверх установленной квоты, в свою очередь, подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного договора.

42.Виды договоров перестрахования.

По форме взаимовзятых обязательств цедента и перестраховщика договоры перестрахования подразделяются на:

1) договора факультативного перестрахования (ДФП) - предоставляет полную свободу участвующим в нем сторонам:

- цеденту (Перестрахователь)  – в решении вопроса, сколько следует оставить на собственном риске (собственное удержание).

- перестраховщику – в решении вопросов принятия риска в том или ином объеме.

Размер платежей за предоставление гарантии в порядке факультативного перестрахования предоставляется исходя из ситуации на перестраховочном рынке. Отличительной чертой факультативного перестрахования является то, что как цеденту, так и перестраховщику предоставлена возможность индивидуальной оценки риска и в зависимости от этого принятия определенного решения. Отрицательная сторона факультативного перестрахования состоит в том, что цедент должен передать часть риска до начала ответственности за этот риск.

  2) договора облигаторного перестрахования (ДОП) - обязывает цедента в передаче определенных долей во всех рисках принятых на страхование.

Заключается на неопределенный срок, с правом взаимного расторжения договора путем соответствующего уведомления сторон заранее о принятом решении. Перестраховочный платежи по всегда определяются в процентах от суммы страховых платежей полученных страхователем при заключении первичного договора страхования. ДОП наиболее выгоден для цедента, поскольку все заранее определенные риски получат возмещение у перестраховщика. Обслуживание ДОП дешевле для обеих сторон по сравнению с ДФП.

  3) договора факультативно-облигаторного перестрахования (договора открытого покрытия) – дает цеденту свободу принятия решений в отношении каких рисков и в каком размере следует их передать перестраховщику. Перестраховочные платежи по ДФОП определяются на индивидуальной основе по соглашению сторон или пропорционально страховым платежам, полученным при заключении первичного

43.Оценка надежности и финансовой устойчивости страховщика.

Финансовая устойчивость же подразумевает способность выполнить принятые обязательства при воздействии неблагоприятных факторов изменения экономической конъюнктуры, или, иначе, подразумевает устойчивость страховой компании к возможному воздействию негативных экономических условий.

При оценке финансовой устойчивости страховой организации следует иметь в виду, что она определяется большим числом взаимосвязанных между собой факторов. Это вытекает прежде всего, из того, что деятельность страховщика состоит их нескольких элементов: непосредственного проведения страховых операций, инвестирования финансовых ресурсов, осуществления прочих, обычных для любого субъекта хозяйствования функций (расчеты с бюджетом и внебюджетными фондами, банками и пр.)

Можно выделить пять факторов, обеспечивающих финансовую устойчивость и платежеспособность страховщика:

- достаточный собственный капитал;

- обязательства (представленные в большей части страховыми резервами);

- размещение активов (инвестиционная деятельность);

- перестрахование;

- тарифная политика.

Анализ платежеспособности страховой компании
При определении уровня платежеспособности страховщика особое внимание обращается на показатели ликвидности активов (текущая ликвидность, уточненная страховая ликвидность, ликвидность активов, принимаемых в покрытие страховых резервов), отражающие способность компании погасить имеющиеся у нее краткосрочные обязательства. Анализ финансовой устойчивости страховой компании
При оценке финансовой устойчивости страховщика проводится факторный анализ по следующим основным направлениям: размер компании, внешние факторы ее устойчивости, сбалансированность страхового портфеля, развитость и устойчивость клиентской базы, перестраховочная политика компании, сбалансированность финансовых потоков, инвестиционная политика, состояние филиальной сети, деловой потенциал и корпоративное управление.
Размерный фактор
В рамках данного фактора анализируются размерные показатели деятельности компании, направление и стабильность их изменения.
Внешние факторы устойчивости
Ключевыми показателями в рамках данного направления анализа финансовой устойчивости компании являются размер ее уставного капитала, структура собственности, качество аудиторской проверки, соответствие компании требованиям регулирующих органов и специфические факторы, которые могут быть связаны со специализацией рейтингуемой компании.
Сбалансированность страхового портфеля(уровень его диверсификации, обоснованность тарифной политики компании, соответствие резервов компании ее реальным обязательствам и качеству управления страховым портфелем (доле расторгнутых договоров и др. показателям)).
Развитость и устойчивость клиентской базы
Перестраховочная политика компании (надежность партнеров компании по перестраховочной деятельности, диверсификация перестраховочной защиты, структура размещения рисков, эффективность перестраховочной защиты).
Сбалансированность финансовых потоков(анализ динамики дебиторской и кредиторской задолженности компании, убыточности различных видов страхования, общей рентабельности активов, уровня расходов на ведение дела и др. показателей).
Инвестиционная политика
(инвестиционный портфель компании анализируется с точки зрения надежности, ликвидности, рентабельности и диверсифицированности вложений).
Состояние филиальной сети
(степень географической диверсификации деятельности, присутствие компании на перспективных региональных страховых рынках и эффективность работы филиалов).
Деловой потенциал и корпоративное управление(внешняя информация, результаты интервьюирования руководителей компании).
Рейтинговые классы страховых компаний
(финансовое состояние страховщика и качество управления им страховыми и инвестиционными рисками. В зависимости от уровня надежности страховые компании разбиваются на четыре класса A, B, C, D и E. Классы А, В и С разбиваются на несколько подклассов в зависимости от значений показателей платежеспособности, финансовой устойчивости и прогнозов развития. В итоге страховой компании может быть присвоен рейтинг от А++ до E.
Класс А++. Исключительно высокий уровень надежности..
Класс А+. Очень высокий уровень надежности.
Класс А. Высокий уровень надежности.
Класс В++. Приемлемый уровень надежности..
Класс В+. Достаточный уровень надежности.
Класс В. Удовлетворительный уровень надежности..
Класс С++. Низкий уровень надежности.
Класс С+. Очень низкий уровень надежности.
Класс С. Неудовлетворительный уровень надежности (преддефолтный).
Класс D. Технический дефолт.
Класс Е. Банкротство. Отзыв лицензии или ликвидация.

44.Оценка имущества при страховании.

Многие страховые компании при страховании специфических или дорогостоящих объектов требуют выполнения оценки независимым оценщиком.

Основной принцип страхования — принцип замещения, который гласит, что страхователь после получения страхового возмещения должен оказаться в имущественном положении не худшем, чем до наступления страхового случая.

В соответствии с Международными стандартами оценки (МСО-2, п. 3.4.) страховая стоимость трактуется как стоимость имущества, предусмотренная положениями страхового контракта.

Физически возможны следующие варианты восстановления имущественного положения:

1)приобретение объекта-аналога, замещающего уничтоженный объект;

2)постройка или приобретение нового объекта, заменяющего или воспроизводящего уничтоженный.

При реализации первого варианта, максимальная величина ущерба будет определяться рыночной стоимостью объекта страхования. Следует отметить, что подобное восстановление имущественного положения возможно только в том случае, когда аналогичные объекты представлены на рынке (в том же состоянии, что и застрахованный объект) и объект страхования не обладает никакими особенными индивидуальными свойствами.

Если же у объекта страхования присутствуют какие-либо особенные индивидуальные свойства, и приобрести аналогичный объект не представляется возможным на рынке, то вариантом восстановления имущественного положения является строительство или приобретение нового объекта. И, следовательно, в качестве страховой стоимости возможно использовать затраты за замещение или восстановление объекта. Однако, если страхователь построит новый объект, то он таким образом, получит необоснованную прибыль, так как до наступления страхового случая он обладал «изношенным» объектом (с износом). Поэтому третий подход к определению страховой стоимости заключается в следующем:

В качестве страховой стоимости используют затраты на замещение или восстановление объекта оценки, уменьшенные на величину износа.

Особое внимание следует обратить на определение стоимости при страховании недвижимости. Объект недвижимости является сложным объектом, состоящим из земельного участка и построек (улучшений) на данном земельном участке. Данные две составляющие объекта недвижимости — улучшения и земельный участок — подвержены различным рискам, что должно найти отражение в определении страховой стоимости. Так, земельный участок в меньшей степени, нежели улучшения, подвержен обычным рискам, связанным с ущербом и физической утратой. Поэтому распространена практика для объектов недвижимости кроме рыночной стоимости определять рыночную стоимость улучшений (рыночная стоимость за вычетом стоимости прав на земельный участок). При этом применение в качестве страховой стоимости рыночной стоимости единого объекта недвижимости (как сумма стоимостей земельного участка и улучшений) рационально при титульном страховании (страховании утраты права собственности).