Автор: Пользователь скрыл имя, 19 Января 2011 в 00:58, курсовая работа
Цель проекта – повышение звездности гостиницы с 2* до 3*.
Актуальность – предстоящая Олимпиада требует строительства новых средств размещения, а также улучшения старых. Из-за своего удачного месторасположения гостиница «Черноморье» может добиться увеличения прибыли и повышения уровня обслуживания.
Глава I. Резюме проекта. 3
II.Описание предприятия и состояния рынка 4
Глава III. План маркетинга. 19
3.1. Стратегическое планирование 19
3.2 Программа маркетинга. 21
3.2.1. Планирование продукта (услуги). 21
3.2.2. Планирование цены 21
3.2.3. Планирование продаж 23
3.2.4. Планирование продвижения. 24
Глава IV. Организационный план реализации проекта гостиницы «Черноморье». 26
Глава V. План производства. 33
5.1. Расчёт потребности в основных фондах гостиницы «Черноморье» 33
5.2. Расчет потребности в оборотных средствах гостиница «Черноморье». 33
5.3. Расчет месячной потребности в расходных материалах гостиница «Черноморье» 35
5.4. Расчет потребности в нематериальных активах 35
5.5. Расчет трудовых ресурсов предприятия и фонда оплаты труда гостиницы «Черноморье» 36
5.6. Калькулирование себестоимости единицы услуг отдельных предприятий туризма. Амортизация производственных фондов предприятия. 36
5.7. Расчёт амортизации нематериальных активов гостиницы «Черноморье» 37
5.8. Расчёт производственной программы гостиницы «Черноморье» 38
5.9. Схема производственного процесса гостиницы «Черноморье» 39
Глава VI. Финансовый план реализации проекта 40
6.1 Необходимый объем капитальных вложений. 40
6.2 Предполагаемые источники финансирования гостиницы Черноморье. 40
6.3 Расходы по обслуживанию кредита гостиницы Черноморье 41
6.4 Структура формирования доходов гостиницы Черноморье 41
6.5 Формирование расходов (себестоимость) гостиницы Черноморье. 42
6.6 Формирование и распределение прибыли проекта реконструкции гостиницы Черноморье (пример). 42
6.7 Расчёт NPV проекта 43
6.8. Расчёт IRR проекта реконструкции гостиницы Черноморье. 44
Заключение. 46
Ставка ЕСН – 26%
ЕСН = 246000*0,26 = 63960
ФОТ с ЕСН = 246000+63960=309960
Зарплата будет увеличиваться каждый год на 10%, следовательно, на следующий год общий фонд оплаты труда будет равен:
246000*1,1=270600
Таблица 5.6
Амортизационные отчисления для основных фондов гостиницы «Черноморье» (в год)
| № п/п | Наименование | Срок службы (год.) | Балансовая стоимость, руб. | Сумма амортизационных отчислений |
| 1. | Здание | 30 | 51000000 | 1700000 |
| 2. | Плита, шкаф пекарный | 10 | 45000 | 4500 |
| 3. | Барная стойка, кофе-машина, универсальная кухонная машина, посудомоечная машина, кондиционер, холодильный шкаф | 8 | 223000 | 27875 |
| 4. | Стойка «Reception», комплект мягкой мебели, компьютер, душевая камера со смеситетелем, кассовый аппарат, стиральная машина, гладильные катки, гладильная система, паровая чистящая система | 5 | 1034500 |
206900 |
| Итого | 52302500 | 1939275 |
Поскольку нормативный срок службы всех нематериальных активов мы возьмем 5 лет (Закон допускает не более 10 лет), то амортизационные отчисления для нематериальных активов составят:
a=(1\Тn)*100%=(1\5)*100%=
Аr = аФcр = 20*125000= 25000 руб.
100%
100%
Таблица 5.7
Расчёт себестоимости услуг гостиницы «Черноморье» по экономическим элементам.
| № п/п | Статья затрат | Сумма затрат, руб. | |||
| Материальные затраты | |||||
| 1 |
Затраты на сырье,
материалы и хозяйственные |
10745304 | |||
| Коммунальные расходы (общая площадь гостиницы м.кв.×130руб.×12мес.) | 1372*130*12=2140320 | ||||
| 2 | Затраты на оборотные средства (сроком службы более одного года из таблицы «Расчет потребности в оборотных средствах гостиница «Черноморье») | 2520775 | |||
| Затраты на оплату труда | |||||
| 3 | Зарплата персонала | 246000*12=2952000 | |||
| Отчисления на социальные нужды | |||||
| 4 | ЕСН (единый социальный налог) | 63960*12=767520 | |||
| Затраты на амортизацию | |||||
| 5 | Амортизационные отчисления | 1939275+25000 = 1964275 | |||
| Итого – затраты (в год) | 21090194 | ||||
Вместимость гостиницы – 91 койко-место.
Средняя загрузка – 32% = 91*0,32 = 29*365=10585
Годовые затраты на содержание гостиницы = 21090194
Среднегодовая себестоимость = 21090194/10585=1992
Цена = 1992*1,2(20% прибыли) +1992*0,18(НДС) = 2390,4+358,56 = 2749
Выручка = 2749*10585 = 29 098 165
Валовая прибыль = 29 098 165 – 21 090 194 = 8 007 971
Таблица 5.8
Программа производства услуг гостиницы «Черноморье»
| Наименование номера |
1 Кв. | 2кв | 3кв. | 4кв. | |
| Однокомнатный
одноместный номер (11)
(11 мест) |
11*19*90 / 100 | 11*29*90 / 100 | 11*69*90 / 100 | 11*29*90 / 100 | |
| Кол. ночёвок | 188 | 287 | 683 | 287 | |
| Загрузка, % | 19 | 29 | 69 | 29 | |
| Однокомнатный
двухместный (35) (70 мест) |
|||||
| Кол. ночёвок | 1260 | 1386 | 4473 | 1953 | |
| Загрузка, % | 20 | 22 | 71 | 31 | |
| Двухместные номера люкс (5) (10 места) | |||||
| Kол. ночёвок | 153 | 234 | 648 | 261 | |
| Загрузка, % | 17 | 26 | 72 | 29 | |
| Ночей всего | 1601 | 1907 | 5804 | 2501 | |
| Ночей всего за год | 11813 | ||||
Таблица 5.9
Схема производственного процесса
| Наименование операций | Продолжительность операций (мин) |
| Гостиница | |
| Прием и размещение гостя | 9 |
| Уборка одного номера | 35 |
| Кафе | |
| Прием заказа | 3 |
| Приготовление 1 чашки чая или кофе | 1 |
| Приготовление горячих блюд | 20 |
| Приготовление десертов | 15 |
| Подача холодных закусок, других готовых блюд | 5 |
| Оформление и выдача заказа | 7 |
Таблица 6.1
Расчёт суммы необходимых капиталовложений гостиницы Черноморье (пример)
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Таблица 6.2
Расчёт источников финансирования
| ||||||||||||||||||||||||||
Таблица 6.3
Расчёт расходов по кредиту
| Показатель | ед. изм. | Всего | 1–й год | 2-й год | 3-й год | 4-й год | 5-й год. |
| Взятый
кредит
|
Тыс. руб. | 8000 | |||||
| Сумма основного долга кредита | 8000 | 8000 | 6400 | 4800 | 3200 | 1600 | |
| Проценты по кредиту | 2880 | 960 | 768 | 576 | 384 | 192 | |
| Погашение основной суммы долга по кредиту | 8000 | 1600 | 1600 | 1600 | 1600 | 1600 |
Информация о работе Безнес-план инновационного проекта «Черноморье»